【正文】 第十六條 本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起開(kāi)始實(shí)行。 第十三條 對(duì)在審計(jì)工作中做出突出成績(jī)的稽審人員，可給予表彰。 第九條 審計(jì)部門(mén)對(duì)辦理的稽核審計(jì)事項(xiàng)，必須建立稽核審計(jì)檔案，按照規(guī)定管理。稽審終結(jié)，提出稽審報(bào)告，征求被稽審部門(mén)的意見(jiàn)后，報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。第八條 公司內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序是：（一）根據(jù)商務(wù)主管部門(mén)的要求和本公司的具體情況，擬定稽核審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)后實(shí)施。（四）對(duì)審計(jì)部門(mén)進(jìn)行稽審，不提供有關(guān)資料，不如實(shí)反映情況；對(duì)稽審結(jié)論、意見(jiàn)、建議，不按要求及時(shí)改正，屢查屢犯的部門(mén)或有關(guān)人員，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可給予必要的批評(píng)和處理。 第五條 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要，公司內(nèi)有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)部門(mén)提供有關(guān)計(jì)劃、預(yù)算、決算、報(bào)表、文件、資料及規(guī)章制度等。股東簽字蓋章：二○○ * 年 * 月 * 日* * 典當(dāng)有限責(zé)任公司內(nèi)部審計(jì)工作制度（樣 本） 第一條 為了有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，合法依規(guī)經(jīng)營(yíng)，保證典當(dāng)行安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)國(guó)務(wù)院審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，結(jié)合我公司的具體情況，特制度本制度。 辦公用品采購(gòu)：辦公用品的購(gòu)買(mǎi)，先由各部門(mén)提出書(shū)面計(jì)劃表，包括數(shù)量、預(yù)計(jì)金額，交辦公室匯總，再經(jīng)總經(jīng)理審批后，送財(cái)務(wù)部作為辦理借支或報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)，原則上一般不得超出預(yù)計(jì)金額，超過(guò)的應(yīng)陳述正當(dāng)理由。 現(xiàn)金存折由會(huì)計(jì)保管，密碼由出納員保留，取款時(shí)，由出納辦理，取款完畢，存折退歸會(huì)計(jì)保管。出納人員在收付現(xiàn)金后，必須在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”的戳記，以表示原始憑證上所列款項(xiàng)收到或已經(jīng)支付，以防止重收或重付。 營(yíng)業(yè)部備用現(xiàn)金初步核定為5千元，根據(jù)業(yè)務(wù)情況，備用金超過(guò)5千元需上繳財(cái)務(wù)部；備用金不足時(shí)，可向財(cái)務(wù)部重新申領(lǐng)以補(bǔ)足備用金。（2）財(cái)務(wù)部要監(jiān)督當(dāng)票使用，實(shí)行定期或不定期的檢查制度。（4）作廢的支票，出納員要在支票存根上蓋“作廢”章，并在“支票使用登記簿”上注明“作廢”，并將該支票交給財(cái)務(wù)經(jīng)理存檔備查。重要憑證領(lǐng)用必須按以下規(guī)定執(zhí)行，用完后的存根不需留存的要及時(shí)上交財(cái)務(wù)部門(mén)。 出納員收款，必須使用財(cái)務(wù)部指定認(rèn)可的收款單。財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真履行職責(zé)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)狀況?！　〉谑l 典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)依照法律和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，建立、健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)制度?！　。ㄎ澹┑洚?dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的50%。典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)不得從商業(yè)銀行貸款?！　。ㄎ澹┑洚?dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶(hù)的同意和配合，典當(dāng)行不得自行變賣(mài)、折價(jià)處理或者委托拍賣(mài)行公開(kāi)拍賣(mài)絕當(dāng)物品中的上市公司股份。拍賣(mài)收入在扣除拍賣(mài)費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶(hù)，不足部分向當(dāng)戶(hù)追索。雙方共同認(rèn)可后，到營(yíng)業(yè)部辦理有關(guān)出票付款手續(xù)。第九條 典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶(hù)依法到有關(guān)部門(mén)先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。當(dāng)戶(hù)于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿(mǎn)至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿(mǎn)日起算?！　》康禺a(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過(guò)當(dāng)金的27‰?！　〉谒臈l 典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行?！　〉洚?dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)當(dāng)戶(hù)出具的相關(guān)證明文件?！　〉诙l 辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶(hù)均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。第九十八條 為保護(hù)典當(dāng)行和股東的利益，本章程受法律保護(hù)，除有關(guān)行政機(jī)關(guān)外，任何股東不得私自外借、復(fù)印典當(dāng)行章程，不得泄露典當(dāng)行秘密。第九十六條 本章程經(jīng)首屆股東會(huì)全體股東會(huì)議通過(guò)。第九十二條 典當(dāng)行修改章程，涉及變更名稱(chēng)、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、法定代表人等登記注冊(cè)事項(xiàng)，以及要求公告的事項(xiàng)，應(yīng)予公告。清算組成員因故意或者重大過(guò)失給典當(dāng)行或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第八十七條 典當(dāng)行清償后，清算組應(yīng)將剩余財(cái)產(chǎn)按股東的股份比例分配給各股東。第八十五條 典當(dāng)行決定清算后，任何人未經(jīng)清算組批準(zhǔn)，不得處理典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)。第八十三條 清算組的職權(quán)如下：（一）制定清算方案，清理典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；（二）通知并報(bào)股東會(huì)或者人民法院確認(rèn)，公告?zhèn)鶛?quán)人。典當(dāng)行應(yīng)在解散事由出現(xiàn)后15日內(nèi)成立清算組，清算組由股東組成。第十五章 典當(dāng)行解散與清算第七十九條 典當(dāng)行解散，應(yīng)提前3個(gè)月向省級(jí)主管部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)停止除贖當(dāng)和處理絕當(dāng)物品以外的其他業(yè)務(wù)，并依法按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定成立清算組，進(jìn)行清算。典當(dāng)行減少注冊(cè)資本，還應(yīng)當(dāng)自作出決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。第七十六條 申請(qǐng)人領(lǐng)取《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》后，依照商務(wù)部 公安部2005年第8號(hào)令《典當(dāng)管理辦法》第十七條的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)換發(fā)《特種行業(yè)許可證》和營(yíng)業(yè)執(zhí)照。典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告，典當(dāng)行分立前的債務(wù)由分立后的典當(dāng)行承擔(dān)連帶責(zé)任。第十四章 典當(dāng)行變更、分立、合并、增資、減資第七十四條 典當(dāng)行變更機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、注冊(cè)資本（變更后注冊(cè)資本在5000萬(wàn)元以上的除外）、法定代表人、在本市（地、州、盟）范圍內(nèi)變更住所、轉(zhuǎn)讓股份（對(duì)外轉(zhuǎn)讓股份累計(jì)達(dá)50%以上的除外）的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)。第七十一條 典當(dāng)行職工實(shí)行勞動(dòng)合同制，對(duì)中、高層管理人員及專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員實(shí)行試用制和聘用制。第六十七條 典當(dāng)行除法定的會(huì)計(jì)帳薄外，不得分設(shè)會(huì)計(jì)帳薄，對(duì)典當(dāng)行資產(chǎn)不得以任何人名義開(kāi)立帳戶(hù)存儲(chǔ)。 第六十三條 典當(dāng)行彌補(bǔ)虧損，提取法定公積金和公益金前，不得分配股利。 第六十條 公積金的用途限于下列各項(xiàng)： （一）彌補(bǔ)虧損； （二）擴(kuò)大典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)； （三）增加典當(dāng)行資本，典當(dāng)行可經(jīng)股東會(huì)決議，將公積金轉(zhuǎn)為資本，但資本公積金不得用于彌補(bǔ)典當(dāng)行的虧損。 第五十八條 公積金分為法定公積金和任意公積金。 第五十五條 典當(dāng)行在每一會(huì)計(jì)年度終結(jié)時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，按財(cái)務(wù)部、商務(wù)部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局規(guī)定向政府有關(guān)部門(mén)報(bào)送報(bào)表。第五十一條 董事長(zhǎng)行使下列職權(quán)：（一）召集和主持股東會(huì)議和董事會(huì)議；（二）檢查股東會(huì)議和董事會(huì)議的落實(shí)情況，并向董事會(huì)提出報(bào)告；（三）代表典當(dāng)行簽署出資證明書(shū)（或股權(quán)證），重大合同及其他重要文件；（四）在董事會(huì)閉會(huì)期間，對(duì)典當(dāng)行的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)給予指導(dǎo)；（五）在發(fā)生不可抗力、特大自然災(zāi)害等特殊情況下，對(duì)典當(dāng)行事務(wù)行使特別裁決權(quán)和處置權(quán)，但這類(lèi)裁決權(quán)和處置權(quán)須符合典當(dāng)行利益，并在事后向董事會(huì)和股東會(huì)報(bào)告；（六）提名典當(dāng)行經(jīng)理人選，交董事會(huì)聘任或者解聘；（七）股東會(huì)、董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 第四十八條 典當(dāng)行董事、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得任監(jiān)事，監(jiān)事人選必須符合國(guó)家法律、行政法規(guī)和政策規(guī)定的資格，監(jiān)事不得從事與本典當(dāng)行有競(jìng)爭(zhēng)或損害本典當(dāng)行利益的活動(dòng)。 第四十四條 總經(jīng)理人選必須符合國(guó)家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的資格。第九章 總經(jīng)理 第四十一條 典當(dāng)行實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，典當(dāng)行設(shè)總經(jīng)理一名，其它設(shè)置由總經(jīng)理決定，總經(jīng)理由董事會(huì)任免，任期三年，可連任。 第三十七條 董事會(huì)決議可采取投票表決，舉手表決或其它法律法規(guī)允許的表決方式。 第三十三條 董事會(huì)議應(yīng)由半數(shù)以上董事列席方可舉行，董事會(huì)表決時(shí)實(shí)行一人一票。 第二十九條 董事長(zhǎng)為典當(dāng)行法定代表人，當(dāng)董事長(zhǎng)不能履行職權(quán)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定的人員代行其職權(quán)。 第二十七條 董事會(huì)由 ** 名董事組成，董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一名。股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作出會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。 第二十條 股東依法轉(zhuǎn)讓其股權(quán)后，由典當(dāng)行將受讓人的姓名或者名稱(chēng)、住所以及受讓的股權(quán)額載入股東名冊(cè)。超過(guò)50%的經(jīng)省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)同意，報(bào)商務(wù)部批準(zhǔn)，并換發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》。 第十四條 法人股東應(yīng)由法定代表人或法定代表人的代理人代表其行使權(quán)利。* * * 出資額：* * 萬(wàn)元，占總投資額的 ** %。** 公司出資額：* * 萬(wàn)元，占總投資額的 ** %。第八條 典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財(cái)物： （一）依法被查封、扣押或者已被采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)； （二）贓物和來(lái)源不明的物品；（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；（四）管制刀具、槍支、彈藥、軍、警用標(biāo)志、制式服裝和器械；（五）國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物；（六）國(guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書(shū)以外的證照及有效身份證件；（七）當(dāng)戶(hù)沒(méi)有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)；（八）法律、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財(cái)物。誠(chéng)實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，典當(dāng)行的合法權(quán)益受法律保護(hù)，不受侵犯。股東簽字蓋章：