【正文】 項(xiàng)目建成后，%,％，均在規(guī)定的基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)上可行。建議立項(xiàng)申報(bào)。自然環(huán)境條件符合無(wú)公害畜產(chǎn)品肉羊生產(chǎn)要求，并已通過(guò)農(nóng)業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全中心認(rèn)證無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品（WGH0407956）和四川省畜牧食品局無(wú)公害畜產(chǎn)品產(chǎn)地（WNCRSC0600035）認(rèn)定，南江黃羊種羊已推廣到全國(guó)的28個(gè)?。ㄊ?、區(qū)），肉羊遠(yuǎn)福建、浙江、上海等沿海一帶，建立了穩(wěn)定的產(chǎn)品銷(xiāo)渠道，羊肉市場(chǎng)前景看好。同時(shí)，盡快建立和完善新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)和引進(jìn)企業(yè)策劃專(zhuān)業(yè)人才、產(chǎn)品研發(fā)人才、生產(chǎn)技術(shù)人才、市場(chǎng)開(kāi)拓人才、經(jīng)營(yíng)管理人才，加強(qiáng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，從而化解經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。（3） 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)包括原輔料供應(yīng)情況及價(jià)格等受外部影響的風(fēng)險(xiǎn)因素和公司內(nèi)部組織管理、投資合理使用、重大事項(xiàng)決策等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目產(chǎn)品方案是根據(jù)實(shí)際市場(chǎng)需要而設(shè)計(jì)的，同時(shí)項(xiàng)目設(shè)計(jì)有專(zhuān)門(mén)的技術(shù)研發(fā)部，以保證在生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中根據(jù)市場(chǎng)要求對(duì)產(chǎn)品及時(shí)進(jìn)行改善提高和更新?lián)Q代。（2）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)成熟性和適市性風(fēng)險(xiǎn)、核心技術(shù)依賴(lài)他人或容易失密的風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)品存在被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)容量風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和行為內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇的風(fēng)險(xiǎn)。（3）本項(xiàng)目的實(shí)施，在飼養(yǎng)過(guò)程中，加強(qiáng)了對(duì)違禁藥品和飼料的監(jiān)督與檢測(cè)，保證了原材料在飼養(yǎng)過(guò)程中的安全；在加工過(guò)程中，對(duì)農(nóng)戶(hù)羊只進(jìn)行集中屠宰，從根本上解決私屠亂宰的現(xiàn)象，保證了食品加工過(guò)程中的安全與衛(wèi)生；同時(shí)，由于集中屠宰加強(qiáng)對(duì)廢棄物的集中無(wú)害化處理過(guò)腹還田，培肥地力，凈化環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)良性循環(huán)，有利地保護(hù)了生態(tài)環(huán)境。投資回收期該項(xiàng)目投產(chǎn)后，（稅后，包括建設(shè)期二年）。由于南江黃羊種羊銷(xiāo)售無(wú)稅收，因此增值稅應(yīng)扣除出種收入。其他費(fèi)用包括銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)等，%計(jì)算。②所得稅依據(jù)新稅制《稅收征管法》，按33%稅率計(jì)征。房屋建筑按15年折舊，設(shè)備及其安裝費(fèi)按10年折舊，無(wú)形和遞延資產(chǎn)按10年攤銷(xiāo)。②人員工資福利按年人均15400元計(jì)算。（2）動(dòng)力消耗成本①年耗煤3340噸，每噸以240元計(jì)。其它來(lái)源申請(qǐng)國(guó)家政策支持的貼息貸款7000萬(wàn)元，招商投資2800萬(wàn)元。（二）資金籌措本項(xiàng)目總投資14000萬(wàn)元，其中建設(shè)投資11925萬(wàn)元，流資金的資金來(lái)源為四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司自籌和申請(qǐng)國(guó)家政策支持的貼息貸款及招商投資。經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目建筑工程需要使用建筑“三材”用量，鋼材為180噸、水泥1100噸、砂石3500立方米。廠區(qū)內(nèi)要保證一定的綠化面積。廠內(nèi)物流、人流、原料、產(chǎn)品等，要各行其道，通道應(yīng)走向合理，盡可能避免交叉逆流現(xiàn)象，杜絕生產(chǎn)運(yùn)輸過(guò)程中的交叉感染。生產(chǎn)區(qū)各加工車(chē)間按照規(guī)劃占地面積、加工工藝流程要求和物流走向布置。（3）產(chǎn)品加工工藝流程南江黃羊肉制品加工項(xiàng)目總流程為： 優(yōu)質(zhì)羊肉→包裝銷(xiāo)售黃羊→屠宰→分割→ →深加工→香腸、肉丸等→包裝銷(xiāo)售 羊骨加工→熬骨→骨粉→包裝銷(xiāo)售 ↓ 方便羊肉湯 →包裝銷(xiāo)售 羊雜加工→方便羊肉湯→包裝銷(xiāo)售 羊血加工→包裝銷(xiāo)售待宰工藝流程：病畜隔離→急宰或無(wú)害化處理 ↑ 活羊卸載→稱(chēng)重→獸醫(yī)檢疫→待宰車(chē)間加工階段工藝流程：小包裝制品 ↑ （血粉） 深加工 ↑ ↑ 羊血加工 臟器分離、整理、冷卻及初加工 ↑ ↑侯宰→沖洗→致昏→宰殺放血→割頭蹄→預(yù)剝→扯皮→去內(nèi)臟→同步衛(wèi)檢→檢驗(yàn)→修整→冷卻排酸→分割剔肉→稱(chēng)重包裝→速凍→凍品冷藏↓ ↓ ↓碎肉及雜品 羊骨加工 鮮品冷藏↓ ↓深加工 羊骨破碎加工→深加工→湯料制品或飼料骨粉產(chǎn)品（二）主要設(shè)備方案主要設(shè)備選型本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、耐用、安全的原則，按設(shè)計(jì)生產(chǎn)水平，在國(guó)內(nèi)外同類(lèi)生產(chǎn)廠家中，選擇價(jià)格低、質(zhì)量高、安全性能好的設(shè)備進(jìn)行安裝。⑤休閑食品：分兩種，即臟器凍干湯料配料或方便即食產(chǎn)品和固體湯塊。③西式火腿：高檔羊肉產(chǎn)品，整體或切片真空包裝，低溫儲(chǔ)藏、運(yùn)輸和銷(xiāo)售。（2）肉羊育肥技術(shù)按照“繁育供種、配套制種、專(zhuān)群結(jié)合、系列育肥、規(guī)模生產(chǎn)、集中上市”的技術(shù)路線，采取高山制種、低山育羔、就近育肥、林間種草、草田輪作與草果庭院養(yǎng)羊相融通的生產(chǎn)方式，合理布局養(yǎng)羊生產(chǎn)，建立以區(qū)域性鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）供種（供精）場(chǎng)（站）為龍頭，自然村制種（輸精）場(chǎng)為樞紐，大面積鄉(xiāng)村農(nóng)戶(hù)育羔、育肥為基礎(chǔ)的肉山羊生產(chǎn)體系，采取短期育肥，確?？焖俪鰴?。（二）產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案：，其中生產(chǎn)冷凍分割肉5550噸、冰鮮分割肉1000噸、速凍肉丸2500噸、西式火腿 1000噸、中式香腸1000噸、方便羊肉湯1500噸、SOD制品40公斤、飼料骨粉(干產(chǎn)品) 2100噸；副產(chǎn)品：每年生產(chǎn)動(dòng)物油脂(初級(jí)產(chǎn)品)2000噸、羊皮(初級(jí)產(chǎn)品)100萬(wàn)張。全縣有畜牧技術(shù)人員408人，其中推廣研究員2名，高級(jí)畜牧（獸醫(yī)）師11名，畜牧（獸醫(yī)）師63名，初級(jí)310人，對(duì)南江黃羊生產(chǎn)發(fā)展將起到很好的參謀和技術(shù)指導(dǎo)作用。能源供應(yīng)條件充足南江縣現(xiàn)有火力發(fā)電廠1個(gè)、47處水電站，裝機(jī)68臺(tái)，裝機(jī)容量累計(jì)達(dá)6萬(wàn)余千瓦，擁有35KV變電站8座，主變11臺(tái)，變電設(shè)備容量4萬(wàn)KVA。交通方便南江縣全縣轄48個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、522個(gè)行政村、86個(gè)社區(qū)、2408個(gè)村民小組，其中農(nóng)業(yè)人口60萬(wàn)人。加之，大巴山區(qū)一帶的農(nóng)民素有養(yǎng)羊習(xí)慣，又迫切需要通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，幫助農(nóng)民致富增收，極大地提高農(nóng)民養(yǎng)羊積極性。（4）市場(chǎng)條件由于南江黃羊是在大巴山獨(dú)特的生態(tài)環(huán)境條件下培育的，加之山羊是主要靠采食天然牧草進(jìn)行生長(zhǎng)和繁殖，其產(chǎn)品無(wú)污染、且更加安全，南江黃羊肉質(zhì)鮮嫩、蛋白質(zhì)含量高、脂肪含量低、膻味極輕、營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高，具有獨(dú)特的營(yíng)養(yǎng)和保健作用，產(chǎn)品市場(chǎng)具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。（2）資源條件，為發(fā)展養(yǎng)羊業(yè)提供了物質(zhì)基礎(chǔ)；二是羊群基礎(chǔ)較好，%，為項(xiàng)目建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。 （3）周邊環(huán)境條件：南江黃羊繁殖場(chǎng)和羊肉加工廠均遠(yuǎn)離交通主干線和居民生活區(qū)，且相對(duì)封閉，加之周邊地區(qū)環(huán)境條件極好，本項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周邊環(huán)境無(wú)不良影響。全境皆山，峰嶺林立，壑谷縱橫；地勢(shì)北高南底，平均海拔1100m，最高2507m（光霧山），最底370m。根據(jù)黨中央和國(guó)務(wù)院院關(guān)于加快“三農(nóng)”建設(shè)的要求，南江縣作為典型的農(nóng)業(yè)大縣，又是全國(guó)山羊生產(chǎn)重點(diǎn)基地縣和南江黃羊原產(chǎn)地，該縣依靠資源優(yōu)勢(shì)大力發(fā)展南江黃羊產(chǎn)業(yè)是增加農(nóng)民收入的一項(xiàng)重要舉措。南江黃羊已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富的骨干產(chǎn)業(yè)。（五）項(xiàng)目建設(shè)年限 本項(xiàng)目建設(shè)期為兩年，即從2011年1月1日起至2012年12月31日止。（四）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模本項(xiàng)目擬建南江黃羊純種繁殖場(chǎng)1個(gè)；擬建羊肉加工廠1座，其中包括生產(chǎn)車(chē)間(屠宰分割車(chē)間、羊肉制品深加工車(chē)間、羊肉湯料生產(chǎn)車(chē)間、SOD制品生產(chǎn)車(chē)間、飼料骨粉生產(chǎn)車(chē)間等)、輔助工程（冷庫(kù)及制冷機(jī)房、庫(kù)房、機(jī)修車(chē)間、科研質(zhì)檢樓等）、配套公用工程、附屬工程和環(huán)保工程等。 南江黃羊羊肉加工廠，擬定在四川省巴中市南江縣寨坡鄉(xiāng)水田坪村建設(shè)，建設(shè)地點(diǎn)位于川陜交界處，與省道公路主干線S101相距5㎞，距212國(guó)道線56㎞，距南江縣城32㎞，距巴中市95㎞，距鐵路運(yùn)輸“羅壩轉(zhuǎn)運(yùn)站”67㎞。（三）項(xiàng)目擬建地點(diǎn)南江黃羊純種繁殖場(chǎng)，擬定在四川省巴中市南江縣大河鎮(zhèn)白院河建立，距南江縣城60km，位于南江縣大河鎮(zhèn)魚(yú)皇觀村。在原產(chǎn)地的四川省南江縣，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的示范帶動(dòng)作用，采取“公司＋專(zhuān)業(yè)合作社＋基地＋農(nóng)戶(hù)”的方式，與全縣的18個(gè)養(yǎng)羊?qū)I(yè)合作社和5萬(wàn)戶(hù)養(yǎng)羊農(nóng)戶(hù)簽訂了養(yǎng)殖合同，建立了緊密的利益聯(lián)結(jié)體，直接帶動(dòng)養(yǎng)羊農(nóng)戶(hù)1萬(wàn)戶(hù)共5萬(wàn)余農(nóng)民依靠養(yǎng)羊先后脫貧致富。在長(zhǎng)期的育種過(guò)程中，為適應(yīng)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的育種要求，在“專(zhuān)群結(jié)合”的基礎(chǔ)上，創(chuàng)立了以國(guó)有羊場(chǎng)的核心群為龍頭，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）羊場(chǎng)選育群為樞紐，育（配）種基點(diǎn)戶(hù)帶動(dòng)大面積鄉(xiāng)村養(yǎng)羊構(gòu)成的擴(kuò)繁群為基礎(chǔ)的“三級(jí)三層”、逐級(jí)以場(chǎng)帶戶(hù)的南江黃羊“聯(lián)合、聯(lián)營(yíng)”育種體系新模式。該公司堅(jiān)持“依托自然牧草、規(guī)模人工種草、配套飼草加工、適度精糧補(bǔ)充”的思路，著力構(gòu)建“原料充足、保障有力、生態(tài)環(huán)保、永續(xù)利用”的草料供給體系。 表11 四川北牧集團(tuán)近兩年公司財(cái)務(wù)狀況表年度單位：萬(wàn)元單位：%資產(chǎn)總額固定資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債總額所有者權(quán)益實(shí)收資本營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率投資報(bào)酬率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率20081404112813122311141292753775232198200914142135205526651347853715809192基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)條件情況四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司現(xiàn)有羊舍、生活用房、辦公樓等房屋65棟，占地面積達(dá)22670㎡。在管理和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員中，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部管理的高層主管9人；從事科研工作的技術(shù)人員15人，其中農(nóng)業(yè)推廣研究員2人、高級(jí)畜牧師4人、高級(jí)獸醫(yī)師2人；從事技術(shù)推廣10人；營(yíng)銷(xiāo)人員8人；財(cái)務(wù)人員5人。黃羊產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建 議 書(shū) 《南江黃羊產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目》項(xiàng)目建議書(shū)一、總論（一）項(xiàng)目名稱(chēng)南江黃羊產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)項(xiàng)目（二）項(xiàng)目單位概況單位基本情況本項(xiàng)目建設(shè)單位為四川北牧南江黃羊集團(tuán)有限公司，該公司是在2001年9月8日，由四川南江黃羊原種場(chǎng)、南江縣南江黃羊開(kāi)發(fā)總公司、南江縣楊壩南江黃羊擴(kuò)繁場(chǎng)及27位自然人共同發(fā)起成立的南江縣南江黃羊有限責(zé)任公司，屬?lài)?guó)有控股企業(yè)。 資產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況公司主要經(jīng)營(yíng)范圍：南江黃羊新品系開(kāi)發(fā)，選育保種，技術(shù)服務(wù)，種（肉）羊生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、羊產(chǎn)品加工，飼料、獸藥經(jīng)營(yíng)。其中羊舍48棟面積達(dá)16340㎡，根據(jù)不同生產(chǎn)類(lèi)型羊群進(jìn)行科學(xué)布局羊舍，分設(shè)飼養(yǎng)間、補(bǔ)飼間、草料貯備間、羊群分隔間、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)及無(wú)害化處理設(shè)施等，繁殖母羊羊舍還增設(shè)有配種公羊飼養(yǎng)間、產(chǎn)羔間、育羔間、人工授精室等，大部分羊舍采用磚混結(jié)構(gòu)樓式漏縫地板，通風(fēng)良好、防寒