【正文】 因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）： 式中： CI—現(xiàn)金流入量； CO—現(xiàn)金流出量； （CICO）t—第t年的凈現(xiàn)金流量； n—計(jì)算期年數(shù)；%。四、稅金及附加該項(xiàng)目增值稅稅率為17%，約673萬(wàn)元，城市建設(shè)維護(hù)稅7%，約47萬(wàn)元，教育費(fèi)附加3%，約20萬(wàn)元。該項(xiàng)目發(fā)生的開(kāi)辦費(fèi)計(jì)入遞延資產(chǎn)，并按5年攤銷(xiāo)，項(xiàng)目每年攤銷(xiāo)額為68萬(wàn)元。固定資產(chǎn)投資中，預(yù)計(jì)凈殘值率按10%考慮，房屋、建筑物及其他固定資產(chǎn)的投資折舊年限按20年計(jì)，折舊額為129萬(wàn)元。項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)500臺(tái)YC挖掘機(jī)、YG裝載機(jī)。三、總投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資9000萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金363萬(wàn)元。土地費(fèi)用：項(xiàng)目用地90畝，土地價(jià)格按6萬(wàn)元/畝計(jì)算。生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)按2000元/人計(jì)算。第十三章 投資估算和資金籌措 投資估算一、估算依據(jù)山東省建筑工程綜合定額山東省安裝工程綜合定額臨沂地區(qū)材料預(yù)算價(jià)格同類(lèi)工程造價(jià)情況現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定二、估算說(shuō)明勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年,即自2009年11月2010年10月。對(duì)員工培訓(xùn)的主要內(nèi)容是企業(yè)文化，相關(guān)的規(guī)章制度，本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)，企業(yè)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及操作規(guī)程等。本項(xiàng)目采用的設(shè)備先進(jìn)，因此所需人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識(shí)和較高的技術(shù)素質(zhì)。三、工作制度公司員工必須遵守公司制定的制度，包括《公司管理制度》、《員工守則》、《技術(shù)工作標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)》、《崗位工作責(zé)任和考核標(biāo)準(zhǔn)》在內(nèi)的一系列的規(guī)章制度，從制度上為企業(yè)的發(fā)展提供了保證。安裝管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)備的土建與安裝工程施工指揮，進(jìn)度與計(jì)劃安排，制定設(shè)備、材料的技術(shù)要求，安裝質(zhì)量與安裝時(shí)施工安全的監(jiān)督檢查以及驗(yàn)收工作。揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短原則，企業(yè)組織體系內(nèi)部要形成能及時(shí)吸取國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和長(zhǎng)處的激勵(lì)機(jī)制，要?jiǎng)?chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境，要善于引進(jìn)吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，用現(xiàn)代化的思維培訓(xùn)員工隊(duì)伍，促使企業(yè)整體素質(zhì)不斷提高。第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 企業(yè)組織原則效益最佳原則，即企業(yè)組織體系的目標(biāo)模式是科學(xué)高效，能創(chuàng)造出最佳的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。組織撲救初期火災(zāi)和人員疏散，保護(hù)火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)。三、采取措施組織開(kāi)展消防安全教育，制定用火用電等防火管理制度。建筑物耐火等級(jí)為二級(jí)。報(bào)警系統(tǒng)中常用的輔助設(shè)備有警鈴、輔助指示裝置（模擬顯示盤(pán)、輔助指示燈、疏散指示燈等）、中斷器和隔音器等。一旦發(fā)現(xiàn)火情，就將火災(zāi)的特征物理量，如溫度、煙、霧、氣體和輻射光等轉(zhuǎn)換成電信號(hào)，立即向火災(zāi)報(bào)警控制器發(fā)送報(bào)警信號(hào)。二、消防設(shè)計(jì)本項(xiàng)目建立火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)是用于探測(cè)初期火災(zāi)并發(fā)出警報(bào)，以便采取相應(yīng)措施的系統(tǒng)。四、輔助設(shè)施在生產(chǎn)車(chē)間設(shè)立值班休息室、更衣室、廠內(nèi)設(shè)立食堂、衛(wèi)生所等輔助設(shè)施，最大限度地保證職工的職業(yè)衛(wèi)生條件。防暑降溫與防寒采暖設(shè)計(jì)中采用自然通風(fēng)降溫，以節(jié)約能源。不同的配電方式根據(jù)工藝布置，容量大小等采取放射式或者樹(shù)干與放射式相結(jié)合的混合式，動(dòng)力站房為放射式。三、對(duì)各種有害因素的防范措施針對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)上采取一系列勞動(dòng)安全措施，保證職工的勞動(dòng)安全，主要有以下幾個(gè)方面：總圖布置安全設(shè)計(jì)中根據(jù)建筑物的使用功能，對(duì)建筑物防火劃分等級(jí)，滿足建筑物的防火間距；總圖布置考慮安全因素，人流、物流通道的寬度、道路的轉(zhuǎn)彎半徑等滿足安全使用要求。五、管理機(jī)構(gòu)企業(yè)設(shè)立三級(jí)能源管理機(jī)構(gòu)，其中車(chē)間一級(jí)設(shè)立能源管理小組，由車(chē)間主任擔(dān)任組長(zhǎng)，人員由有關(guān)專業(yè)和工藝人員、工人技師組成，兼職負(fù)責(zé)制定本車(chē)間各項(xiàng)能源的消耗定額，檢查和監(jiān)督本車(chē)間能源使用情況，組織實(shí)施本車(chē)間節(jié)約能源的措施，組織車(chē)間能源工作的考核。三、供電節(jié)能變壓器盡量接近負(fù)荷中心，同時(shí)兼顧盡量靠電源側(cè)和進(jìn)出線方便，電力變壓器選取節(jié)能變壓器，變配電系統(tǒng)采用靜電電容補(bǔ)償器，以提高功率因數(shù)，減少電能損耗；廠區(qū)電纜敷設(shè)時(shí)應(yīng)盡量減少迂回，以減少線路損耗。179。生活、綠化以及消防用水設(shè)計(jì)為每天10m179。 節(jié)能設(shè)計(jì)依據(jù)《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》《關(guān)于深入開(kāi)展全民節(jié)能行動(dòng)的通知》國(guó)辦發(fā)〔2008〕106號(hào)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)油節(jié)電工作的通知》國(guó)發(fā)〔2008〕23號(hào)　《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》（國(guó)發(fā)〔2006〕28號(hào)）《山東省人民政府關(guān)于貫徹國(guó)發(fā)〔2006〕28號(hào)文件進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)能工作的實(shí)施意見(jiàn)》（魯政發(fā)〔2006〕108號(hào)）《機(jī)械行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》JBJ142004 能耗指標(biāo)分析本項(xiàng)目能耗主要為項(xiàng)目建成后的用電、用水。綜上所述，本項(xiàng)目采取了相應(yīng)措施后，工藝技術(shù)設(shè)計(jì)合理，廢氣達(dá)標(biāo)排放，廠界噪聲符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)要求，固體廢棄物得到綜合利用，從環(huán)境保護(hù)角度考慮項(xiàng)目可行。污水主要來(lái)自生產(chǎn)清潔、生活用水，廁所污水。處理后的廢氣能夠達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB3095—1996)二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求。施工噪聲的控制工程施工開(kāi)挖溝區(qū)、運(yùn)輸車(chē)輛喇叭聲、發(fā)動(dòng)機(jī)聲、混凝土攪拌聲以及復(fù)土壓路機(jī)聲等造成施工的噪聲。施工期廢水污染施工期產(chǎn)生的廢水主要有施工人員的生活污水和施工本身產(chǎn)生的廢水，施工廢水主要包括土方階段降水井的排水，結(jié)構(gòu)階段混凝土養(yǎng)護(hù)排水，以及各種車(chē)輛沖洗水。物料運(yùn)輸?shù)慕煌ㄔ肼曋饕歉魇┕るA段物料運(yùn)輸車(chē)輛引起的噪聲。環(huán)境噪聲執(zhí)行：《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309693)“3類(lèi)”標(biāo)準(zhǔn)。周?chē)廴拘缘钠髽I(yè)較少，大氣，水等所受的污染較?。痪G化率較高，環(huán)境容量相對(duì)其他地區(qū)較大，具有較強(qiáng)的環(huán)境自凈能力。第八章 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境現(xiàn)狀擬建項(xiàng)目位于臨沭經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。六、防雷與接地本工程大部分單體依三類(lèi)工業(yè)防雷建筑物設(shè)計(jì)。排水排水采用雨、污分流制系統(tǒng)。圍護(hù)結(jié)構(gòu)：車(chē)間采用保溫墻板，附屬建筑采用磚墻。建筑結(jié)構(gòu)選用預(yù)應(yīng)力鋼筋混凝土折線型屋架，及預(yù)應(yīng)力大型屋面板。（3）主次梁交接處，次梁上下縱筋應(yīng)放在主梁縱筋之上，主梁上筋保護(hù)層取50㎜?，F(xiàn)澆板設(shè)計(jì)（1）雙向板的底筋：短向筋放在底層，長(zhǎng)向筋放在短向筋之上。（3）填充墻應(yīng)沿框架柱全高每隔500㎜設(shè)206拉筋，拉筋伸入墻內(nèi)的長(zhǎng)度，不應(yīng)小于墻長(zhǎng)的1/5，且不小于700㎜，墻長(zhǎng)大于5m時(shí)墻頂與梁應(yīng)有拉結(jié)，墻長(zhǎng)6m時(shí)應(yīng)設(shè)置鋼筋混凝土構(gòu)造柱，墻高超過(guò)4m時(shí)，墻體半高處應(yīng)設(shè)置與柱連接且沿墻全長(zhǎng)貫通的鋼筋混凝土圈梁。（2）鋼材I級(jí)HPB235（Φ）fy=f’y=210N/㎜2II級(jí)HPB335（Φ）fy=f’y=300N/㎜2墻體（1）砌體施工質(zhì)量控制等級(jí)為B級(jí)外墻采用240的頁(yè)巖空心磚，用M5的混合沙漿砌筑。地基基礎(chǔ)部分本工程地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)等級(jí)為丙類(lèi)，建筑場(chǎng)地類(lèi)別為II類(lèi)。材料倉(cāng)庫(kù)位于廠區(qū)的南部，西部為外協(xié)件倉(cāng)庫(kù)。在總平面設(shè)計(jì)中執(zhí)行有關(guān)總圖運(yùn)輸規(guī)范、滿足工藝流程的要求，力求技術(shù)上經(jīng)濟(jì)合理，滿足交通運(yùn)輸?shù)囊?，方便檢修。合理的組織建筑群體。注重廠前區(qū)美化和外裝飾風(fēng)格，體現(xiàn)企業(yè)特色。出廠：成品車(chē)根據(jù)市場(chǎng)需求發(fā)往營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)或用戶。部裝：驅(qū)動(dòng)橋和變速箱分別在部裝線上裝配。油箱、駕駛室臺(tái)架等覆蓋件用焊接工裝和二氧化碳焊機(jī)焊接。鑄件和鍛件：鑄件和鍛件毛坯在外廠采購(gòu)，本公司進(jìn)行機(jī)械加工和熱處理。該產(chǎn)品迎合了目前的市場(chǎng)需求，因此產(chǎn)品方案是可行的。主要土建內(nèi)容包括總裝車(chē)間、機(jī)加工車(chē)間、涂裝車(chē)間、外協(xié)件倉(cāng)庫(kù)、材料倉(cāng)庫(kù)和綜合樓等。該項(xiàng)目廠區(qū)供水由市政管網(wǎng)供應(yīng)，能夠滿足使用。根據(jù)《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50011—2001）有關(guān)規(guī)定，臨沭縣抗震設(shè)烈度為8度，設(shè)計(jì)地震分組為第一組，該場(chǎng)地內(nèi)沒(méi)有可液化地層。場(chǎng)地地下水場(chǎng)地內(nèi)地下水主要為土中孔隙水，水量一般。 主要建設(shè)條件一、自然氣候條件氣候、氣象項(xiàng)目所在地屬暖溫帶季風(fēng)區(qū)半濕潤(rùn)大陸性氣候。廠址處均不壓礦、不壓文物。第四章 項(xiàng)目選址和主要建設(shè)條件 項(xiàng)目選址一、選址原則選址方案要符合當(dāng)?shù)卣y(tǒng)一規(guī)劃要求。還有一些世界小型挖掘機(jī)專業(yè)企業(yè)如：日本久保田、竹內(nèi)、石川島、洋馬、小橋、長(zhǎng)野等、美國(guó)凱斯、山貓、英國(guó)JCB、德國(guó)雪孚等許多世界廠商也陸續(xù)進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)。2009年5月份挖掘機(jī)銷(xiāo)量7339臺(tái)，其中內(nèi)銷(xiāo)7236臺(tái)，%，%，降幅超出預(yù)期。%，%。例如，玉柴機(jī)器股份有限公司在20世紀(jì)90年代初開(kāi)發(fā)的小型液壓挖掘機(jī)，連續(xù)多年批量出口歐、美等國(guó)家，成為我國(guó)挖掘機(jī)行業(yè)能批量出口的企業(yè)。這些廠通過(guò)數(shù)年引進(jìn)技術(shù)的消化、吸收、移植，使國(guó)產(chǎn)液壓挖掘機(jī)產(chǎn)品性能指標(biāo)全面提高到20世紀(jì)80年代的國(guó)際水平，產(chǎn)量也逐年提高。其中貴陽(yáng)礦山機(jī)器廠、上海建筑機(jī)械廠、合肥礦山機(jī)器廠、長(zhǎng)江挖掘機(jī)廠等分別引進(jìn)德國(guó)利勃海爾（Liebherr）公司的A91R91R94A92R92R96R97R982型液壓挖掘機(jī)制造技術(shù)。 到20世紀(jì)80年代末，我國(guó)挖掘機(jī)生產(chǎn)廠已有30多家，生產(chǎn)機(jī)型達(dá)40余種。1967年開(kāi)始，我國(guó)自主研制液壓挖掘機(jī)。從長(zhǎng)期趨勢(shì)來(lái)看，工程機(jī)械行業(yè)依舊前景光明。保障性住房建設(shè)投資的加大將在很大程度上彌補(bǔ)由于商業(yè)地產(chǎn)的不景氣所帶來(lái)的對(duì)工程機(jī)械行業(yè)的影響。2009年“兩會(huì)”期間，國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了對(duì)4萬(wàn)億元投資規(guī)劃部分領(lǐng)域的投資調(diào)整情況。工程機(jī)械行業(yè)表現(xiàn)最好，工業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)明顯高于其他行業(yè)，增速達(dá)到45%的水平。2007年全國(guó)機(jī)械工業(yè)生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)，工業(yè)產(chǎn)值的增速保持在35%，連續(xù)5年以超過(guò)20%的速度持續(xù)快速發(fā)展。無(wú)論對(duì)企業(yè)還是當(dāng)?shù)卣?xiàng)目的建設(shè)都是必要的。要使企業(yè)保持領(lǐng)先地位，在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，必須樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，以科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理為基礎(chǔ)，以科學(xué)技術(shù)為先導(dǎo)，以高新技術(shù)產(chǎn)品占市場(chǎng)，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)取信用戶，以經(jīng)濟(jì)規(guī)模為后盾，真正做到你無(wú)我有、你有我優(yōu)、你小我大、夯實(shí)基礎(chǔ)、推陳出新、優(yōu)勝劣汰，創(chuàng)造自己的品牌，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，搶占生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)和空間，確保企業(yè)的主導(dǎo)地位。該項(xiàng)目位于規(guī)劃中的臨沭縣，且屬于規(guī)劃中要做大的機(jī)械制造行業(yè)。至2010年，建筑業(yè)發(fā)展已被國(guó)家列為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的四大支柱產(chǎn)業(yè)之一，從“九五”期間預(yù)計(jì)完成情況，每年對(duì)建筑機(jī)械的需求量為140億元。我國(guó)能否使經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展步入科學(xué)發(fā)展的軌道，將決定到2020年能否建成全面小康社會(huì)，以及本世紀(jì)中葉能否實(shí)現(xiàn)工業(yè)化和現(xiàn)代化。服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額33億元，增長(zhǎng)25%；，%，連續(xù)22年保持收支平衡；商貿(mào)流通繁榮活躍，金融、保險(xiǎn)運(yùn)行良好，社區(qū)服務(wù)、信息咨詢、郵電通訊等新興服務(wù)業(yè)健康發(fā)展。2006年被國(guó)家質(zhì)檢總局命名為“全國(guó)優(yōu)質(zhì)化肥生產(chǎn)基地縣”。規(guī)劃到2010年城市建設(shè)用地規(guī)模達(dá)到19平方公里左右，人均建設(shè)用地控制在119平方米左右；，人均建設(shè)用地控制在111平方米左右。項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1項(xiàng)目總用地畝90　2總建筑面積平方米36000　3建筑占地面積平方米25290　4容積率　　5綠化率%　6建筑密度%　7年工作日天250　8勞動(dòng)定員人200　9設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)?！　　　⊥诰驒C(jī)、裝載機(jī)臺(tái)500　10項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元9000 　11銷(xiāo)售收入萬(wàn)元22000 　12銷(xiāo)售稅金及附加萬(wàn)元740 　13總成本費(fèi)用萬(wàn)元19049 　14利潤(rùn)總額萬(wàn)元2210 　15所得稅萬(wàn)元553 　16項(xiàng)目建設(shè)期年1 　17投資回收期　　　　 所得稅前年 　　 所得稅后年 　18盈虧平衡點(diǎn)% 　19總投資收益率% 　20項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率　　　　 所得稅前% 　　 所得稅后% 　21財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元3828 　第二章 項(xiàng)目提出的背景及建設(shè)的必要性 臨沭縣概況臨沭縣位于山東省最東南部的魯蘇交界處、因?yàn)l臨沭河而得名。本項(xiàng)目在《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目錄》（2005年本）中屬于鼓勵(lì)類(lèi)十二、機(jī)械中第39條“大型工程施工機(jī)械及關(guān)鍵零部件開(kāi)發(fā)及制造”，屬于國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的行業(yè)。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年。重視安全衛(wèi)生和“三廢”治理，主體工程與環(huán)境、安全和公共衛(wèi)生同時(shí)考慮，消除“三廢”對(duì)環(huán)境造成的影響。山東XX重工機(jī)械有限公司年產(chǎn)500臺(tái)YC挖掘機(jī)、YG裝載機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告工程咨詢委員會(huì)工程咨詢?cè)憾稹鹁拍晔?0 / 63目 錄第一章 總論 1 項(xiàng)目名稱及承辦單位 1 可行性研究的依據(jù) 1 項(xiàng)目研究的范圍及內(nèi)容 2 項(xiàng)目概述及研究結(jié)論 3第二章 項(xiàng)目提出的背景及建設(shè)的必要性 5 臨沭縣概況 5 項(xiàng)目提出的背景 6 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 8第三章 市場(chǎng)分析 9 中國(guó)工程機(jī)械市場(chǎng) 9 挖掘機(jī)發(fā)展概況 11 挖掘機(jī)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測(cè) 12第四章 項(xiàng)目選址和主要建設(shè)條件 14 項(xiàng)目選址 14 主要建設(shè)條件 14第五章 建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)品方案 17 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容 17 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 17第六章 工程技術(shù)方案 18 生產(chǎn)工藝流程 18 設(shè)備方案 20第七章 土建工程設(shè)計(jì)方案 22 平面布局 22 土建工程方案 23第八章 環(huán)境保護(hù) 28 環(huán)境現(xiàn)狀