【正文】 分析貸款發(fā)放所采取的擔(dān)保方式。指標(biāo)分析如下： 前年 去年 當(dāng)期 稅后利潤(rùn)折舊攤銷財(cái)務(wù)費(fèi)用流動(dòng)資金占用增加（*2）經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流投資凈現(xiàn)金流籌資凈現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流量合計(jì)—————————————————————————————————— 8．流動(dòng)資金貸款額度需求的合理性分析根據(jù)借款人生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展計(jì)劃和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期等，測(cè)算其正常、合理的流動(dòng)資金總量需求。簡(jiǎn)單說(shuō)明借款人與我行的合作關(guān)系及銀行相關(guān)效益情況。包括借款人所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展前景，所采用工藝、設(shè)備的先進(jìn)水平，主要產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、市場(chǎng)前景，管理層對(duì)未來(lái)發(fā)展擬采取的對(duì)策等。包括借款人的所有制性質(zhì)、注冊(cè)資本、所有權(quán)結(jié)構(gòu)及主要股東；借款人的主營(yíng)業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)及其行業(yè)地位。附件126 流動(dòng)資金貸款申報(bào)書借款人： 經(jīng)辦行（經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)）：經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人： 職務(wù)： 簡(jiǎn)要說(shuō)明該筆貸款的種類，是信用貸款還是保證、抵押或質(zhì)押貸款；貸款方式（人民幣/貼現(xiàn)/現(xiàn)匯、進(jìn)出口押匯、打包放款）；貸款金額、貸款期限、利率、貼現(xiàn)率及相應(yīng)的取費(fèi)費(fèi)率等。并建議解決方案。 17．風(fēng)險(xiǎn)與防范指出并簡(jiǎn)要分析該項(xiàng)目本身以及我行投資有哪些主要風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃怎樣（采取什么樣的措施）降低，規(guī)避，和分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)。 15．法律問(wèn)題分析簡(jiǎn)要分析該項(xiàng)目在法律方面的問(wèn)題。 借款人與與各家銀行合作情況 建設(shè)銀行工商銀行中國(guó)銀行農(nóng)業(yè)銀行 其他金融機(jī)構(gòu)存款戶開(kāi)立情況銷售收入結(jié)算率月均存款余額固定資產(chǎn)貸款余額其中：逾期 欠息流動(dòng)資金貸款余額其中：逾期 欠息現(xiàn)匯、外匯轉(zhuǎn)貸款余額其中：逾期 欠息票據(jù)承兌其中：墊款信用證其中：墊款各類信用余額合計(jì)其中：逾期/墊款合計(jì) 欠息合計(jì)已承諾未發(fā)放信貸金額 13．經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益簡(jiǎn)要分析該投資項(xiàng)目能產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，內(nèi)容可包括為國(guó)家增加稅收，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，節(jié)省外匯，保護(hù)環(huán)境，等等。內(nèi)容應(yīng)包括內(nèi)部財(cái)務(wù)收益率，年稅后利潤(rùn)，盈虧平衡點(diǎn)，敏感性分析，敏感性分析依據(jù)，最敏感因素，貸款還款來(lái)源，凈現(xiàn)金流量與當(dāng)年還本付息金額比，貸款償還期，等等。 10．抵（質(zhì)）押與保證說(shuō)明我行貸款為信用貸款還是抵（質(zhì)）押/保證貸款或是項(xiàng)目融資。如果是基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，也應(yīng)做相應(yīng)類似分析（如公路項(xiàng)目應(yīng)分析和預(yù)測(cè)流量及通行費(fèi)價(jià)格，分析與鐵路，航空，水運(yùn)等其它運(yùn)輸途徑的競(jìng)爭(zhēng)相對(duì)優(yōu)勢(shì)）。借款人/主要項(xiàng)目發(fā)起人是什么性質(zhì)的主體，注冊(cè)地點(diǎn)，所有權(quán)結(jié)構(gòu)及主要股東； 借款人/主要項(xiàng)目發(fā)起人的主營(yíng)業(yè)務(wù)（如主要產(chǎn)品）以及在其主營(yíng)行業(yè)中的地位；借款人/主要項(xiàng)目發(fā)起人產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，商標(biāo)、產(chǎn)品信譽(yù)；借款人/主要項(xiàng)目發(fā)起人的組織結(jié)構(gòu)圖，管理水平及主要管理人員的情況（學(xué)歷、業(yè)績(jī)，個(gè)人信用狀況），等等。項(xiàng)目目前進(jìn)展情況。本董事會(huì)決議由本公司章程規(guī)定的法定人數(shù)通過(guò)，有效期從 年 月 日至 年 月 日。□上一次商品交易確已履行的增殖稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件□財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。□外商企業(yè)投資登記證書□抵押人稅務(wù)登記證明。企業(yè)成立不足兩年的提供與其成立年限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)和會(huì)計(jì)報(bào)表。企業(yè)成立不足兩年的提供與其成立年限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)和會(huì)計(jì)報(bào)表。具體檔案材料內(nèi)容由各一級(jí)分行針對(duì)貸種進(jìn)行明確。如貸款的到期償還、提前償還、貸款的展期管理等。如貸款臺(tái)賬的建立、貸款提醒還款制度的建立、接受客戶的貸款查詢、做好客戶信息的維護(hù)、貸款的正?；厥展芾淼?。經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)《借款合同》填寫《個(gè)人貸款開(kāi)立貸款賬戶通知書》、《貸款轉(zhuǎn)存憑證》，《貸款轉(zhuǎn)存憑證》應(yīng)由借款人簽字確認(rèn)。，需確認(rèn)擔(dān)保已落實(shí)、保證金已足額到位。（4）由經(jīng)銷商或擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供保證的個(gè)人汽車貸款，應(yīng)檢查其在銀行指定保證金賬戶的余額是否符合有關(guān)合作協(xié)議的約定和總行有關(guān)規(guī)定。主要包括：。 合同的填寫、簽訂、審核等其他具體要求，參見(jiàn)本手冊(cè)第三篇第四章《信貸法律文書》有關(guān)規(guī)定。 發(fā)放個(gè)人貸款的發(fā)放一般包括四個(gè)步驟：一是簽訂合同；二是落實(shí)放款條件；三是貸款的發(fā)放；四是信貸臺(tái)賬登記。 審批結(jié)論的反饋審批結(jié)束后，有權(quán)審批行信貸審批部門負(fù)責(zé)整理歸納審批結(jié)論及全體審批人意見(jiàn)，并將結(jié)論及審批意見(jiàn)及時(shí)通知申報(bào)行（部門）。 審批內(nèi)容審批人應(yīng)對(duì)以下主要內(nèi)容進(jìn)行審查： ；；、期限、利率等是否符合有關(guān)貸款辦法規(guī)定；，風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否合法、有效；、合理。 審批要求，根據(jù)國(guó)家有關(guān)方針、政策、法規(guī)和建設(shè)銀行的信貸政策，從建設(shè)銀行的利益出發(fā)審查信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和商業(yè)可行性，分析貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給建設(shè)銀行帶來(lái)的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)。 審核完畢后，審核人員應(yīng)在《個(gè)人信貸業(yè)務(wù)申報(bào)審批表》上簽署審核意見(jiàn)，簽字并加蓋信貸經(jīng)營(yíng)部門公章，連同所有申報(bào)資料一并送交有權(quán)審批部門/人進(jìn)行貸款審批。對(duì)調(diào)查人員提出的調(diào)查意見(jiàn)和貸款建議的合規(guī)、合理性進(jìn)行審查。填寫《貸前調(diào)查表》，個(gè)人住房貸款參照本手冊(cè)第二篇第二十章《個(gè)人住房貸款》有關(guān)規(guī)定辦理。（4）應(yīng)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。第一還款來(lái)源調(diào)查的內(nèi)容主要包括：對(duì)于主要收入來(lái)源為工資收入的，應(yīng)結(jié)合借款人所從事的行業(yè)、所任職務(wù)等信息對(duì)其收入水平及證明材料的真實(shí)性作出判斷；主要收入來(lái)源為其他合法收入的，如利息和租金收入等，應(yīng)檢查其提供的財(cái)產(chǎn)情況，證明文件包括租金收入證明、房產(chǎn)證、銀行存單、有現(xiàn)金價(jià)值的保單等。（2）調(diào)查確定借款人提供的居住情況、婚姻狀況、家庭情況、聯(lián)系電話等是否真實(shí)。貸前調(diào)查是對(duì)客戶的整體資信狀況、貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，并最終形成對(duì)貸款的綜合性評(píng)價(jià)意見(jiàn)。經(jīng)初審符合要求后，經(jīng)辦人員應(yīng)將借款申請(qǐng)書、申請(qǐng)材料、清單等交貸前調(diào)查人員進(jìn)行貸前調(diào)查。”。對(duì)不符合規(guī)定的，應(yīng)婉言拒絕其申請(qǐng)并作出解釋。 資格審查申請(qǐng)貸款的個(gè)人客戶應(yīng)具備以下基本條件： 1. 具有本地常住戶口或本地有效居住身份；、合法的收入來(lái)源，有按期償還貸款本息的能力； ，品德優(yōu)良，個(gè)人資信狀況良好，沒(méi)有不良信用記錄；。 營(yíng)銷和受理 經(jīng)辦人員應(yīng)積極向客戶營(yíng)銷建設(shè)銀行個(gè)人類貸款產(chǎn)品。 不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 貸款逾期、欠息或表外業(yè)務(wù)墊款發(fā)生后的一周內(nèi)（含五個(gè)連續(xù)工作日），信貸人員應(yīng)向借款人、擔(dān)保人發(fā)送加蓋信貸業(yè)務(wù)公章的《逾期貸款（墊款）催收通知書》（見(jiàn)附件1215），及時(shí)進(jìn)行催收，并取得送達(dá)回執(zhí)。（3）對(duì)借新還舊金額、期限要嚴(yán)格控制。在此種情況下，如是原擔(dān)保人繼續(xù)提供擔(dān)保的，還應(yīng)在新的擔(dān)保合同中明確約定：本擔(dān)保人承諾，本擔(dān)保合同的簽訂，并不免除本擔(dān)保人對(duì)原號(hào)借款合同附屬的號(hào)擔(dān)保合同的擔(dān)保責(zé)任。3. 辦理借新還舊具體操作中應(yīng)注意的問(wèn)題：（1）貸款手續(xù)要齊全、完善。（3）以保全資產(chǎn)為目的的借新還舊。此種情況的借新還舊，必須同時(shí)滿足以下三個(gè)條件：一是貸款期限調(diào)整到與客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)周期或現(xiàn)金流量相符，貸款借新還舊后客戶能償還貸款；二是客戶信用等級(jí)在A級(jí)以上（含），還款來(lái)源有保證，能按時(shí)付息，無(wú)不良還款記錄；三是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果為正?；蜿P(guān)注類。國(guó)家另有規(guī)定的除外。④ 經(jīng)審批同意貸款展期的，及時(shí)與借款人簽定《展期還款協(xié)議書》和擔(dān)保合同，原擔(dān)保合同約定自動(dòng)展期的，可不再簽。　 （1）遞交申請(qǐng)材料 不能按期歸還貸款的借款人，應(yīng)在貸款到期日前一個(gè)月，提出申請(qǐng)，填寫《借款展期申請(qǐng)書》（見(jiàn)附件1213），并提交下列材料：①財(cái)政部門核準(zhǔn)或會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所審計(jì)的上年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表（原件或影印件）；②國(guó)家調(diào)整價(jià)格、稅率、稅種的有關(guān)文件（影印件）；③有關(guān)部門出具的災(zāi)害或意外事故的證明材料（原件或影印件）；④國(guó)家有關(guān)部門調(diào)整項(xiàng)目投資計(jì)劃，批準(zhǔn)停緩建的文件（原件或影印件）；⑤保證人的保證意向書（原件）；⑥產(chǎn)權(quán)所有人（包括全體共有人）的抵押、質(zhì)押意向書（原件）；⑦建設(shè)銀行要求提供的其他材料。若不同意客戶提出的提前還款申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)通知客戶并做好解釋工作。 借款使用的建設(shè)項(xiàng)目被取消或緩建等；178。 用信貸資金在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)的；178。貸款期間借款人有下列行為之一的，經(jīng)辦行停止支付借款人尚未使用的貸款，并按合同約定，要求借款人提前歸還貸款：178。（5）信貸臺(tái)帳登記貸款回收后，信貸人員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行臺(tái)帳登記。 貸款到期時(shí)，信貸經(jīng)營(yíng)部門通知會(huì)計(jì)部門辦理還款手續(xù)?！≠J后管理貸后管理包括對(duì)信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期、借新還舊及不良資產(chǎn)管理等內(nèi)容。 信貸登記（證）、中國(guó)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng) 會(huì)計(jì)柜臺(tái)辦理貸款開(kāi)戶及轉(zhuǎn)存（提款）手續(xù)后，信貸人員及時(shí)憑貸款轉(zhuǎn)存憑證登記借款人、保證人的貸款卡（證），錄入中國(guó)人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)后，將貸款卡（證）退還借款人、保證人。 外匯支付憑條兩聯(lián)留會(huì)計(jì)柜臺(tái)記帳，兩聯(lián)交信貸內(nèi)勤崗，一聯(lián)交客戶，一聯(lián)交當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門。 貸款轉(zhuǎn)存憑證兩聯(lián)留會(huì)計(jì)柜臺(tái)記帳，一聯(lián)交信貸內(nèi)勤崗存檔，一聯(lián)送客戶。信貸經(jīng)營(yíng)部門合規(guī)性審查崗在填寫《核定貸款指標(biāo)通知單》時(shí)，應(yīng)注意：（1）借款合同號(hào)、貸款幣種、核定金額、期限、利率、借款人等要素填寫準(zhǔn)確無(wú)誤；（2）簽發(fā)人員、填寫人員等要素填寫清楚；（3）加蓋經(jīng)辦行公章。用款條件落實(shí)后，信貸人員填寫《授信條件落實(shí)情況報(bào)告書》，提交信貸主管簽字。、簽訂、審核等其他具體要求，參照本手冊(cè)第三篇第四章《信貸法律文書》的有關(guān)規(guī)定。合規(guī)性審查崗審查無(wú)誤后，填寫《授信業(yè)務(wù)合同合規(guī)性審查表》（見(jiàn)附件129）并復(fù)印留底，將原件交信貸人員歸檔留存。貸前條件落實(shí)以后，信貸人員填寫《授信條件落實(shí)情況報(bào)告書》（見(jiàn)附件128），提交信貸主管簽字（經(jīng)辦行/部門可根據(jù)本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平確定“信貸主管”所屬的級(jí)別。審批結(jié)論為不同意的。審批結(jié)束后，有權(quán)審批行信貸審批部門負(fù)責(zé)整理歸納審批結(jié)論及全體審批人意見(jiàn)，并將結(jié)論及審批意見(jiàn)及時(shí)通知申報(bào)行（部門）。分為同意（含附加條件同意）、不同意和續(xù)議三種。各類信貸業(yè)務(wù)具體的審批方式依照信貸授權(quán)方案及其他相關(guān)規(guī)定確定。合規(guī)性審查人員應(yīng)將不合規(guī)的審查意見(jiàn)通知申報(bào)行（部門）有關(guān)人員，并退還其材料。如屬于變更擔(dān)保條件，則須提供新的擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告及相關(guān)擔(dān)保材料。復(fù)議項(xiàng)目的合規(guī)性審查意見(jiàn)中應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明前次審批情況，重點(diǎn)分析此次申報(bào)是否已對(duì)前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，審查正文與附件內(nèi)容是否一致，列出審批中需關(guān)注的重要情況，盡可能提供決策支持信息。前次審批結(jié)論下發(fā)后6個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)續(xù)議的項(xiàng)目，報(bào)批材料包括申報(bào)行（部門）申請(qǐng)續(xù)議的正式行發(fā)文（申報(bào)函）及相關(guān)附件；前次審批結(jié)論下發(fā)后6個(gè)月至1年內(nèi)申請(qǐng)續(xù)議的項(xiàng)目，報(bào)批材料除包括上述文件外，還需提供信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告；前次審批結(jié)論下發(fā)1年后申請(qǐng)續(xù)議的項(xiàng)目，比照新項(xiàng)目要求申報(bào)審批。（3）內(nèi)容一致性審查，即審查申報(bào)行（部門）行發(fā)文（申報(bào)函）、申報(bào)書、客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告、擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告（如需）、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容是否一致，相關(guān)數(shù)據(jù)或指標(biāo)是否滿足勾稽關(guān)系。②信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書。⑦審批決策需要的其他文件。④業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告（除按規(guī)定應(yīng)撰寫項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告外，其他業(yè)務(wù)可不專門提交業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告，業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)有關(guān)內(nèi)容反映在信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書中）。報(bào)批材料中應(yīng)包括：①申報(bào)行的正式行發(fā)文，如同級(jí)信貸經(jīng)營(yíng)部門申報(bào)審批，則應(yīng)出具信貸業(yè)務(wù)報(bào)批申請(qǐng)函。 合規(guī)性審查合規(guī)性審查分新項(xiàng)目、續(xù)議項(xiàng)目、復(fù)議項(xiàng)目、變更貸款條件項(xiàng)目四種情況。 信用等級(jí)審定原則上建設(shè)銀行應(yīng)先對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，再對(duì)其辦理具體信貸業(yè)務(wù)。2．評(píng)價(jià)審定人員審定評(píng)價(jià)報(bào)告（對(duì)于客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告，評(píng)價(jià)審定人員是信貸審批部門的有關(guān)人員）。 直接評(píng)價(jià)人員按上述要求在各類評(píng)價(jià)報(bào)告中簽署表明同意的傾向性意見(jiàn)后，交評(píng)價(jià)審查人員與評(píng)價(jià)審定人員進(jìn)行審核。 從存款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面定性定量相結(jié)合加以分析。對(duì)固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款等品種，需要對(duì)貸款的項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估。 客戶信用評(píng)級(jí)對(duì)公司類客戶，根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行綜合分析，并填寫客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告（參照本手冊(cè)第三篇第一章《客戶信用評(píng)級(jí)》）。客戶申請(qǐng)材料審核后，如不合格，經(jīng)辦人員將申請(qǐng)材料退還客戶，并作好解釋工作；如合格，經(jīng)辦人員將用于核對(duì)的原件退回客戶，在《受理評(píng)價(jià)工作交接單》（見(jiàn)附件124）上的受理欄內(nèi)填寫受理時(shí)間并簽字，進(jìn)入調(diào)查階段。② 年審合格。 （3）稅務(wù)登記證有稅務(wù)部門年審的防偽標(biāo)記。 受理人員收到客戶申請(qǐng)材料后，按《中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料清單》清點(diǎn)材料是否齊全，對(duì)材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行初步審查，具體審查內(nèi)容為：（1）《中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》① 信貸業(yè)務(wù)品種、幣種、期限、金額、擔(dān)保方式、借款用途與協(xié)商的內(nèi)容相符。（這里指低信用風(fēng)險(xiǎn)，下同）信貸業(yè)務(wù)的材料可以按有關(guān)規(guī)定適當(dāng)簡(jiǎn)化。（6）稅務(wù)部門年檢合