【正文】 第二十八條 公司實行資金預(yù)算管理，指標(biāo)分解。對銀行賬戶核對過程中發(fā)現(xiàn)的未達(dá)賬項，應(yīng)該查明原因，及時處理。第二十三條 現(xiàn)金收入應(yīng)該及時存入收入專戶，不得用于直接支付單位自身的支出。（二） 辦理付款（含現(xiàn)金和支票轉(zhuǎn)賬）時，領(lǐng)款人要在付款憑證上的“收款人”處簽章，以示款項已經(jīng)領(lǐng)取。第二十一條 公司必須規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。對賬工作每年至少一次，有明確時間規(guī)定的，從其規(guī)定。12月末，“本年累計”就是全年累計發(fā)生額，應(yīng)當(dāng)在全年累計發(fā)生額下面劃雙紅線。（十）會計賬薄要做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符，并且要和相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)單位和個人每年至少進(jìn)行一次對賬，做到準(zhǔn)確無誤。（六）凡需要結(jié)出余額的賬戶，結(jié)出余額后，應(yīng)當(dāng)在“借或貸”等欄內(nèi)寫明“借”或“貸”字樣，沒有余額的賬戶，應(yīng)當(dāng)在“借或貸”欄內(nèi)寫明“平”字樣并在余額欄內(nèi)用“0”表示。（三）登記會計賬薄時，應(yīng)當(dāng)將記賬憑證日期、編號、業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要、金額和其它有關(guān)資料逐項記入賬內(nèi)，做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。（四）原始憑證不得外借，其他單位如因特殊原因需要使用原始憑證時，經(jīng)本單位財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，上報總經(jīng)理后可以向外單位提供原始憑證復(fù)印件，并在專設(shè)的登記簿上登記。第十三條 會計機(jī)構(gòu)、會計人員要妥善保管會計憑證。（三）記賬憑證可以根據(jù)每一張原始憑證填制，或者根據(jù)若干張同類原始憑證匯總填制，也可以根據(jù)原始憑證匯總表填制。如果確實無法取得證明的，如火車、輪船、飛機(jī)票等憑證，由當(dāng)事人寫出詳細(xì)情況，由本單位會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，代作原始憑證。如批準(zhǔn)文件不便于作為附件保存，應(yīng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱、日期、文件字號和相關(guān)內(nèi)容。（五）發(fā)生收入等退款，應(yīng)填制退款發(fā)票，退款時必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。購買實物的原始憑證，必須有經(jīng)辦人簽字，大宗物資要有入庫等相關(guān)手續(xù)。（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或者財務(wù)專用章）；單位名稱與公章、賬戶名稱一致；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。第九條 使用的會計軟件進(jìn)行會計核算應(yīng)服從母公司的統(tǒng)一管理，并按母公司《會計電算化管理制度》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。會 計出 納部門負(fù)責(zé)人人管理（財務(wù)部崗位設(shè)置圖）各崗位的主要職責(zé)為：會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（1）根據(jù)國家財經(jīng)政策、法律法規(guī)以及本企業(yè)財務(wù)會計制度，組織本部門職員開展日常財務(wù)管理和會計核算工作，并對本部門所提供財務(wù)信息的及時性、準(zhǔn)確性、真實性負(fù)責(zé)；（2）組織編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金；（3）組織本部門職員進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益；（4）參與公司的經(jīng)營決策，組織本部門進(jìn)行財務(wù)分析，為決策提供準(zhǔn)確的會計資料；（5）依法組織辦理財務(wù)往來手續(xù)和稅收交納手續(xù)，接待、配合地方財政、稅務(wù)、審計、上級單位的調(diào)研檢查；（6）負(fù)責(zé)審核會計憑證、賬冊及公司對外報出的各種財務(wù)報告，并對其真實、合法性負(fù)責(zé)；（7）負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；（8）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；會計（1）根據(jù)國家財經(jīng)政策、法律法規(guī)進(jìn)行會計核算與監(jiān)督；（2）按照國家會計制度和本企業(yè)會計制度相關(guān)的規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理、做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，并按時做好結(jié)賬工作保證賬實、賬證、賬賬相符，整理、匯總編制本公司月度、季度、年度財務(wù)報告；（3）負(fù)責(zé)審核出納開出的付款支票，對未經(jīng)規(guī)定審核的付款和轉(zhuǎn)賬支票不予蓋章；（4）按照公司財務(wù)規(guī)章制度，審核會計原始憑證的真實性、完整性、及時性、合法性；（5）按照會計核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力；（6）按會計檔案管理的相關(guān)規(guī)定妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料；（7）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作；出納（1）根據(jù)國家財經(jīng)政策、法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度，開展會計核算與監(jiān)督；（2）負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管、資金結(jié)算，登記銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬，按月與銀行對賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到日清月結(jié)；（3）審核有關(guān)原始憑證，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，不得以白條抵庫（4）掌握貨幣資金余額，及時向領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)。（五）建立財產(chǎn)、物資的管理及清查盤點制度；（六）嚴(yán)格執(zhí)行合同，搞好工程價款結(jié)算支付工作，管理好預(yù)付工程款、工程質(zhì)量保證金、工程各項各類資金等，并做好各項日常經(jīng)濟(jì)往來工作；（七）做好資金的申請和撥付工作，并按投資來源和資金性質(zhì)、渠道分類管理。第四條 財務(wù)部主要職能：（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)會計制度和稅收制度。財務(wù)管理制度山西禹門口引黃工程有限公司山西禹門口引黃工程有限公司財務(wù)管理制度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范山西禹門口引黃工程有限公司的會計管理工作，促進(jìn)內(nèi)部控制制度建設(shè)和內(nèi)部會計監(jiān)督，降低項目建設(shè)中的財務(wù)風(fēng)險，保證資產(chǎn)和資金安全，加強(qiáng)成本與費用的控制和核算,加強(qiáng)結(jié)算紀(jì)律，使工程價款結(jié)算工作程序化，制度化，提高資金的投資效益和使用效率，管理使用好建設(shè)投資資金，保障企業(yè)資產(chǎn)的安全、增值，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)會計法律法規(guī)、母公司（山西水務(wù)投資有限公司）《財務(wù)會計制度》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。第十條 大力提倡現(xiàn)代化通訊作業(yè)，凡能發(fā)Emall的不發(fā)傳真，凡能發(fā)傳真的不打長途電話。第六條 綜合辦公室及防汛值班室配置專線傳真機(jī)，各部門傳真機(jī)與本部門外線電話共享，不再接專線。第二條 公司電話是確保工程建設(shè)調(diào)度和行政辦公需要的必要條件，不是生活待遇，不提倡員工在單位打私人電話。（二）公司綜合辦公室用印只對公司所屬各部門工作人員。印鑒管理人員要負(fù)責(zé)對文件格式監(jiān)督。（其中永久 卷，長期 卷，短期 卷； 在永久卷中包含竣工圖 張）歸檔或移交單位（簽章）：經(jīng)手人： 年 月 日接收單位（簽章）：經(jīng)手人： 年 月 日工地工作管理制度程山西禹門口引黃工程有限公司山西禹門口引黃工程有限公司印章使用管理制度第一條 為了規(guī)范山西禹門口引黃工程有限公司（以下簡稱公司）印章使用管理，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于國家行政機(jī)關(guān)和企業(yè)、事業(yè)單位印章的規(guī)定》（國發(fā)[1993]21號）和水利廳有關(guān)職能規(guī)定，制定本制度。02帳簿03報表04其它10聲像01照片（底片）屬于禹門口引黃工程的照片（底片）、錄音、錄像帶，省市以上領(lǐng)導(dǎo)視察禹門口引黃工程的照片、錄音、錄像帶，工程各種會議形成的照片、錄音、錄像帶，工程重大事件或事故的照片、錄音、錄像帶，各種活動的照片、錄音、錄像帶，地質(zhì)、巖層等工程巖芯照片、錄像帶，各種需要保存的光盤、軟盤。單元、分部階段，單位工程質(zhì)量檢查、評定材料，交工驗收記錄，記 載施工重大事故現(xiàn)場的聲像材料及有關(guān)文字說明，事故處理報告，施工總結(jié)等.監(jiān)理文件：工程建設(shè)中監(jiān)理工作報告等一系列文件材料。02線路03通信工程01科研從設(shè)計、施工、竣工、運行管理等進(jìn)程形成的文件材料。02氣象禹門口引黃工程氣象資料04科 研 檔 案01土、石、砼試驗各類科研項目的開題報告、委托書、研究方案、計劃，調(diào)查研究報告，各種科研報告等。02投標(biāo)文件03招標(biāo)工作報告04合同文件05標(biāo)底06 其它06工程技術(shù)01規(guī)劃設(shè)計01工程規(guī)劃項目建議書及批復(fù)，可行性研究報告及批復(fù)，項目評估、規(guī)劃任務(wù)書，工程方案論證，總體規(guī)劃設(shè)計，工程查勘，禹門口引黃工程前期檔案。與工程有密切聯(lián)系的請求批復(fù)，歸入相關(guān)工程。醫(yī)療保險，人壽保險等形成的文件材料。02長期03短期02行政工作01永久綜合性行政事務(wù)工作，行政會議，組織機(jī)構(gòu)，公司務(wù)會、公司長辦公會、協(xié)調(diào)會，辦公室工作，文秘工作，保密工作等形成的文件材料；干部，工人的招聘、錄用、表彰，行政調(diào)配工作，工資管理、職稱工作，出國考察、涉外活動、干部花名冊等文件材料。理論教育，各種宣傳活動，思想政治工作與精神文明建設(shè)，職工在職培訓(xùn)等。五、標(biāo)識符號（一）檔案分類號碼采用阿拉伯?dāng)?shù)字。二、引用標(biāo)準(zhǔn)山西省檔案局《山西省企業(yè)事業(yè)檔案標(biāo)準(zhǔn)》中事業(yè)單位檔案分類編號標(biāo)準(zhǔn)．三、術(shù)語（一）事業(yè)檔案事業(yè)檔案是本單位在各項活動中形成的全部檔案的總和，其構(gòu)成有黨群工作、行政管理、經(jīng)營管理、技術(shù)管理、合同管理、工程技術(shù)、移民、基地建設(shè)、工程驗收、會計、聲像、榮譽實物等12類。各類檔案在移交時都要填寫移交表，一式二份，交接雙方在移交表上簽字，蓋章后各執(zhí)一份，以備后查。（四）案卷的歸檔時間：各職能部門將當(dāng)年處理完畢的文件由文書處理部門立卷后，第二年6月30日之前向檔案室移交；會計檔案當(dāng)年立卷，本業(yè)務(wù)部門保留一年，第三年向檔案室移交；科技檔案和聲像檔案資料，在項目完成后及時整理歸檔。九、其它（一）案卷的裝具：裝訂好的案卷裝入統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的檔案盒內(nèi)，可一盒一卷，也可數(shù)卷一盒。（二）裝訂方法由文字材料組成的案卷均應(yīng)采用三孔一線方法裝訂。立卷人：由組卷人填寫。頁次：填寫每份文件首頁上標(biāo)注的頁號。文件編號：填寫卷內(nèi)文件的文號或圖樣的圖號。（三）卷內(nèi)目錄的編制案卷題名編寫，應(yīng)簡明、準(zhǔn)確地揭示卷內(nèi)文件的內(nèi)容。立卷單位：填寫文件材料的形成單位或主要負(fù)責(zé)單位。頁號編寫位置：單面書寫的文件材料編在右下角；雙面書寫的文件材料，正面編在右下角，背面編在左下角。（三）卷內(nèi)備考表卷內(nèi)備考表幅面尺寸采用國際A4型，長寬為297mm210mm，用100g魄書寫紙制作。（二）卷內(nèi)文件目錄格式目錄用紙幅面尺寸采用國際標(biāo)準(zhǔn)A4型。頁邊與文字區(qū)尺寸文字用紙上白邊（頁眉）寬20mm，下白邊（頁腳）寬17mm，左白邊寬25mm，右白邊寬15mm。指按文件材料的形成時間或其內(nèi)容所反映的時間排列；（七）按工作程序、系統(tǒng)結(jié)構(gòu)進(jìn)行排列；（八）按圖樣目錄排列；（九）圖文混合材料，則文字在前，圖樣在后；（十）設(shè)備檔案，則按依據(jù)性材料、設(shè)備開箱驗收、設(shè)備安裝調(diào)試、設(shè)備運行維修、隨機(jī)圖樣等順序排列；（十一）科研檔案則按準(zhǔn)備階段、研究試驗階段、總結(jié)鑒定階段、成果申報獎勵和推廣利用等順序排列；（十二）管理文件按問題、時間或重要程度排列。如工程圖，按總體布置圖→系統(tǒng)圖→平面圖→大樣圖等。（2）榮譽實物檔案組卷：每件實物為一卷，各卷應(yīng)附有文件說明。重要照片（底片）要填寫事由、時間、地點、人物、背景、攝影者等六要素。會計檔案的組卷 會計憑證按月份組卷，數(shù)量多的一月可以組成若干卷，每卷厚度不超過40mm；會計賬簿按冊組卷，死頁賬（釘本賬）不得拆開，活頁賬可折去沒書寫內(nèi)容的頁數(shù)；會計報表按年度、季度、月份分別組卷；其他會計專業(yè)材料按問題分類組卷。對于工程檔案圖樣材料按單位工程、專業(yè)性質(zhì)等特征組卷，與基本建設(shè)項目關(guān)系密切的管理性文件材料應(yīng)列入相關(guān)工程項目中組卷。一般案卷的厚度不得超過20mm。（二）組卷方法：文書檔案的組卷 不同年度的文件一般不得放在一起組卷，但跨年度的請示、批復(fù)放在復(fù)文年組卷（沒有批復(fù)的放在請示年組卷）；跨年度的規(guī)劃、放在針對的第一年組卷；跨年度的總結(jié)放在針對的最后一年組卷；跨年度的會議放在會議開幕年組卷；非訴訟案件放在結(jié)案年組卷；批轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)發(fā)文件在轉(zhuǎn)發(fā)年組卷；回憶錄、調(diào)查報告放在完成年組卷；決定、決議等放在批準(zhǔn)通過的年度組卷。二、此標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了理公司工程建設(shè)各類檔案的整理原則要求、方法，適用于公司各部門檔案的整理。第十八條 逐步實現(xiàn)公司檔案的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化管理，重視開發(fā)檔案信息資源，做好檔案的利用和服務(wù)工作。榮譽實物檔案包括各類證書、獎狀、錦旗、獎杯、獎牌、印章、印模等。第十四條 會計檔案管理公司會計檔案包括憑證、帳簿、報表及其他（如人員工資表、憑證附件、會計移交表、會計檔案銷毀冊等）等會計專業(yè)材料。承擔(dān)工程建設(shè)監(jiān)理、設(shè)計、施工各方，應(yīng)嚴(yán)格遵照晉水辦[2005]480號文《關(guān)于印發(fā)水利工程建設(shè)項目檔案管理規(guī)定》的通知，切實做到工程檔案工作與建設(shè)項目同步進(jìn)行，確保工程檔案的完整、準(zhǔn)確、規(guī)范、系統(tǒng)。第十一條 臨時征地檔案的管理公司綜合辦公室應(yīng)將臨時征地資料及補(bǔ)償協(xié)議書等檔案的收集整理歸檔工作。第十條 工程技術(shù)檔案的管理公司工程技術(shù)檔案包括在規(guī)劃設(shè)計、地質(zhì)測繪、水文氣象、設(shè)備、科研中形成的圖紙、圖表、文字材料、計算材料。公司各部門的資料員，應(yīng)根據(jù)“限公司檔案整理程序標(biāo)準(zhǔn)”及“保管期表”，將年度形成的文件材料收集齊全，分類、組卷、編目、劃分保管期，移交檔案室歸檔。第五條 檔案室的主要職責(zé)是：（一）貫徹執(zhí)行檔案工作的法律、法規(guī)和方針、政策，建立健全公司的檔案工作規(guī)章制度并組織實施，推行檔案工作標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、現(xiàn)代化管理；（二）對公司各部門文件材料的形成、積累和歸檔工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，參加工程建設(shè)項目、科研項目和重要設(shè)備項目的驗收工作；（三）編制公司各類檔案資料的分類方案及保管期限表，對所保管的檔案資料進(jìn)行科學(xué)地分類、整理、編目，做好檔