外匯管理業(yè)務(wù)審批流程圖-wenkub.com
2024-10-23 09:54 本頁面
【正文】 登記臺帳。 對符合條件的，經(jīng)辦人填制“國 家外匯管理局桂林市中心支局貿(mào)易進口延期付匯審核工作單”，簽署意見后交進口崗 B 角復(fù)核（ B 角外出，由其他同志復(fù)核），單筆登記金額未超過等值 500 萬美元（含）的由科領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆登記金額超過等值500 萬美元，但不超過 800 萬美元（含）的由科領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核后報主管副局長審批；單筆登記金額超過等值1000 萬美元的，主管副局長審核后報局長審批。 對符合條件的，經(jīng)辦人填制“國家外匯管理局桂林市中心支局貿(mào)易進口崗審核工作單 ”，簽署意見后交進口崗 B 角復(fù)核（ B 角外出，由其他同志復(fù)核），進口崗 B 角復(fù)核后報科領(lǐng)導(dǎo)審批。 50 萬美元以下（含）由科領(lǐng)導(dǎo)審批， 50 萬美元以上，科領(lǐng)導(dǎo)審核后報主管副局長審批，200 萬美元以上（不含）經(jīng)主管副局長審核后報局長審批 。 涉及異地付匯、催核、移交的，做好臺帳登記。 進入“中國電子口岸”核查無誤后，對其進行核注、核銷結(jié)案，打印電子底帳留存。并要求企業(yè)經(jīng)辦人在臺帳上簽 字簽收 。 100 萬美元以下（含）由科領(lǐng)導(dǎo)審批， 100 萬美元以上（含）經(jīng)科領(lǐng)導(dǎo)審核后報主管局長審批。 在備案表（ 1 式 4 聯(lián)）和報關(guān)單、合同、批文等材料原件簽注備案表號碼、幣種、金額、日期，并加蓋“進口付匯核銷監(jiān)管業(yè)務(wù)專用章 ”。 進行臺帳記錄，并要求企業(yè)經(jīng)辦人在臺帳上簽字簽收。 F225 進口付匯備案審核業(yè)務(wù)流程圖 企業(yè)提交完整的申請材料 經(jīng)辦人根據(jù)有關(guān)規(guī)定審核企業(yè)申請是否符合不同備案類別、不同結(jié)算方式的備案條件 。 審核無誤，經(jīng)辦人應(yīng)及時將企業(yè)資料錄入“貿(mào)易進口付匯監(jiān)管系統(tǒng)”，并登記臺帳，將有關(guān)申請材料歸檔保管。 3．境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易管理。 經(jīng)常項 目結(jié)匯 經(jīng)營性結(jié)匯 非經(jīng)營性結(jié)匯見圖 4 境內(nèi)個人：通過外匯結(jié)算賬戶 按機構(gòu)管理 境外個人：旅游購物 憑報關(guān)單 資本項 目結(jié)匯 經(jīng)外匯局審批 F222 圖 4 個人非經(jīng)營性結(jié)匯管理操作規(guī)程 說明： 、贍家款、遺產(chǎn)繼承等外匯流入比較集中的單方面轉(zhuǎn)移項目的外匯收支，《細則》明確規(guī)定了需要審核的具體材料：個人接受境外捐贈必須符合國家規(guī)定，并提供經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同后方可結(jié)匯；贍家款則需提供直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明 ，如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等相關(guān)憑證后方可結(jié)匯；對于遺產(chǎn)繼承收入，需提供遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書等相關(guān)證明后予以結(jié)匯。 F219 圖 1. 個人購匯管理操作規(guī)程 （見圖 2） 說明： （等值 5 萬美元）的結(jié)匯和購匯，不再區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目，個人憑本人身份證件就可以在銀行直接理。 申請單位 提交材料 經(jīng)辦人審核材料后，在賬戶系統(tǒng)中輸入單位基本基本信息 登記臺帳 F218 ９ . 非居民個人外匯結(jié)匯審核業(yè)務(wù)流程圖： 申 請 人 提 交 材 料 每人每月累計結(jié)匯在等值 ５萬 美元（不含）以上的，經(jīng)辦人審核材料，對符合規(guī)定的填寫“非貿(mào)易批匯審核工作單”，簽署初審意見。 主管科長復(fù)核并簽署復(fù)核意見。 攜帶外匯總金額在等值１萬美元（不含） — 3萬美元（不含）報主管科長審核，同時報主管局長審批。 進 行 臺 帳 登 記 經(jīng)辦人在匯款申請書上簽注并加蓋“國家外匯管理局桂林市中心支局非貿(mào)易外匯審核專用章 ”,并將復(fù)印件與申請材料一并留存。 F216 ５ .境內(nèi)居民個人外幣現(xiàn)鈔帳戶存款匯出境外審核業(yè)務(wù)流程圖 ６ .《攜帶外匯出境許可證》審核業(yè)務(wù)流程圖 申 請 人 提 交 材 料 經(jīng)辦人初審材料，對符合規(guī)定的填寫“非貿(mào)易批匯審核工作單”簽署初審意見。 進 行 臺 帳 登 記 經(jīng)辦人通過外匯局個人購匯系統(tǒng)錄入相關(guān)信息，打印核準件，有權(quán)簽字人 簽字，并加蓋“國家外匯管理局桂林市中心支局非貿(mào)易外匯審核專用章 ”,留存第一聯(lián)及證明材料。 進 行 臺 帳 登 記 經(jīng)辦人通過外匯局個人購匯系統(tǒng)錄入相關(guān)信息，打印核準件，有權(quán)簽字人 簽字，并加蓋“國家外匯管理局桂林市中心支局非貿(mào)易外匯審核專用章 ”,留存第一聯(lián)及證明材料。 F215 （自費出國留學(xué)）審核業(yè)務(wù)流程圖 （自費留學(xué)外其他售付匯）審核業(yè)務(wù)流程圖 申 請 人 提 交 材 料 經(jīng)辦人初 審材料，對符合規(guī)定的填寫“非貿(mào)易批匯審核 工作單”簽署初審意見。 申 請 人 提 交 材 料 經(jīng)辦人初審材料，對符合規(guī)定的填寫“非貿(mào)易批匯審核工作單”，簽署初審意見。 F214 經(jīng)常項目非貿(mào)易業(yè)務(wù)流程圖 換人民幣審核業(yè)務(wù)流程圖 申 請 人 提 交 材 料 經(jīng)辦人初審材料，對符合規(guī)定的填寫“非貿(mào)易批匯審核工作單”，簽署初審意見。 經(jīng)辦人員審核出口合同的有效性及合同相應(yīng)的價格結(jié)算條款，審核遠期收匯日期與合同規(guī)定的條款是否一致 。 經(jīng)辦人員審核銀行結(jié)匯水單（或收帳通知）的真實性、出口單位提供的各種證明材料的有效性以及各種證明材料與退賠原因是否一致，進口報關(guān)單應(yīng)按規(guī)定上網(wǎng)進行核注、結(jié)案。 F213 “已沖減出口收匯 /核銷證明”業(yè)務(wù)操作流程圖 出口單位根據(jù)下列不同情況，分別提供相應(yīng)材料： ： （ 1）書面退賠外匯申請；（ 2）出口合同；（ 3）終止執(zhí)行合同證明或退賠協(xié)議；（ 4）出口收匯核銷專用聯(lián)或銀行出具的收匯憑證；（ 5）外方要求退匯函件。 經(jīng)辦人員審核出口單位提供的加工合同，確認其進料加工業(yè)務(wù)的真實性后，簽注初審意見，經(jīng)科長審核后報主管局長審批。 經(jīng)辦人員在核銷專用聯(lián)、核銷單出口退稅專用聯(lián)的“外匯局簽注”欄加蓋“已核銷章”后退還出口單位，對于差額核銷和以外幣現(xiàn)鈔、毗鄰國家貨幣、人民幣核銷等核銷的還應(yīng)當(dāng)簽注凈收入金額、幣種及日期，并留存相關(guān)單證歸檔。 經(jīng)辦人員審核結(jié)匯水單（或收帳
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