【正文】 本項(xiàng)目有較好的財(cái)務(wù)盈利能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，如按條件實(shí)施,從財(cái)務(wù)角度分析，該項(xiàng)目具備建設(shè)的可行性。單 因 素 敏 感 性 分 析 結(jié) 果變化因素指標(biāo)名稱變化次數(shù)1050510銷售價(jià)格全投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）全投資凈現(xiàn)值（萬元）1352672269647206743銷售量全投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）全投資凈現(xiàn)值（萬元）15692133269632593822新增投資全投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）全投資凈現(xiàn)值（萬元）30192858269625342372經(jīng)營(yíng)成本全投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）全投資凈現(xiàn)值（萬元）614144182696973750第六章 可行性研究的結(jié)論市場(chǎng)和技術(shù)分析表明，際華三五零二職業(yè)裝有限公司為適應(yīng)目前服裝市場(chǎng)的需求，滿足職業(yè)裝走高檔化生產(chǎn)的新形勢(shì)，對(duì)服裝生產(chǎn)工藝、流程進(jìn)行技術(shù)改造，購(gòu)置國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，形成智能化中高檔職業(yè)裝生產(chǎn)線，對(duì)公司的發(fā)展有著重要的意義。名稱稅后利潤(rùn)所有者權(quán)益平均資本成本率10%經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）指標(biāo)764946299第五章 風(fēng)險(xiǎn)分析一、盈虧平衡分析從生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為： 年固定總成本BEP= ——————————————————— 100%年產(chǎn)品銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加 2131 = ——————100%12474900167 = %計(jì)算結(jié)果表明在項(xiàng)目實(shí)施后，%，其經(jīng)營(yíng)安全性、盈利能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力均較強(qiáng)。資本占用是指所有投資者投入公司經(jīng)營(yíng)的全部資金的賬面價(jià)值，包括債務(wù)和股本資本。三、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論及意見本項(xiàng)目實(shí)施后經(jīng)濟(jì)效益顯著，；%，（含建設(shè)期）， %， %，各項(xiàng)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值；因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)上來看是可行的。（3） 修理費(fèi)用年修理費(fèi)按年折舊額的30%計(jì)取。根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平并考慮其有關(guān)法律規(guī)定的社會(huì)福利，年工資及附加總額1159萬元人民幣。產(chǎn)品價(jià)格參照同類產(chǎn)品市場(chǎng)平均銷售價(jià)格進(jìn)行確定；產(chǎn)品征收17%增值稅，并附加7%的城市維護(hù)建設(shè)稅和4%的教育附加。（詳見投資計(jì)劃與資金籌措表）二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè)本評(píng)價(jià)依據(jù)2006年國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》中的有關(guān)規(guī)定的方法與指標(biāo)體系，根據(jù)本項(xiàng)目的情況對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。編制方法及各項(xiàng)費(fèi)用確定：A、建設(shè)單位管理費(fèi)：%估算；B、職工培訓(xùn)費(fèi)：職工在公司內(nèi)部培訓(xùn)，不計(jì)費(fèi)用；C、勘查設(shè)計(jì)費(fèi)：根據(jù)紡織工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實(shí)際情況，按10萬元進(jìn)行估算；D、工程費(fèi)：按5萬元進(jìn)行估算；E、前期工作費(fèi)：按10萬元估算；（4）預(yù)備費(fèi)%計(jì)取，價(jià)差預(yù)備費(fèi)按0%計(jì)取。固定資產(chǎn)投資估算（1）利用原有廠房及公用設(shè)施；（2）本項(xiàng)目所需購(gòu)置的工藝設(shè)備，依據(jù)各生產(chǎn)企業(yè)提供的報(bào)價(jià)，所采用的價(jià)格均為到廠價(jià)格。本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃為兩年，時(shí)間為2008年至2010年度，具體實(shí)施計(jì)劃見建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表。該公司實(shí)施現(xiàn)代化、科學(xué)化、規(guī)范化管理，是ISO9001質(zhì)量管理體系認(rèn)證企業(yè)。公司擁有世界上最先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備包括：美國(guó)格柏CAD排版系統(tǒng)、CAM電腦服裝剪裁系統(tǒng)，并且從日本、德國(guó)、西班牙等國(guó)家引進(jìn)精密的專業(yè)化設(shè)備和生產(chǎn)線。二、工作制度服裝車間的工作制度為二班運(yùn)轉(zhuǎn)，全年工作300天，全年工作時(shí)間為4800小時(shí)。公司機(jī)構(gòu)設(shè)置的主要原則為簡(jiǎn)單、精干、高效，同時(shí)保障公司運(yùn)行的獨(dú)立性、可靠性。本次技術(shù)改造對(duì)大功率設(shè)備全部配備就地補(bǔ)償器，使能源利用率大幅度提高。國(guó)內(nèi)配套設(shè)備也均為先進(jìn)的節(jié)能高效設(shè)備?！都徔椆I(yè)十一五發(fā)展綱要》要求推進(jìn)紡織行業(yè)的清潔生產(chǎn)和節(jié)能降耗，提高資源利用效率，并反復(fù)重申了節(jié)能降耗的約束性指標(biāo)：到2010年，單位產(chǎn)值纖維使用量下降20%，與2005年相比，單位產(chǎn)值纖維電量要降低10%，單位纖維耗水量降低20%。本項(xiàng)目中所選用的設(shè)備均為國(guó)內(nèi)外定型設(shè)備，經(jīng)多年生產(chǎn)企業(yè)使用證明其各項(xiàng)指標(biāo)安全可靠，所有運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)械的傳動(dòng)部分均設(shè)有安全罩，以確保操作人員的安全，車間內(nèi)所有用電設(shè)備均有接地保護(hù)措施，以防止設(shè)備外殼或機(jī)架部分帶電，保證操作人員的安全及設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)。（四）噪聲及其治理根據(jù)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)》，工人操作地點(diǎn)的噪聲不允許超過85分貝（A），本項(xiàng)目選用的生產(chǎn)設(shè)備均為噪音較小的新型設(shè)備，生產(chǎn)工人在車間內(nèi)可使用防噪音耳塞。不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。七、環(huán)境保護(hù)（一）設(shè)計(jì)依據(jù)大氣污染物排放執(zhí)行：《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB162971996）中二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；鍋爐廢氣執(zhí)行：《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB132712001）中二類區(qū)Ⅱ時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)；噪聲標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GBl23481990)II類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)；固體廢物執(zhí)行：GB185991990《一般固體廢物貯存、處置污染物控制標(biāo)準(zhǔn)》；（二）生產(chǎn)過程概述本項(xiàng)目主要產(chǎn)品為制服或西裝，生產(chǎn)流程由坯布、檢驗(yàn)、鋪布、劃樣、裁剪、打標(biāo)記、扎捆、縫紉、整燙、檢驗(yàn)、包裝組成，整個(gè)生產(chǎn)過程均為物理變化，無化學(xué)反應(yīng)，不產(chǎn)生有毒、有害廢水、廢渣、廢氣。探測(cè)區(qū)域內(nèi)安裝感煙、感溫探測(cè)器、手動(dòng)報(bào)警按鈕、控制模塊，消防聯(lián)動(dòng)系統(tǒng)組成二總線制火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB500162006）廠房按最大防火分區(qū)面積及工藝要求設(shè)置了防火墻，防火墻采用240厚磚墻，防火墻上有門洞設(shè)置甲級(jí)防火門。本項(xiàng)目蒸汽用量1t/h，由廠區(qū)現(xiàn)有鍋爐房供給，現(xiàn)有鍋爐房供汽能力為10t/h，裕量可滿足本項(xiàng)目要求。（二）空調(diào)原有北工房的空調(diào)系統(tǒng)采用室外風(fēng)冷冷水機(jī)組加室內(nèi)變風(fēng)量機(jī)組，為滿足新風(fēng)量要求，設(shè)有全熱交換器新風(fēng)系統(tǒng)，室外機(jī)設(shè)在車間屋頂，室內(nèi)機(jī)采用吊頂式安裝，氣流組織形式為上送上回。三、電氣本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于際華三五零二職業(yè)裝有限公司總廠區(qū)的北工房?jī)?nèi)，車間原有變配電室的供電能力能滿足本次技改要求，故無需新增供電設(shè)施。（三）運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式本項(xiàng)目總運(yùn)輸量為1815噸/年，其中運(yùn)入1060噸/年，運(yùn)出755噸/年，詳見全年運(yùn)輸量估算表。廠區(qū)西側(cè)為動(dòng)力區(qū)。整個(gè)廠區(qū)分為廠前區(qū)、生產(chǎn)區(qū)、庫區(qū)、動(dòng)力區(qū)和生活區(qū)。進(jìn)口設(shè)備一覽表名 稱型號(hào)數(shù)量單價(jià)（萬美元）金額（萬美元）人民幣（萬元）制造廠商預(yù)縮機(jī)NS30002 日本直本自動(dòng)裁床GT52504 美國(guó)格柏自動(dòng)鋪布系統(tǒng)SY1014 美國(guó)格柏電腦自動(dòng)裁床GT10004 美國(guó)格柏粘合機(jī)3344 意大利邁埤電腦差動(dòng)機(jī)2758 德國(guó)杜克普電腦平縫機(jī)2722 德國(guó)杜克普電腦打結(jié)機(jī)LK19004 日本重機(jī)開袋機(jī)7452 德國(guó)杜克普自動(dòng)納駁頭機(jī)KAED2 德國(guó)士多寶扦邊機(jī)BS1016 日本奈良绱墊肩機(jī)6978 德國(guó)杜克普融袖機(jī)5501212 2 德國(guó)杜克普電腦绱袖機(jī)55016266 德國(guó)杜克普電腦鎖眼機(jī)5794 德國(guó)杜克普電腦鎖眼機(jī)LBH17902 日本重機(jī)電腦假眼機(jī)S40002 美國(guó)利是扦袖里機(jī)32540D4 德國(guó)士多寶撬領(lǐng)底呢機(jī)16100H2 美國(guó)於仁撬底擺機(jī)310D2 德國(guó)士多寶曲折縫機(jī)9392 德國(guó)百福裝飾縫機(jī)9382 德國(guó)百福長(zhǎng)縫機(jī)7442 德國(guó)杜克普褲棟縫機(jī)55082 4 德國(guó)杜克普雙針拉鏈機(jī)MH3822 日本重機(jī)釘褲環(huán)機(jī)LK1852204 日本重機(jī)釘扣機(jī)330７10 德國(guó)百福成品整燙設(shè)備　2 意大利邁埤總 計(jì)　　 合資或國(guó)產(chǎn)設(shè)備一覽表名 稱型 號(hào)單價(jià)（萬元）數(shù) 量總價(jià)（萬元）小粘合機(jī)HP4502智能吊掛線7722電腦平縫機(jī)DDL9000A100包縫機(jī)M752174附襯機(jī)DTL27112筒式臨縫機(jī)DTL3434曲折平縫機(jī)SG20234珠邊機(jī)7814中間整燙設(shè)備500系列　2套其他附屬設(shè)備　　　總 計(jì)　　　二、土建和公用工程（一）總圖布置際華三五零二職業(yè)裝有限公司位于河北省井陘縣境內(nèi)，東距石家莊18公里，西北毗鄰井陘縣城，石太高速?gòu)墓靖浇ㄟ^，有市級(jí)公路直通高速，金良河作S形從廠區(qū)穿過，交通便利，環(huán)境優(yōu)美。同時(shí)該機(jī)還擁有激光定位系統(tǒng)。（四）主要設(shè)備選型隨著職業(yè)裝款式日趨西服化、生產(chǎn)工藝要求高檔化，本技術(shù)改造項(xiàng)目將以“現(xiàn)代化配備，專業(yè)化生產(chǎn)，高檔化造型”為宗旨，使職業(yè)裝生產(chǎn)達(dá)到造型美觀、風(fēng)格獨(dú)到的目的，通過引進(jìn)電腦自動(dòng)化裁剪系統(tǒng)、運(yùn)用自動(dòng)吊掛生產(chǎn)流程、加強(qiáng)熨燙工藝等手段，使公司產(chǎn)品質(zhì)量得到較大飛躍。設(shè)備性能價(jià)格比合理，使投資方能夠以合理的投資獲得生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品的設(shè)備。成品甲醛含量：成品釋放甲醛量應(yīng)按GB184012003中C級(jí)規(guī)定。第四節(jié) 技術(shù)可行性一、生產(chǎn)工藝與設(shè)備（一）產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)外觀質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)名稱外觀質(zhì)量規(guī)定領(lǐng)子平服，抱