國美電器貨款結(jié)算管理制度-wenkub.com
2025-04-09 02:13 本頁面
【正文】 獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定：總部財(cái)務(wù)將根據(jù)對(duì)供貨商投訴的實(shí)際處理情況，對(duì)無違反公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎(jiǎng)懲制度》對(duì)相關(guān)人員予以獎(jiǎng)勵(lì)。A. 財(cái)務(wù)人員對(duì)于各項(xiàng)業(yè)務(wù)具有監(jiān)督權(quán)、預(yù)警權(quán)，對(duì)于各項(xiàng)付款均需保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，同時(shí)清晰的表達(dá)自己的意見，表明同意付款或不同意付款，對(duì)于不同意付款的，要給出具體原因以便供相關(guān)人員審批決策時(shí)參考；B. 公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于最終的付款按照授權(quán)權(quán)限具有審批權(quán)，并因此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，對(duì)于付款后出現(xiàn)的問題負(fù)全部責(zé)任；C. 由于收入的收取主要靠結(jié)算付款環(huán)節(jié)來對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行控制，付款審批流程更改后，本著權(quán)責(zé)對(duì)等的原則，收入的收取由總部財(cái)務(wù)中心收入管理部負(fù)責(zé)管理改由總部采購中心全面負(fù)責(zé)，分部采購人員負(fù)有收入收取的直接責(zé)任；收入主管審核結(jié)算付款單據(jù)時(shí)，要如實(shí)反映各項(xiàng)應(yīng)收數(shù)據(jù)，以供審批人員參考；D. 由于庫存的控制（包括滯銷、殘次）主要靠付款環(huán)節(jié)來控制，付款審批流程更改后，本著權(quán)責(zé)對(duì)等的原則，庫存的管理由總部采購中心全面負(fù)責(zé)，分部采購人員負(fù)有庫存管理的直接責(zé)任；E. 分部財(cái)務(wù)部、總部財(cái)務(wù)中心資金管理部將負(fù)責(zé)經(jīng)常對(duì)滯銷、殘次庫存、各項(xiàng)收入（商業(yè)折扣、合同內(nèi)收入、合同外收入等）的收取情況進(jìn)行調(diào)查分析、預(yù)警，以供公司領(lǐng)導(dǎo)作為獎(jiǎng)懲依據(jù)及決策參考。D. 總部采銷中心審批后回傳分部采購部，分部采購部憑此提請(qǐng)財(cái)務(wù)付款。B. 實(shí)際付款時(shí)，由總部專管員匯總各地訂單，經(jīng)廠家確認(rèn)后，報(bào)請(qǐng)物流公司付款；C. 物流公司根據(jù)資金額度審核后，按照公司授權(quán)報(bào)請(qǐng)采銷中心審批，具體如下：匯總后單筆1500萬以上的報(bào)總裁審批后執(zhí)行；匯總后單筆7001500萬元（含）的報(bào)付總裁審批后執(zhí)行；匯總后單筆700萬元（含）以下的報(bào)采銷中心總經(jīng)理審批后執(zhí)行；D. 物流公司根據(jù)審批后的申請(qǐng)單進(jìn)行付款，同時(shí)下發(fā)付款通知單通知各分部向物流付款；A. 分部采購人員根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況制作計(jì)劃外付款申請(qǐng)單，報(bào)分部財(cái)務(wù)部審核；B. 分部結(jié)算主管、收入主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、采銷總監(jiān)、總經(jīng)理審核簽字后，上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心資金管理部；C. 總部財(cái)務(wù)中心審核后報(bào)總部采購中心審批，總部采購中心審批后回傳分部采購部，分部采購部根據(jù)審批后的付款申請(qǐng)單提請(qǐng)財(cái)務(wù)付款；D. 總部采購中心根據(jù)授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批，其中單筆100萬元以內(nèi)（含）的款項(xiàng)由采購中心副總負(fù)責(zé)簽批，單筆100萬元—200萬元（含）的款項(xiàng)由總部采銷中心總經(jīng)理審批，單筆200萬元以上的款項(xiàng)由副總裁審批。（不含先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨、無合同付款以及諾基亞、西門子、摩托羅拉手機(jī)）；B. 各分部財(cái)務(wù)部每周按照制度同供應(yīng)商對(duì)帳完畢后，匯總上報(bào)付款計(jì)劃；B. 總部財(cái)務(wù)中心資金管理部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)付款計(jì)劃進(jìn)行審批、排款，詳細(xì)如下：單筆500萬元以上款項(xiàng)報(bào)總裁審批后執(zhí)行，單筆300萬以上500萬元（含）以下款項(xiàng)報(bào)副總裁審批后執(zhí)行，單筆200萬元以上300萬元（含）以下報(bào)采購中心副總經(jīng)理審批后執(zhí)行，單筆200萬元以下由財(cái)務(wù)中心資金管理部審批后執(zhí)行。B. 總部采購中心審批“國美電器（ ）分部 月第 周采購控制付款申請(qǐng)明細(xì)表”。H. 結(jié)算會(huì)計(jì)每周四下午匯總編制“代銷商品周付款計(jì)劃匯總表”，經(jīng)相關(guān)人員審批后在下班前報(bào)總部資金管理部。A. 門店銷售帶貨安裝商品B. 供貨商送貨到顧客家進(jìn)行安裝，并
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