差旅費與業(yè)務(wù)招待費報銷管理辦法-wenkub.com
2025-04-04 21:24 本頁面
【正文】 我不知道年少輕狂，我只知道勝者為王。2. 審計范圍管理費用、財務(wù)費用、銷售費用方面的制度遵循和控制情況。（一） 費用的報告對各項費用每月根據(jù)預(yù)算及執(zhí)行情況，編制費用報告，超支部分要分析原因，根據(jù)情況提出建議。 (三) 財務(wù)報銷流程 1．審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。將傳統(tǒng)媒體與新銳的市場化媒體相結(jié)合，對于展示公司形象，擴(kuò)大公司影響，提升公司知名度有重要的作用。錄像帶要有配音說明。 影像宣傳片由相關(guān)部門統(tǒng)一制作?！肮ぷ鲃討B(tài)”：雙周印發(fā)。“工作動態(tài)”的編輯、打印和發(fā)放；負(fù)責(zé)對公司重大活動影像資料的拍攝、整理、保存，如各類慶典、禮儀、公關(guān)活動等。，既要保證宣傳報道的真實性，又要注意相關(guān)信息的保密性。. 公司內(nèi)部各部門、項目和個人采寫制作的反映公司有關(guān)內(nèi)容的消息、通訊、圖片、影像等，投稿前必須報有關(guān)人員負(fù)責(zé)進(jìn)行安排、審核。 、召開的重要會議、做出的重大決定和舉措，或涉及全公司的宣傳報道，統(tǒng)一由公司進(jìn)行整體策劃。 企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費支出，除國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定外，不超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。，按審批順序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理簽字——財務(wù)復(fù)核簽字——總監(jiān)簽字——總經(jīng)理簽字。1 財務(wù)費用管理規(guī)定（1）各單位要本著有利于加強(qiáng)費用管理、改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效率，分清職責(zé)，嚴(yán)明紀(jì)律的要求，從實際出發(fā)，實行科學(xué)管理，民主決策，重大事項要集體討論決定，相互監(jiān)督，相互制約。本辦法自公布之日起實行。正常工作時間以外的乘坐出租車報銷時段，應(yīng)該額外注明外出原因、及業(yè)務(wù)事項。公司員工因公外出報銷公交車票時需在報銷單上詳細(xì)填寫外出時間（時間段）、地點、事由及次數(shù)等，經(jīng)部門主管或經(jīng)理簽字，公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。(2)費用報銷的日常管理和稽核部門是公司財務(wù)部。特殊節(jié)日按有關(guān)規(guī)定對特殊人員實施慰問和補貼（如婦女節(jié)、青年節(jié)等）。公司慶典：為慶賀公司成立，在每年公司成立紀(jì)念日發(fā)給員工一定標(biāo)準(zhǔn)的慶賀費用?；锸逞a貼：補貼由員工食堂統(tǒng)一實施，其中食堂員工工資應(yīng)包含在補貼費用內(nèi)。第三十二條 職工福利費應(yīng)納入薪酬總額進(jìn)行統(tǒng)一管理。所有招待費支出必須是因公性質(zhì)，否則財務(wù)部門一律不予核銷。第二十八條 對外接待費的報銷標(biāo)準(zhǔn)一、如舉辦大型會議、慶典前應(yīng)由經(jīng)辦部門提供會議費用預(yù)算報告，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后下發(fā)會議通知，其內(nèi)容包含會議時間、地點、出席人員、會議內(nèi)容、目的。 ，必須持有經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)（集團(tuán)公司內(nèi)部組織的會議經(jīng)主管公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）的會議通知及會議費標(biāo)準(zhǔn)方可請款。公司參會人員、工作人員只報銷經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的住宿費和往來交通費等，不享受補助。 、審批 、決算 承辦會議單位預(yù)計要發(fā)生會議費的，事前必須填寫《會議費預(yù)算審批表》，經(jīng)審批程序批準(zhǔn)后方可實施。：承辦會議單位要充分利用公司會議室召開會議，嚴(yán)格控制在賓館召開會議，原則上不得在高級賓館召開會議。 ：重要會議經(jīng)審批同意安排用餐的，一般應(yīng)安排便餐，特殊情況下可安排宴請，一般只安排一次正式宴請。 2公司內(nèi)部各單位承辦會議的管理 承辦會議單位應(yīng)以精簡、節(jié)約、提高會議效率為原則，嚴(yán)格控制會議數(shù)量、會期、規(guī)模，應(yīng)當(dāng)充分利用電話、電視、網(wǎng)絡(luò)視頻等方式召開會議。 3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。，要組織三人以上的“采購小組”互相監(jiān)督，至少要選三家單位報價選購。若為公司統(tǒng)一安排培訓(xùn)，則由人力部預(yù)算相關(guān)費用計劃，報財務(wù)中心審核，總經(jīng)理或董事長簽字批準(zhǔn)后，方可支付。、報銷標(biāo)準(zhǔn)及審批 培訓(xùn)費用由人力資源部門歸口管理。 三、超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)主管財務(wù)副總審核加簽。 ：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用；在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費；因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。三、出差人員不準(zhǔn)接受任何方式用公款進(jìn)行的請客、送禮、游覽等安排。財務(wù)在審核時按相應(yīng)的人數(shù)及天數(shù)計算報銷數(shù)額。，省會城市每天出差補助60元，地級城市每天出差補助50元，縣級城市每天出差補助45元。隨同出差的小車駕駛員不再報銷市內(nèi)交通費。為鼓勵公司員工乘坐客車等交通工具，往返行程每天另行給予補助25元。第十七條 工作人員出差交通費開支標(biāo)準(zhǔn)一、 出差人員乘坐飛機(jī)必須從嚴(yán)控制，原則上董事長、副董事長、總經(jīng)理長途坐飛機(jī)出差實報實銷，副總經(jīng)理及子公司總經(jīng)理長途坐飛機(jī)（經(jīng)濟(jì)艙）實報實銷，部門經(jīng)理、項目經(jīng)理、高級職員、普通職員及其他坐汽車或者火車硬臥，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑車票報銷。（3）部門經(jīng)理及項目經(jīng)理住宿在特殊地區(qū)每天300元，省會城市每天260元，地級城市每天200元，縣級城市每天160元，縣級以下地區(qū)每天130元。第十六條 出差人員的住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)一、出差人員由接待單位免費接待或出差人員到家庭所在地出差，一律不得報銷住宿費；住宿親友家可減半獎勵住宿費用。五、出差人根據(jù)出差審批單辦理借支差旅費。第十四條 員工出差辦理及核準(zhǔn)程序一、出差前須填寫“出差審批單”，并按審批權(quán)限經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字核準(zhǔn)，由公司人力資源部會簽，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。第十二條 差旅費的報銷管理，因辦理公務(wù)外出而發(fā)生的住宿費及火車，汽車，飛機(jī)等運輸交通費用，誤餐補貼等費用支出。 第十條 報銷時間的具體規(guī)定為了方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下： 1．公司財務(wù)部根據(jù)實際情況在每星期集中定時進(jìn)行財務(wù)報銷。 第六條 費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好）； 各票據(jù)應(yīng)
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