【正文】 本公司將 ETF 的大宗交易數(shù)據(jù)合并在相應(yīng)證券的集中交易數(shù)據(jù)中進(jìn)行清算，清算數(shù)據(jù)不單獨列示。3．債券質(zhì)押式回購購回價格計算債券質(zhì)押式回購購回價格按以下公式和精度進(jìn)行計算：購回價格＝100+每百元年收益率回購天數(shù)/360（結(jié)果四舍五入保留 8 位小數(shù)）購回金額＝回購張數(shù)購回價格（結(jié)果四舍五入保留 2 位小數(shù)）二、權(quán)證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債集中交易等業(yè)務(wù)，采用多邊凈額清算1．一般清算過程T 日收市后，本公司根據(jù)當(dāng)日的權(quán)證、ETF 交易數(shù)據(jù)、T 日 ETF 申購贖回清單（PCF） 、T1 日 ETF 的申贖數(shù)據(jù)、基金管理人向本公司報送的 T1 日 ETF 申37 / 78贖的現(xiàn)金差額數(shù)據(jù)、公司債集中交易數(shù)據(jù)，計算出 T＋1 日結(jié)算參與人的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，并向結(jié)算參與人發(fā)送資金清算數(shù)據(jù)。應(yīng)計利息＝（100－發(fā)行價格）計息天數(shù)247。應(yīng)計利息=債券面值日利率計息天數(shù)日利率=票面利率247。上述資金清算凈額，本公司于 T 日記增、記減結(jié)算參與人 T+1 日的結(jié)算備付金賬戶余額。35 / 78第二章 資金清算T 日收市后，本公司根據(jù)證券交易成交結(jié)果及其他業(yè)務(wù)處理數(shù)據(jù)，計算各交易單元下，各項業(yè)務(wù)的應(yīng)收或應(yīng)付資金，并按交易單元對應(yīng)的資金結(jié)算關(guān)系，匯總形成各結(jié)算備付金賬戶當(dāng)日資金清算結(jié)果。2．貨銀對付原則下的多邊凈額清算、擔(dān)保交收方式權(quán)證交易、ETF 交易及申購贖回、公司債交易等業(yè)務(wù)，本公司按貨銀對付原則，采取多邊凈額清算、擔(dān)保交收方式，實行 T 日清算、T+1 日最終交收時點辦理證券過戶與資金交收的結(jié)算安排。經(jīng)辦 人 簽 字： 單 位蓋章 負(fù)責(zé) 人 簽 字：單 位公 章33 / 78第二篇 資金結(jié)算第一章 結(jié)算基本要點一、法人結(jié)算本公司以結(jié)算參與人為單位辦理證券資金的清算與交收。31 / 78例表六 資金合并清算申請表中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金合并清算申請表結(jié) 算 賬 號 999000 結(jié) 算 賬戶 名稱丙 銀 行托管 結(jié) 算 專戶交易 單 元 編碼 交易 單 元名稱 聯(lián) 系 電話 擬實 施 時間111222 甲 證 券公司 XX基金 專 用交易 單元（本例表略） （本例表略）我 單 位承 諾對 上述合并清算的交易 單 元承擔(dān)全部交收 責(zé) 任。預(yù) 留人名章預(yù) 留業(yè) 務(wù)專用章27 / 78 單 位 公 章： 法定代表人簽字（或印章）：張三 2022 年 01 月 10 日注： “其他”包括 B 股資金結(jié) 算賬戶等。2．證券公司吸收合并甲證券公司吸收合并乙證券公司、乙證券公司同時撤銷時，相關(guān)證券公司應(yīng)按下列程序辦理：步驟一 乙證券公司向深交所申請交易單元整體轉(zhuǎn)讓；步驟二 甲、乙證券公司向資金交收部申請交易單元整體轉(zhuǎn)讓，辦理程序參見“第四章、第一節(jié)、五、證券公司交易單元整體轉(zhuǎn)讓” 。步驟三 甲、乙證券公司向深交所申請交易單元整體轉(zhuǎn)讓甲證券公司向深交所申請交易單元整體轉(zhuǎn)讓（包括交易單元 222333 和444555） ，乙證券公司的交易單元 333444（假設(shè)乙證券公司僅有一個交易單元）也應(yīng)同時申請轉(zhuǎn)讓。步驟三 向深交所申請交易單元開通甲證券公司按深交所的有關(guān)規(guī)定辦理 111222 交易單元的開通手續(xù)。證券公司在辦理交易單元中止并更名為基金專用時應(yīng)注意以下兩點：——必須確認(rèn) 111222 交易單元中無任何證券和資金余額。[案例二] 結(jié)算參與人撤銷結(jié)算賬戶案例 甲證券公司結(jié)算賬號 888888，并有交易單元 999999 和 000000，現(xiàn)該公司擬撤銷該結(jié)算賬戶，則應(yīng)按以下程序辦理：步驟一 向深交所申請交易單元中止22 / 78 乙證券公司應(yīng)向深交所申請 88888999999 以及 000000 三個交易單元中止。步驟二 開立證券公司集合資產(chǎn)管理計劃申購贖回資金結(jié)算賬戶甲證券公司獲批設(shè)立“AB 集合資產(chǎn)管理計劃” ，并在銀行開立了賬戶名稱為“AB 集合資產(chǎn)管理計劃”的存款賬戶，賬號 6666666666?！蹲C券資金結(jié)算申請表》 、 《指定收款銀行賬戶信息申報》 、 《法定代表人授權(quán)委托書》和《XX 銀行轉(zhuǎn)賬憑證》的填寫參見例表一、二、三、四。根據(jù)甲證券公司指定的結(jié)算賬號，其結(jié)算備付金賬號分別為 B001333333和 B001444444。示例內(nèi)容僅為便于申請人了解業(yè)務(wù)操作流程、以及為填寫申請表格提供參考（其中藍(lán)色字體部分為申請人填寫部分） ，不作其他用途。② 結(jié)算參與人的自營證券賬戶中某一日的持股余額。一、托管人新增交易單元托管人新增交易單元，應(yīng)通過深交所會員專區(qū)向資金交收部提交《資金合并清算申請表》 ；18 / 78同一基金管理公司（或同一證券公司、或同一保險公司等）托管在同一托管人的基金等同類產(chǎn)品可以共用同一交易單元進(jìn)行交易，基金管理公司（或同一證券公司、同一保險公司等）和托管人須自行做好共用交易單元的證券和資金結(jié)算。（二）結(jié)算參與人出租的交易單元中止由托管人結(jié)算的交易單元中止時，結(jié)算參與人應(yīng)通過會員系統(tǒng)提交《資金合并清算申請表》 ，并通知托管人向資金交收部提交《解除資金合并清算申請表》。若涉及結(jié)算參與人主體名稱的變更時，結(jié)算參與人向深交所申請交易單元更名的同時，應(yīng)按照“第二章、一、 （三）結(jié)算參與人變更結(jié)算賬戶名稱” ，向資金交收部申請辦理。證券公司辦理 B 類代辦股份轉(zhuǎn)讓結(jié)算業(yè)務(wù)程序請參見附件二“B 類代辦股份轉(zhuǎn)讓結(jié)算業(yè)務(wù)申請程序” 。14 / 78第三章 結(jié)算參與人申請撤銷結(jié)算賬戶結(jié)算參與人向本公司申請撤銷結(jié)算賬戶、劃回結(jié)算賬戶中余額款項前，必須中止與該結(jié)算賬戶相關(guān)的所有交易單元（擬申請撤銷中國結(jié)算 TA 系統(tǒng)資金結(jié)算賬戶的，應(yīng)向本公司總部提交有關(guān)申請） ，并按以下程序向資金交收部申請辦理（基金管理公司等機構(gòu)撤銷結(jié)算賬戶可參照執(zhí)行）：一、申請撤銷結(jié)算賬戶結(jié)算參與人向資金交收部申請撤銷結(jié)算賬戶，應(yīng)提交下列申請資料：① 關(guān)于撤銷結(jié)算賬戶、結(jié)算資金劃撥的申請申請書內(nèi)容須包括：結(jié)算賬號、結(jié)算賬戶名稱、預(yù)留印鑒、對應(yīng)的指定收款賬戶信息，并加蓋單位公章；② 法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書；③ 法定代表人身份證件復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證件（出示原件，并提交復(fù)印件） ；④ 關(guān)于代理清算交易單元解除資金合并清算的申請（有代理結(jié)算業(yè)務(wù)的申請人，應(yīng)妥善處理好代理結(jié)算交易單元的資金清算歸屬關(guān)系）⑤ 《深圳證券綜合結(jié)算平臺（IST）申請表》 ；⑥ 本公司要求的其他資料。結(jié)算參與人應(yīng)向資金交收部提交下列申請資料：① 本公司總部關(guān)于結(jié)算參與人資格的批復(fù)（復(fù)印件）② 《證券資金結(jié)算申請表》 ；③ 《法定代表人授權(quán)委托書》 ；④ 《預(yù)留印鑒卡》一式兩份：舊印鑒樣本欄內(nèi)加蓋舊印鑒樣本；⑤ 《新增/變更/撤銷指定收款賬戶》 ；⑥ 銀行出具的《指定收款賬戶證明》 ；⑦ 《結(jié)算參與人證券賬戶資料變更申請表》：原有證券賬戶編號不變，若結(jié)算參與人已開立交收擔(dān)保品賬戶時，還需要相應(yīng)變更交收擔(dān)保品證券賬戶；⑧ 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章） 。（3）開通證券公司自有、客戶資金互劃證券公司需要開通自有結(jié)算備付金賬戶向客戶結(jié)算備付金賬戶劃撥資金的通道時，應(yīng)向資金交收部提交《結(jié)算備付金互劃申請表》 。銀行、基金管理公司等機構(gòu)變更結(jié)算賬戶資料可參照執(zhí)行。具體申請手續(xù)參見本章“第二節(jié)、二、 （一）證券公司申請開立開放式基金代銷資金結(jié)算賬戶” （除下列情況外，其他手續(xù)參照執(zhí)行：①結(jié)算賬號由資金交收部向基金公司配發(fā)②結(jié)算賬戶名稱為“XX 基金管理公司開放式基金直銷專戶”③只可采用直接向本公司銀行賬戶匯款的方式繳納結(jié)算資金） 。○ 62．提交上述資料后，應(yīng)做好如下事項：（1）向本公司繳納初始結(jié)算備付金和結(jié)算互保金各十五萬元。基金管理公司應(yīng)為每只基金向資金交收部申請開立開放式基金資金結(jié)算賬戶，用于開放式基金認(rèn)購、申購和贖回等業(yè)務(wù)的資金交收。銀行可向資金交收部申請從其現(xiàn)有的結(jié)算備付金賬戶將該筆保證金直接劃至對應(yīng)的 ETF 申購贖回交收履約保證金賬戶。（2）IST 系統(tǒng)維護，參見本章“第二節(jié)、一、 （一） 、 （2）IST 系統(tǒng)維護”。（三）商業(yè)銀行申請證券質(zhì)押結(jié)算業(yè)務(wù)銀行獲得本公司總部有關(guān)批文、準(zhǔn)許其在本公司開立結(jié)算賬戶、并取得深交所交易單元后，可向資金交收部申請開立結(jié)算賬戶，用于和證券質(zhì)押業(yè)務(wù)相9 / 78關(guān)的結(jié)算業(yè)務(wù)?！?42．提交上述資料后，應(yīng)做好如下事項：（1）向本公司繳納初始結(jié)算互保金一百萬元。○142．提交上述資料后，銀行應(yīng)做好 IST 系統(tǒng)維護，參見本章“第二節(jié)、一、（一） 、 （2）IST 系統(tǒng)維護” 。7 / 78證券公司應(yīng)直接向本公司銀行賬戶（銀行賬號詳見第三篇、第二章、結(jié)算銀行信息）匯款，并在匯款憑證備注欄注明資金結(jié)算賬號等信息。1．向資金交收部提交下列申請資料：① 《證券資金結(jié)算申請表》 ；結(jié)算賬號由資金交收部向證券公司配號，結(jié)算賬戶名稱應(yīng)為集合資產(chǎn)管理計劃的全稱；證券公司應(yīng)以集合資產(chǎn)管理計劃的名義在銀行開立的存款賬戶，作為與本公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)往來的指定收款賬戶；以證券公司自有資金銀行存款賬戶，作為管理人費用賬戶與本公司資金往來的指定收款賬戶。證券公司可選擇下述兩種方式之一繳納：① 從現(xiàn)有的客戶結(jié)算備付金賬戶直接內(nèi)轉(zhuǎn)；② 匯款至本公司的銀行賬戶（銀行賬號詳見第三篇、第二章、結(jié)算銀行信息） ，匯款憑證備注欄應(yīng)注明資金結(jié)算賬號等信息。本公司審核合格的，兩個交易日內(nèi)為該公司開立信用交易相關(guān)資金賬戶和證券賬戶。信用交易結(jié)算互保金賬戶用于記錄與融資融券交易相關(guān)的結(jié)算互保金及其調(diào)整情況。證券公司可向資金交收部申請從其現(xiàn)有的結(jié)算備付金賬戶將該筆保證金直接劃至對應(yīng)的 ETF 申購贖回交收履約保證金賬戶。權(quán)證交易、資金結(jié)算、證券資金對賬以及相關(guān)的技術(shù)實施等由代理雙方自行協(xié)商確定。證券公司可向資金交收部申請從其現(xiàn)有的結(jié)算備付金賬戶將該筆保證金直接劃至對應(yīng)的權(quán)證交收履約保證金賬戶。若已有資金交收操作終端的 USBeKey，則按照《深圳證券綜合結(jié)算通信平臺資金交收操作終端用戶手冊》操作和使用。結(jié)算賬號由資金交收部向證券公司配號。LOF：指上市開放式基金。特此聲明。附件：《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》 （2022 年 1 月版） 二○一一年一月二十五日2 / 78附件：證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南（2022 年 1 月修訂）中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司 CHINA SECURITES DEPOSITORY AND CLEARING CORPORATION LIMITED SHENZHEN BRANCH 聲 明一、本指南僅為方便有關(guān)機構(gòu)及人士在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理以人民幣結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)，并非本公司業(yè)務(wù)規(guī)則或?qū)σ?guī)則的解釋?！吨袊C券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》 （2022年1月修訂版）主要修訂內(nèi)容包括：一、第一篇“結(jié)算參與人業(yè)務(wù) ”中（一）增加了“證券公司申請辦理融資融券結(jié)算業(yè)務(wù)” ；（二）增加了“托管銀行申請辦理 ETF及聯(lián)接基金結(jié)算業(yè)務(wù)”；（三）修訂了相關(guān)業(yè)務(wù)申請表格，并統(tǒng)一在網(wǎng)站 “業(yè)務(wù)表格” 中公布。二、第二篇“資金結(jié)算 ”中（一）結(jié)構(gòu)上由原來按證券品種描述調(diào)整為按三種結(jié)算方式進(jìn)行描述； （二）增加了擔(dān)保交收、非擔(dān)保交收、發(fā)行和代收付等業(yè)務(wù)交收順序的描述；（三）增加了債券實行凈價交易、全價結(jié)算下的結(jié)算金額計算方法，以及債券質(zhì)押式回購購回價格計算方法；1 / 78（四）修訂了園區(qū)公司股份轉(zhuǎn)讓的交收模式，從原來在建設(shè)銀行進(jìn)行資金交收模式，調(diào)整為結(jié)算公司按照分級結(jié)算原則進(jìn)行T+1 逐筆全額非擔(dān)保交收；（五）尚未支付金額和可提款金額的計算，由原來按證券品種進(jìn)行描述調(diào)整為按業(yè)務(wù)分類描述；（六）增加了發(fā)行數(shù)據(jù)發(fā)送途徑、新股申購無效處理（拉單）及配股失敗處理流程。如本指南與法律、法規(guī)及有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生沖突，應(yīng)以法律、法規(guī)及有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)。中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司2022125釋義：證監(jiān)會：中國證券監(jiān)督管理委員會深交所：深圳證券交易所本公司總部：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司本公司：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金交收部：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司資金交收部結(jié)算賬戶：包括證券結(jié)算賬戶和資金結(jié)算賬戶。ETF：指交易型開放式指數(shù)基金。1．向資金交收部提交下列申請資料：① 本公司總部關(guān)于結(jié)算參與人資格的批復(fù)（復(fù)印件） ；② 《證券資金結(jié)算申請表》 ；③ 《法定代表人授權(quán)委托書》 ；④ 《預(yù)留印鑒卡》 （自營、客戶結(jié)算賬戶分別一式兩份） ；⑤ 《深圳證券綜合結(jié)算平臺（IST）申請表》 ；⑥《指定收款賬戶信息申報》⑦ 開戶銀行出具的《指定收款賬戶證明》：每個銀行賬戶各一份，應(yīng)分別注明賬戶性質(zhì)以及報備情況；⑧《權(quán)證交收履約保證金賬戶申請表》 ；《證券交收賬戶開立申請表》 ；○ 9⑩ 《證券處置賬戶開立申請表》 ；? 結(jié)算參與人選擇開立交收擔(dān)保品賬戶時，應(yīng)提交《交收擔(dān)保品證券賬戶開立申請表》 ；? 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章