【正文】 15．[解析]答案為B。 13．[解析]答案為B。聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用。 11．[解析]答案為A。 9．[解析]答案為B。在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構(gòu)SPV的主要目的是為了真正實現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。計量違約損失率的方法主要有以下兩種：一是市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率；=是回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。 4．[解析]答案為B。 2．[解析]答案為B。本題考查的是市場風(fēng)險的內(nèi)容。其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動性下降。 37．[解析]答案為ABDE。 35．[解析]答案為ABD。 33．[解析]答案為ADE。 31．[解析]答案為ABC。自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵各級機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進行識別和管理。 28．[解析]答案為ABE。 26．[解析]答案為ACD。根據(jù)巴塞爾委員會的要求，在標(biāo)準法中，8類商業(yè)銀行產(chǎn)品線分別是公司金融、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟。A、B、C、D項是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點；E選項是市場內(nèi)部模型的局限性。A選項是通過制度安排降低了風(fēng)險，并沒有對風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移。 19．[解析]答案為ABCDE。 17．[解析]答案為AB。 15．[解析]答案為ABCDE。 13．[IR析]答案為BC。 11．[解析]答案為ACDE。 9．[解析]答案為ABCDE。對缺口分析相關(guān)內(nèi)容的考查。 7．[解析]答案為ABDE。高級管理屢負責(zé)識刺、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險，所以B選項錯誤；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)，所以c選項錯誤。本題中，“美國商業(yè)銀行員工違規(guī)”屬于操作風(fēng)險；“信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機構(gòu)的投資受損”屬于市場風(fēng)險；“大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風(fēng)險；“銀行間資金吃緊”屬于流動性風(fēng)險；“使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣”屬于聲譽風(fēng)險。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E項正確；資產(chǎn)證券化有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，所以C選項正確；信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移／對沖信用風(fēng)險的金融工具，可以將單筆貸款或資產(chǎn)組合的全部違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移給交易對方，所以D選項正確。 90[解析]答案為B。 88．[解析]答案為D。 87．[解析]答案為B。A、C、D三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負債到期或重新定價期限相差較小或無差異，其重新定價風(fēng)險較小。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。它是一種特殊的信用風(fēng)險。 80．[解析]答案為c。 79．[解析]答案為A。產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務(wù)的質(zhì)量和效率。 76．[解析]答案為D。 74．[解析]答案為B。 72．[解析]答案為c。業(yè)務(wù)管理部門負責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險，定期向風(fēng)險管理部門就操作風(fēng)險狀況進行報告，并配合風(fēng)險管理部門開展工作。銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開展，也越來越復(fù)雜， 加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)。 63．[解析]答案為B。 61．EM析]答案為A。A、B、C選項都是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的局限性；D選項是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點。合規(guī)問題是當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題。 56．EU析]答案為c。 54．[解析]答案為B。指標(biāo)。 51．[解析]答案為A。 49．[解析]答案為B。絕大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。21 38100％≈2．53％。前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益。 43．[解析]答案為A。經(jīng)營績效類指標(biāo)主要有收益作為指標(biāo)要素。用VaR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于3。利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行對沖，但是該10年期政府債券多頭的經(jīng)濟價值還是會下降。 36．[解析]答案為D。 34．[解析]答案為D。 32．[解析]答案為D。 30．[解析]答案為D。 28．[解析]答案為B。 26．[解析]答案為C。長期次級債務(wù)是指原始期限至少在五年以上的次級債務(wù)。 23．[解析]答案為A。 21．[解析]答案為B。某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高。企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為，是投資活動現(xiàn)金流的主要內(nèi)容。通過設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于萊一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險，提高風(fēng)險管理水平。 15．[解析]答案為B。 13．[解析]答案為D。信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易雙方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。A選項屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項是橫向多元化的內(nèi)容。風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移的說法。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的。 5．[解析]答案為A。 ’ 3．[解析]答案為A。使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證嚴格的程序， 2．[解析]答案為B。( )14．如果未來面l臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下。 ( )10．現(xiàn)在，商業(yè)銀行危機管理主要采用“化敵為友”方法，以降低利益持有者或公眾的持續(xù)對抗反應(yīng)。 ( )7．在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構(gòu)SPV的主要目的是為了發(fā)行證券。( )3．經(jīng)濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。請對以下各項的描述做出判斷，正確的為A，錯誤的為B。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8%上升到8．5%，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響是( )。 A．為客戶提供外匯即期交易 B．為客戶提供外匯遠期交易 C．為客戶提供外匯期貨交易 D．進行自營外匯交易 E．吸收外幣存款 35．下列屬于國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點的是( )。 A．缺乏必要的流程 B．依賴手工錄入 C．設(shè)計不完善 D．管理信息不準確 E．項目資金不足 31．在引發(fā)操作風(fēng)險的內(nèi)部流程因素中，引起財務(wù)/會計錯誤的主要原因是( )。 A．信貸審查 B．信貸審批 C．貸款發(fā)放 D．貸后管理 E．信貸復(fù)核 28．商業(yè)銀行進行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號包括( )等指標(biāo)的變化。 A．交易和銷售 B．零售銀行業(yè)務(wù) C．公開市場業(yè)務(wù) D．資產(chǎn)管理 E．貼現(xiàn)率 25．商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。 A．不同信用等級的貸款人實行差別定價 B．備用信用證 C．商業(yè)銀行參加存款保險 D．信用擔(dān)保 E．利用遠期利率協(xié)議規(guī)避未來利率波動風(fēng)險 21．有關(guān)市場風(fēng)險狀況的報告應(yīng)當(dāng)定期、及時地向董事會、高級管理層和其他管理人員提供，其內(nèi)容應(yīng)主要包括( )。A．開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C．開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款 17．能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎娱L期影響進行評估的分析方法是( )。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．超額備付金比率 D．盈利能力 E．準備金充足程度 13．保證法律責(zé)任一般包括( )。 A．當(dāng)處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B．當(dāng)處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 9．下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法中，正確的是( )。 A．預(yù)期收益率 B．中位數(shù) C．方差 D．標(biāo)準差 E．眾數(shù) 5．公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列( )方面。危機使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機構(gòu)的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。(共40題．每題1分．共40分)1．為了避免風(fēng)險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取( )等一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移種類風(fēng)險。 A．短期的顯性風(fēng)險 B．短期的潛在風(fēng)險 C．長期的顯性風(fēng)險 D．長期的潛在風(fēng)險 89．下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是( )。 A．以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源 B．以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源 C．以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源 D．以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源 86．2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。 A．市場風(fēng)險 B．操作風(fēng)險 C．流動性風(fēng)險 D．信用風(fēng)險 82．風(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是( )。 A．準確預(yù)測未來風(fēng)險事件 B．預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失 C．如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會 D．風(fēng)險是無法避免的 79．下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是( )。 A．我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈 B．銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險 C．銀行缺乏獨特的品牌形象 D．銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗 76．下列( )不是聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容。 A．久期缺口 B．現(xiàn)金缺口 C．融資缺口 D．信貸缺口 73．20世紀70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式進入了( )階段。 A．外部審計作為一種外部監(jiān)督機制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用 B．外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充 C．加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本 D．外部審計作為獨立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用 69．( )是用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 A．風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡 B．高風(fēng)險管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險與收益的能力強 C．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益 D．商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu) 65．Credit Monitor對有風(fēng)險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是( )?？傌搨?62．操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操作風(fēng)險因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險。 A．(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)247。 A．不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性 B．未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 C．只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險 D．可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示 60．銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。 A．風(fēng)險管理部門 B．監(jiān)事會 C．高級管理層 D．業(yè)務(wù)管理部門 57．我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī)性問題。 A．流動性比例一流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額l00% B．人民幣超額準備金率一在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額100% C．核心負債比率一核心負債期末余額/核心期末余額l00% D．流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/N期流動性資產(chǎn)100% 54．監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計算操作風(fēng)險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗證下列( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風(fēng)險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列( )產(chǎn)品線的β因子等于l8%。 A．買入期限較短的金融產(chǎn)品 B．買入期限較長的金融產(chǎn)品 C．買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品 D．賣出期限較長的金融產(chǎn)品 47．由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的( )危機。 A．代理外匯買賣 B．自營外匯買賣 C．即期外匯買賣 D．銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配 43．某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，