【正文】 經(jīng)濟(jì)效益分析%,投資報(bào)酬率高于社會(huì)平均利潤(rùn)率；；%,高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率13%；經(jīng)濟(jì)效益顯著。167。通過市場(chǎng)研究分析，本項(xiàng)目在烏當(dāng)區(qū)順興機(jī)械廠有良好的外部環(huán)境。計(jì)劃2012年二季度完成可行性報(bào)告的編制及項(xiàng)目的評(píng)審與設(shè)計(jì)；2012年三季度完成一期設(shè)備的采購(gòu)與工程前期制作，主要進(jìn)行工程中的起吊、電力、熔煉、冷卻等設(shè)備和理化試驗(yàn)等儀器進(jìn)入采購(gòu)，同時(shí)廠房和庫(kù)房的鋼架結(jié)構(gòu)進(jìn)入制作階段。 施工準(zhǔn)備及施工階段的監(jiān)理內(nèi)容（1）協(xié)助公司組織施工招標(biāo)，編制招標(biāo)文件，協(xié)助公司組織投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)；（2）協(xié)助公司簽訂與工程有關(guān)的合同、確認(rèn)承包方選擇的分包方；（3）協(xié)助公司辦理開工許可手續(xù)；（4）組織施工圖紙會(huì)審；審查承包方提出的施工組織設(shè)計(jì)、施工技術(shù)方案、施工進(jìn)度計(jì)劃、 施工質(zhì)量保證體系和施工安全保證體系；（5）監(jiān)督承發(fā)包雙方嚴(yán)格執(zhí)行工程承包合同和有關(guān)工程技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；（6）抽查、核驗(yàn)工程使用的建材、構(gòu)配件和機(jī)械設(shè)備的數(shù)量及質(zhì)量。 項(xiàng)目監(jiān)理本項(xiàng)目建設(shè)將委托陜西省有較高知名度的監(jiān)理公司承擔(dān)監(jiān)理，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，實(shí)行全程監(jiān)理。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)控零配件的機(jī)械加工，會(huì)隨著新設(shè)備、新技術(shù)的創(chuàng)新與發(fā)展可能導(dǎo)致企業(yè)的技術(shù)落后，設(shè)備落后，使企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 政策風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策等的調(diào)整和變化，都會(huì)對(duì)本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成影響。市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)是指投資者產(chǎn)品市場(chǎng)供求關(guān)系的變化給投資者帶來的風(fēng)險(xiǎn)，汽車零配件的銷售市場(chǎng)的供給與需求也在不斷變化，而供求關(guān)系的變化必然是造成產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)。因此，會(huì)面臨一定的管理風(fēng)險(xiǎn)。盈虧平衡點(diǎn)越低，則項(xiàng)目的盈利空間越大，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)；盈虧平衡點(diǎn)越高，項(xiàng)目的盈利空間越小，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越弱，因此盈虧平衡分析反映了項(xiàng)目的盈利能力。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析主要包括盈虧平衡分析、敏感性分析，主要解決投資項(xiàng)目決策中的兩個(gè)問題：第一，當(dāng)不確定事件發(fā)生時(shí)，哪些經(jīng)濟(jì)變量可能成為風(fēng)險(xiǎn)因素；第二，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)投資預(yù)期收益的影響程度。第十四章 不確定性分析及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí),所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測(cè)和估算。167。成本費(fèi)用利潤(rùn)率的計(jì)算公式：成本利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額100%式中的利潤(rùn)總額和成本費(fèi)用總額來自企業(yè)的損益表?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率的計(jì)算公式如下：總資產(chǎn)報(bào)酬率=息稅前利潤(rùn)/總資產(chǎn)100%表1311 總資產(chǎn)報(bào)酬率表 單位：萬元計(jì)算期12345678910息稅前利潤(rùn)0 712 697 1095 1095 1095 1095 1095 1095 1095 總資產(chǎn)0 4686 5245 6113 6934 7756 8577 9398 10220 11041 總資產(chǎn)報(bào)酬率　%%%%%%%%%圖1311總資產(chǎn)報(bào)酬率變化圖總資產(chǎn)報(bào)酬率012345678910總資產(chǎn)報(bào)酬率根據(jù)以上圖表分析，本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，總資產(chǎn)報(bào)酬率在產(chǎn)能達(dá)到飽和后逐年下降，綜合觀察說明項(xiàng)目獲得穩(wěn)定，但現(xiàn)金流比較大企業(yè)可以尋求產(chǎn)品系列品種的開發(fā)。它是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的指標(biāo)，反映了在不考慮非營(yíng)業(yè)成本的情況下，企業(yè)管理者通過經(jīng)營(yíng)獲取利潤(rùn)的能力。 償債能力分析（1）資產(chǎn)負(fù)債率分析 資產(chǎn)負(fù)債率為負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比值，反映項(xiàng)目的長(zhǎng)期償債能力。（2）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力分析表136盈利能力分析表單位：萬元計(jì)算期12345678910凈利潤(rùn)0 534 523 821 821 821 821 821 821 821 收入總額　3790 4674 5843 5843 5843 5843 5843 5843 5843 凈利潤(rùn)/收入總額　14%11%14%14%14%14%14%14%14%01000200030004000500060007000123456789100凈利潤(rùn)收入總額凈利潤(rùn)/收入總額圖136 盈利能力分析圖由以上圖表可見，本項(xiàng)目銷售凈利率比較高，凈利潤(rùn)占營(yíng)業(yè)收入的比例比較穩(wěn)定，說明項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)。167。167。銷售費(fèi)用按銷售收入的1%進(jìn)行估算。（3）固定資產(chǎn)折舊的估算依據(jù)：折舊按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度及稅法規(guī)定的折舊年限及殘值率進(jìn)行分類估算?？紤]職工的職務(wù)要求管理人員年人均工資30000元，福利及各種保險(xiǎn)按年平均工資額的43%估算。 ②修理費(fèi)用的估算依據(jù)：修理費(fèi)用按第年固定資產(chǎn)計(jì)提折舊費(fèi)的20%進(jìn)行估算。生產(chǎn)人員的年人均工資9600元，福利及各種保險(xiǎn)按年平均工資額的43%估算。生產(chǎn)成本是指為生產(chǎn)產(chǎn)品所花費(fèi)的全部費(fèi)用，具體包括直接材料、直接人工及制造費(fèi)用。考慮企業(yè)建立新廠的實(shí)際情況及歷年銷售數(shù)量，經(jīng)營(yíng)期第一年一期汽車鑄件銷售量3500噸，機(jī)床部件銷售量300噸,年產(chǎn)銷量為5250噸,第一年達(dá)產(chǎn)60%；經(jīng)營(yíng)期第二年達(dá)產(chǎn)80%；經(jīng)營(yíng)期第三年以后達(dá)產(chǎn)100%。第二年投資使用：共計(jì)約2700萬元。167。 估算內(nèi)容項(xiàng)目總投資包括各項(xiàng)土地成本、工程費(fèi)用、公共配套費(fèi)用、裝修費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及流動(dòng)資金投資，投資金額5500萬元。 投資估算依據(jù)貴州省建設(shè)廳頒布的《貴州省建筑工程綜合預(yù)算定額》；全國(guó)安裝工程預(yù)算定額貴州省價(jià)目表；《貴州省建筑工程、安裝工程、仿古園林工程及裝飾工程費(fèi)用定額》結(jié)合浮動(dòng)管理市場(chǎng)動(dòng)態(tài)差價(jià)估算；167。2．項(xiàng)目規(guī)模按照預(yù)期進(jìn)行相關(guān)資金能夠及時(shí)到位；3．在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期中，材料供應(yīng)市場(chǎng)的價(jià)格及產(chǎn)品市場(chǎng)的價(jià)格均衡無波動(dòng)，基本保持在預(yù)期水平；4．本項(xiàng)目預(yù)計(jì)15個(gè)月的建設(shè)期,在一期項(xiàng)目建成后開始生產(chǎn)預(yù)計(jì)9年經(jīng)營(yíng)期為項(xiàng)目預(yù)測(cè)的計(jì)算期，項(xiàng)目計(jì)算期結(jié)束，無再投資計(jì)劃；，銷售目標(biāo)順利完成。167。 項(xiàng)目的順利開展本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，只有項(xiàng)目方在該項(xiàng)目實(shí)施過程中進(jìn)展是順利的，依法按照國(guó)家相關(guān)的法律、法規(guī)、政策及某某市有關(guān)政策規(guī)定，同時(shí)符合某某所在地方規(guī)劃、消防、環(huán)保、建設(shè)等各有關(guān)職能部門的要求，辦理各種審批手續(xù)，順利、合法的取得各種相關(guān)部門的批準(zhǔn)證書及權(quán)屬證件，項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃與人員招收與培訓(xùn)及相關(guān)生產(chǎn)實(shí)施不存在明顯的技術(shù)和系統(tǒng)障礙。167。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目自2012年4月至2013年7月,建設(shè)期15個(gè)月，項(xiàng)目將逐步實(shí)施完成分二步走。 第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排167。 培訓(xùn)計(jì)劃（1）人員培訓(xùn)由企業(yè)統(tǒng)一安排。（2）自覺遵守公司規(guī)章制度，敬業(yè)愛崗。公司將對(duì)新招聘的員工作相應(yīng)的崗前培訓(xùn)。 人員培訓(xùn)為保證該項(xiàng)目的順利實(shí)施，自2012項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)就針對(duì)項(xiàng)目的要求對(duì)員工進(jìn)行了系統(tǒng)的培訓(xùn)。 董事長(zhǎng)生產(chǎn)總監(jiān)銷售總監(jiān)銷售部市場(chǎng)部財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部核算部生產(chǎn)部167。組織機(jī)構(gòu)按企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置，注重加強(qiáng)生產(chǎn)、技術(shù)研究開發(fā)、經(jīng)營(yíng)銷售、技術(shù)質(zhì)量控制等的組織管理。執(zhí)行層有各職能部門的基層管理人員組成，主要職責(zé)是執(zhí)行部門下達(dá)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，指導(dǎo)操作層完成具體的工作。決策層由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、高級(jí)顧問組成。第 55 頁(yè) 共 55 頁(yè)第八章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員167。（2）設(shè)置安全員，負(fù)責(zé)車間日常安全生產(chǎn)方面的工作。（5）在項(xiàng)目的建設(shè)和裝修調(diào)試過程中，應(yīng)注意防暑降溫，并實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)建筑物內(nèi)的空氣質(zhì)量，及時(shí)凈化空氣，保證工作人員的身體健康。（3）采用先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，保證操作工作人員的安全。 職業(yè)安全防護(hù)措施本工程項(xiàng)目中，為了防止可能產(chǎn)生的危害，擬采取以下防護(hù)措施：（1）加強(qiáng)工作人員的勞動(dòng)安全教育，樹立“安全為生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全”的思想，根據(jù)各工種的特點(diǎn)制定安全操作條例，建立完善的交、值班制度，指定安全管理措施和制度。（3）電氣線設(shè)備和電器線路所有帶電設(shè)備和線路均有可能給人身造成觸電傷害。在實(shí)際生產(chǎn)過程中必須貫徹執(zhí)行“預(yù)防為主”的衛(wèi)生工作方針和國(guó)家改善勞動(dòng)條件、加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)的規(guī)定，依據(jù)有關(guān)安全與衛(wèi)生方面的文件和標(biāo)準(zhǔn)，采取必要的勞動(dòng)保護(hù)措施，制定勞動(dòng)安全保護(hù)和衛(wèi)生防治措施，確保工作人員的勞動(dòng)安全與身體健康。167。項(xiàng)目建成后對(duì)環(huán)境的污染主要是粉塵，應(yīng)在各產(chǎn)塵點(diǎn)設(shè)置吸風(fēng)罩，由布袋除塵器統(tǒng)一處理，處理達(dá)標(biāo)后排放。167。(3)生態(tài):地基開挖工程直接破壞植被，擾動(dòng)土壤，在施工范圍內(nèi)造成一定的水土流失。(2)噪聲:施工期的噪聲主要來自施工機(jī)械和運(yùn)輸車輛。167。 排放標(biāo)準(zhǔn)（1）廢水：生活污水經(jīng)過化糞池處理后達(dá)到現(xiàn)行的的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)“三廢”排放試行標(biāo)準(zhǔn)》。 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（1）大氣環(huán)境質(zhì)量：執(zhí)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》。 環(huán)境評(píng)價(jià)依據(jù)167?！　【C上所述該項(xiàng)目用地各項(xiàng)指標(biāo)均符合國(guó)家建設(shè)用地指標(biāo)的要求。 用地主要技術(shù)指標(biāo)分析主要用地技術(shù)指標(biāo)序號(hào)技術(shù)指標(biāo)名稱指標(biāo)數(shù)值國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值1項(xiàng)目用地面積15000㎡2項(xiàng)目總投資5500萬元3項(xiàng)目投資強(qiáng)度1200萬元/公頃≥1175萬元/公頃4主要建筑面積5建筑密度%≥30%6建筑占地面積7容積率≥8綠化面積9綠化率%≤20%10廠區(qū)道路面積㎡11行政辦公及生活設(shè)施占地面積1701㎡12行政辦公及生活設(shè)施用地占比%≤7%167。 項(xiàng)目建設(shè)方案本項(xiàng)目位于貴陽(yáng)市烏當(dāng)區(qū)新天辦事處龍廣路大龍灘。167。謝凡明曾任建筑公司經(jīng)理，從事企業(yè)管理工作多年，有豐富的人生閱歷和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，可實(shí)施好項(xiàng)目建設(shè)的任務(wù)。請(qǐng)進(jìn)明師或廠內(nèi)行業(yè)骨干為職工上課輔導(dǎo)，解決生產(chǎn)中實(shí)際問題。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人介紹項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：謝凡明，男，出生于1965年7月4日。167。具有消失模、樹脂砂、粘土砂三種工藝方法生產(chǎn)鑄件的能力， 2009年生產(chǎn)鑄件6000噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值3700萬元。(2) 人員推銷生產(chǎn)資料的銷售往往需要專業(yè)的人員進(jìn)行推廣宣傳，以期客戶對(duì)企業(yè)產(chǎn)品有進(jìn)一步的了解，它可以為企業(yè)爭(zhēng)取長(zhǎng)期的客戶資源。167。167。 產(chǎn)品策略項(xiàng)目產(chǎn)品是企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷得以實(shí)施的基礎(chǔ),企業(yè)產(chǎn)品主要是普通灰口鑄鐵鑄件和球鐵鑄件的生產(chǎn)。第四章 項(xiàng)目定位及市場(chǎng)營(yíng)銷策略167。根據(jù)預(yù)測(cè)的結(jié)果，2005—2010年間我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將保持在9%以上，高于潛在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，這表明，未來幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)很有可能持續(xù)位于周期的繁榮階段。 圖22 經(jīng)濟(jì)周期圖2000年以來經(jīng)濟(jì)開始回升，實(shí)際GDP增長(zhǎng)率又逐步靠近潛在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，經(jīng)濟(jì)步入復(fù)蘇階段。2001年到2004年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度連續(xù)4年達(dá)到或超過10%，數(shù)據(jù)顯示，本輪經(jīng)濟(jì)的快速啟動(dòng)是從1999年開始的。我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)作為國(guó)家五大支柱產(chǎn)業(yè)，因其產(chǎn)業(yè)相關(guān)度高，帶動(dòng)性強(qiáng)，與人民生活聯(lián)系密切，發(fā)展態(tài)勢(shì)關(guān)系到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。167。 167。 社會(huì)文化分析 隨著改革開放的不斷深入，經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展逐漸改變了人們的觀念，汽車消費(fèi)不再是一種極度奢侈品。預(yù)計(jì)到2010年