中國電信jmcc業(yè)務流程優(yōu)化咨詢項目-現(xiàn)狀分析報告-wenkub.com
2025-05-18 11:37 本頁面
【正文】 ? 總帳模塊 (GL) ? 應付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項目模塊 (PA) ? 固定資產模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) 44 附件二 Oracle調研輔助基礎素材 ?常熟縣公司 調研輔助基礎素材文檔 。 ? 總帳模塊 (GL) ? 應付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項目模塊 (PA) ? 固定資產模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) 40 附件二 Oracle調研輔助基礎素材 ?無錫市公司 調研輔助基礎素材文檔 。 ?這些 Oracle調研輔助基礎素材文檔，會由 Oracle公司直接交付給江蘇移動通信有限責任公司 。 ? 總帳模塊 (GL) ? 應付帳模塊 (AP) ? 采購模塊 (PO) ? 基建項目模塊 (PA) ? 固定資產模塊 (FA) ? 庫存模塊 (INV) ? 應收帳模塊 (AR) ? 現(xiàn)金模塊 (CM) 35 附件二 Oracle調研輔助基礎素材 36 附件二 Oracle調研輔助基礎素材 ?附件二為詳細的 Oracle調研輔助基礎素材文檔，當中包括了二類型文檔。附件一有總數(shù)二十四個調研文檔。 (省 ) ?客戶未有分類及編號 . 隨著業(yè)務的增 長及 中國加 入 WTO, 明確的分類可 以讓 CT 對客 戶做適當 的 分析及策 略計劃 . (市 ) ?曾經發(fā)生過用戶欠費的數(shù)據有誤差。 (省，市 ) ?應收話費的記錄都是依靠電信局計 費中心提供的計費報告。 (省 ) ?現(xiàn)在與銀行對帳是以手工進行。 (市 ) ?一般來說，庫存的盤點與監(jiān)控不足。 (省，市 ) ?倉庫在運作上沒有流程去處理呆死 料，對呆死料也沒有貶值處理。 (省，市 ) ?省、市和縣公司現(xiàn)沒有詳細的物品 分類規(guī)則，物品的分類主要以物理 屬性和用途分為 SIM卡、電話及配件 、辦公用品、工程設備、固定資產 等。對一些未有開始使用的備件也在工程竣工時開始計提折舊，使折舊總額未能反映真實所需成本。 (省 ) ?現(xiàn)在固定資產管理缺乏分析報表 (例：固定資產使用率，修理費用，修理次數(shù)， 采購固定資產所需時間等)，以方便制定決策。 如有固定資產報廢，未能把對應物 件在帳上作準確調整。未能 對已損耗的固定資產在帳上及時反 映。 (省，市 ) ?固定資產的分類并不一致。以便在將來改善 預測的質量。不能作趨 勢分析和預測去支持規(guī)劃上的決策。設計 院的可行性研究報告中雖然有風險 分析及敏感性分析，但并不嚴謹。 (省，市 ) ?省公司沒有運用項目會計概念在在 建工程項目中。也缺乏以往的數(shù)據及非財務信息來作預算參考，因此投資計劃并不能完全反映實際需要。導致市縣公司所制作的預算報告理念不一致。 (省，市 ) ? 市公司合同并沒有提交印花稅。程序繁復。 (省，市 ) ? 上級公司不能遙控屬下公司的財務資料，現(xiàn)在下級公司的財務會計資料是以月報表的形式向上提交。 (省，市 ) ?.發(fā)票從供應商直接傳給采購部，而 非財務部，做成入帳時間差距，應 付帳款不能完全反映實及情況，并 且增加了欺詐行為的可能性。 (省 ) ?對一般的采購付款，會計核算員都 采用現(xiàn)金制而不列入應付帳。而 未有收到發(fā)票的部分工程款則不進 帳。 (市 ) ?未設立完善制度以確保有權簽署付 款的 人員離開公司或調職后，財務會馬上通 知有關銀行修改記錄。許多時候經辦人并 非管理層人員，形成了監(jiān)控的問題。 (省 ) ?供應商發(fā)票直接送到歸口部門，并 非到計劃財務部，形成監(jiān)控問題。 (省 ) ?沒有定期與主要設備供應商對帳。 (縣 ) 7 重點問題討論 采購管理 流程與監(jiān)控 ?請購過程不夠規(guī)范。 (省，市 ) ?沒有書面界定采購審批權限導致采 購流程中經過分管經理及總經理的 多重審批。 計財部也不能對供應商作帳齡分析。現(xiàn)狀分析報告 一九九九年十月十五日 中國電信 JMCC業(yè)務流程優(yōu)化咨詢項目 2 議程 ?現(xiàn)狀分析方法 ?現(xiàn)有流程 宏觀圖 (Level 0) ?現(xiàn)有流程 第一層流程圖 (Level 1) ? 采購管理 (PO， AP) ? 財務與稅務報告管理 (GL) ? 預算管理 (GL) ? 基建項目管理 (PA) ? 固定資產管理 (FA) ? 庫存管理 (INV) ? 現(xiàn)金管理
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