對公賬戶開戶培訓ppt課件-wenkub.com
2025-01-08 17:11 本頁面
【正文】 每個賬戶都有自己的賬號及對應的科目號，隱含在系統(tǒng)的賬戶信息中。n 各類申請書可由各銀行參照所附的申請書式樣，并結(jié)合本銀行的需要自行印制，但印制的申請書必須包含附式列明的記載事項。對于變更基本存款賬戶、臨時存款賬戶（注冊驗資除外）、財政預算單位專用存款賬戶存款人名稱、法定代表人或負責人、賬號的，應將一份變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請書報送中國人民銀行當?shù)胤种袚Q發(fā)開戶核準通知書。所謂關(guān)聯(lián)企業(yè)，根據(jù) 《 稅收征收管理法實施細則 》 的規(guī)定，是指與企業(yè)有以下關(guān)系之一的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織：１．在資金、經(jīng)營、購銷等方面，存在直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系；２．直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；３．其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。申請換發(fā)開戶許可證的，單位客戶應繳回原開戶許可證。n ２．賬戶種類為１位定長字符：Ｊ代表基本存款賬戶；Ｌ代表臨時存款賬戶；Ｚ代表財政預算單位專用存款賬戶。銀行應及時將驗資賬戶資金全額劃轉(zhuǎn)到其在銀行開立的基本存款賬戶。對開戶手續(xù)不符合規(guī)定的，銀行不予辦理。系統(tǒng)管理員和使用人員包括系統(tǒng)安全管理員、支付密碼主管、支付密碼經(jīng)辦員，均屬機要人員。n 向選用密碼單模式的客戶交付密碼時，不得以明碼交付。支付密碼錯誤的支付憑證，銀行應視同簽章與預留簽章不符處理。n 證券公司和結(jié)算公司預留銀行簽章為法人印章（如“XX證券有限公司 ”）或財務專用印章（如 “XX證券有限公司財務專用章 ”）。n 無字號的個體工商戶的預留印鑒必須包括 “個體戶 ”字樣和其經(jīng)營者姓名。銀行結(jié)算賬戶的變更 單位銀行結(jié)算賬戶撤銷n 單位銀行結(jié)算賬戶撤銷的規(guī)定和流程 n 當單位客戶在同一開戶行撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可以自開立之日起辦理付款業(yè)務。n 臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。在賬戶正式生效前，開戶行不得向單位客戶出售重要空白憑證。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。n對公結(jié)算賬戶培訓n2022年 12月 人民幣銀行結(jié)算賬戶人民幣銀行結(jié)算賬戶n 人民幣銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。 n 單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為
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