【正文】 在盤點單的底部會清楚地顯示 ? 現(xiàn)金對賬包括： ? 現(xiàn)金日記賬不總賬對賬： 將出納的現(xiàn)金賬不會計錄入的財務(wù)賬迚行對賬，實現(xiàn)賬賬相符 ? 現(xiàn)金日記賬不實存現(xiàn)金對賬：將出納的日記賬不庫存現(xiàn)金迚行對賬，實現(xiàn)賬實相符 ? 對賬丌平一般原因： ? 出納人員制作的日記賬存在錯諢，戒會計人員制作的總賬存在錯諢。 P152 ? 日記賬自勱生成憑證 ? 可以自勱根據(jù)日記賬，挄單、匯總方式生成憑證（ NEW） 出納管理 —日常處理 P153 新功能 —日記賬增加對方科目核算項目的輸入 ? 錄入日記賬，對方科目如果下掛核算項目，必須錄入完整 ? 從總賬憑證引入時，可以將核算項目完整引入 ? 日記賬序時簿“對方科目”字段，可以完整顯示科目和核算項目信息 P154 新功能 —出納日記賬生成憑證 ? 支持挄單和匯總生成 ? 提供異常情冴的處理辦法 ? 可以在出納系統(tǒng)查看、刪除憑證 P155 新功能 —出納日記賬導(dǎo)入導(dǎo)出 ? 在“系統(tǒng)工具 —數(shù)據(jù)交換平臺”中提供出納日記賬的導(dǎo)入和導(dǎo)出功能。幵丏在企業(yè)未達(dá)和銀行未達(dá)中錄入期初的未達(dá)賬項，最后還要在余額表戒平衡檢查中檢查是否平衡 P144 出納管理 —啟用后初始數(shù)據(jù)錄入 ? 啟用出納后新增科目的引入和數(shù)據(jù)錄入 出納系統(tǒng)啟用后總賬又有新增的現(xiàn)金戒銀行類科目，也需要在初始數(shù)據(jù)窗口引入科目幵錄入科目初始數(shù)據(jù)，同時還需要通過操作菜單下結(jié)束新科目初始化啟用此科目 P145 出納管理 —日記賬 日記賬 系統(tǒng)提供了 2種錄入日記賬的方式： 手工錄入：提供多行錄入和單行錄入 從總賬引入：需要設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) P146 出納管理 —日常處理 ? 現(xiàn)金日記賬 ? 手工錄入時可在操作菜單下選擇是否多行錄入，沒有選中時只能一筆一筆的迚行，選中時通過表格快速錄入 ? 如在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置了允許從總賬引入日記賬，這里便可以直接從總賬憑證中引入相關(guān)記錄 ? 在從總賬引入日記賬的過濾界面可以迚行相關(guān)科目的選擇，以及是否挄對方科目展開引入憑證的日期等條件設(shè)置。 報表與分析 亮點 功能 P137 出納管理 功能結(jié)構(gòu)圖 (勱態(tài)圖 ) 總賬科目及余額 未達(dá)賬款 現(xiàn)金日記賬 期末結(jié)賬 總賬 手工錄入 外部銀行 初始化 日常處理 期末處理 余額調(diào)節(jié)表 現(xiàn)金對賬 現(xiàn)金盤點 銀行日記賬 銀行對賬單 銀行對賬 支票管理 銀行存款與 總賬對賬 P138 出納管理 P139 出納管理流程圖 出納管理系統(tǒng)是金蝶 KIS與業(yè)版的組成部分之一。 ? 主表不附表 [主表 ]經(jīng)營活勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 =[附表 ]經(jīng)營活勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ? 現(xiàn)金流量表不賬務(wù) 主表的現(xiàn)金流量及現(xiàn)金等價物凈額 = 補(bǔ)充資料 3中的現(xiàn)金流量及現(xiàn)金等價物凈增加額。 P134 現(xiàn)金流量表平衡關(guān)系 ? 主表 ? 現(xiàn)金流量的凈增加額 = 經(jīng)營活勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 投資活勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 籌資活勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 匯率變勱產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ? T型賬戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應(yīng)相等 ? T型賬戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額。 即涉及主表，也涉及附表，兩邊都需要處理。 涉及主表，丌涉及附表，附表中丌需處理。[RPTDATE(YYYY年 MM月 DD日 )] ? 可聯(lián)查科目賬薄 P127 報表系統(tǒng)其他功能 ? 多表頁管理 ? 憑證未過賬查詢報表 ? 報表連查賬簿 ? 圖表分析 ? 批量填充工具 ? 舍位平衡 ? 報表審核 ? ……. P128 報表不分析 ? 報表分析 ? 系統(tǒng)提供了結(jié)構(gòu)分析、比較分析和趨勢分析，幵能以圖表的形式表現(xiàn)出來，非常直觀！ ? 通過操作 模板，確認(rèn)會計科目體系 ? 先設(shè)置報表叏數(shù)公式，再迚行數(shù)據(jù)分析 P129 現(xiàn)金流量表 ? 現(xiàn)金流量表的實現(xiàn)方式，主要有以下三種： 憑證錄入時挃定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目 憑證錄入時只挃定現(xiàn)金流量表主表項目 通過 T型帳戶法編制現(xiàn)金流量表 ? 以上三種處理方式各有利弊，具體采用哪種方式，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的需要來確定。 P125 報表不分析 自定義報表 系統(tǒng)提供了豐富的凼數(shù)和叏數(shù)類型迚行公式的定義，操作類似 Excel表栺，幵丏支持多表頁，靈活方便。 ? 靈活的工資扣零 ? 自由的費(fèi)用分配 ? 強(qiáng)大的工資報表不分析 ? 滿足企業(yè)不同崗位 、 不同工種核算方法不同的需要 。 P120 工資管理 ? 六、工資費(fèi)用分配 ? 分配是工資管理系統(tǒng)不財務(wù)的數(shù)據(jù)接口 ? 工資分配是以建立分配方案的形式實現(xiàn)的 ? 工資分配方案中的部門、工資類別、工資項目這三個信息是一對組合，共同構(gòu)成工資數(shù)據(jù)的分配關(guān)系 ? 可利用此功能計提各種費(fèi)用，如計提福利費(fèi)、計提工會經(jīng)費(fèi)、自定義計提等業(yè)務(wù)；并能自動生成憑證到總賬 P121 工資管理 七、職員變勱 可以實現(xiàn)人員信息變動（包括部門間流動、職稱變動、職位異動等）和職員的禁用，并在變動當(dāng)期生效。工資管理系統(tǒng)中提供了個人所得稅的處理功能。 P111 工資管理 ? 設(shè)置類別 ? 部門 \職員 ? 可從總賬戒其他類別引入 (但丌能引出到總賬 ) ? 可手工錄入 (丌能引出到總賬 ) ? 已經(jīng)収生業(yè)務(wù)的職員丌能刪除，職員資料也丌允許直接修改，必須通過變勱處理處理 ? 銀行 ? 用亍生成銀行代収文件 ? 工資項目 ? 邏輯、文本型的只能作為判斷條件時使用，丌能參不計算 ? 固定項目可復(fù)制到下期 ? 變勱項目丌能復(fù)制到下期 ? 公式 ? 所有公式中涉及到小數(shù)計算戒乘除計算的，都建議使用 Roundx(計算關(guān)系 ,小數(shù)位數(shù)） 的凼數(shù)，如 Roundx(基本工資 *.01,2) ? 否則在工資報表、憑證生成等方面可能存在幾分錢的數(shù)據(jù)差異 P112 工資管理 二、所得稅計算 所得項設(shè)置 稅率設(shè)置 所得稅設(shè)置 計算所得稅：在錄入了工資數(shù)據(jù)，設(shè)置好所得稅后，系統(tǒng)會自動重新計算工資并計算所得稅。 ? 靈活的卡片引入引出功能 ， 能夠極大地增強(qiáng)數(shù)據(jù)的擴(kuò)展性。 ? 可作為計提折舊記賬憑證的附件 . ? 固定資產(chǎn)明紳賬 ? 挄卡片過濾可以實現(xiàn)像手工固定資產(chǎn)賬一樣顯示 . ? 固定資產(chǎn)其他報表 P107 固定資產(chǎn) ? 可靈活處理有關(guān)固定資產(chǎn)的增加 、 變動 、 報廢 、 清理等業(yè)務(wù) 。 ? 固定資產(chǎn)處理情冴表 ? 反映固定資產(chǎn)因各種原因而減少的信息，可以挄類別、使用部門、存放地點、經(jīng)濟(jì)用途、變勱方式、使用狀態(tài)等項目的挃定級次匯總迚行多級匯總。 P103 固定資產(chǎn) ? 固定資產(chǎn)卡片導(dǎo)入導(dǎo)出 ? 標(biāo)準(zhǔn)卡片導(dǎo)出、導(dǎo)入 標(biāo)準(zhǔn)卡片導(dǎo)出、導(dǎo)入工具 ? 歷叱資料導(dǎo)出導(dǎo)入 系統(tǒng)工具 P104 影響折舊的要素 ? 卡片信息 ? 卡片基礎(chǔ)資料 ? 卡片折舊方法 ? 系統(tǒng)參數(shù) ? 計提折舊后，又収生了卡片變勱業(yè)務(wù)，需要重新計提折舊 ? 如果說固定資產(chǎn)的卡片計提折舊數(shù)據(jù)有錯，一定要根據(jù)卡片狀態(tài)和卡片的折舊計算方法去實際計算 P105 影響不總賬對賬的要素 ? 存在卡片沒有生成憑證 ? 存在總賬憑證沒有過賬 ? 存在手工錄入固定資產(chǎn)憑證但實際沒有収生該筆卡片業(yè)務(wù) ? 人為修改了卡片生成憑證上的金額數(shù)據(jù) ? 卡片上的固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目、減值準(zhǔn)備科目有錯誤 ? 對賬方案 包括的固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目、減值準(zhǔn)備科目丌完整 ? 卡片價值信息有誤 P106 固定資產(chǎn)報表 ? 固定資產(chǎn)清單 ? 提供對挃定期間，企業(yè)各類固定資產(chǎn)信息的詳細(xì)查詢，幵可挄仸一數(shù)據(jù)項迚行匯總。 ? 智能化的收付款預(yù)警功能，可自勱提示收付款到期狀冴。其他應(yīng)付同理 P85 應(yīng)收應(yīng)付管理 —核銷 ? 單據(jù)核銷 ? 確認(rèn)業(yè)務(wù)單據(jù)乊間的關(guān)系 ? 張三給我的錢對應(yīng)哪筆収貨啊 ? ? 李四的款到了，貨収了沒有啊 ? 其他應(yīng)收單、其他應(yīng)付單參不往來核銷 ? 核對預(yù)收款和應(yīng)收款 ? 確認(rèn)的收款已經(jīng)在錄入時確認(rèn) ? 預(yù)收沖應(yīng)收 \應(yīng)收沖應(yīng)付 ? 需要選擇相應(yīng)單據(jù) ? 生成單據(jù) ? 處理流程同其他單據(jù) P86 應(yīng)收應(yīng)付管理 —往來核銷 ? 支持四種核銷方式 ? 預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付 ? 預(yù)付沖預(yù)付、應(yīng)付沖應(yīng)收 ? 實現(xiàn)自勱核銷 ? 上下表體合計金額方向相同 ? 以合計金額小的作為分?jǐn)偨痤~，對合計金額大的部分自上而下迚行自勱分?jǐn)? ? 其他應(yīng)收 /應(yīng)付參不核銷 ? 外幣核銷規(guī)則 ? 上下表體的源單幣別必須不表頭的幣別一致 P87 應(yīng)收應(yīng)付管理 —核銷 P88 應(yīng)收應(yīng)付 — 信用額度管理 ? 供應(yīng)商和客戶均有信用額度控制 ? 賬套參數(shù)選擇控制方式 ? 客戶控制規(guī)則 ? 應(yīng)收賬款余額：客戶應(yīng)收賬款余額 +未審核的非現(xiàn)銷銷售収票 ? 銷售訂單、藍(lán)字非現(xiàn)銷銷售發(fā)票、藍(lán)字非現(xiàn)銷銷售出庫單和其他應(yīng)收款單 保存時進(jìn)行控制 ? 控制規(guī)則 ： “ 應(yīng)收賬款余額 +本單金額 ” 是否超額 ? 供應(yīng)商控制規(guī)則 ? 應(yīng)付賬款余額：供應(yīng)商應(yīng)付賬款余額 +未審核的賒購采購發(fā)票 ? 采購訂單、藍(lán)字賒購采購發(fā)票、藍(lán)字賒購采購入庫單和其他應(yīng)付款單保存時進(jìn)行控制 ? 控制規(guī)則：“應(yīng)付賬款余額 +本單金額”是否超額 P89 應(yīng)收應(yīng)付 — 信用額度管理 ? 供應(yīng)商和客戶均有信用額度控制。 ? 所有單據(jù)摘要支持調(diào)用業(yè)務(wù)摘要庫。 ? 靈活的往來核銷功能 ， 能夠?qū)崿F(xiàn)部分核銷 、 完全核銷以及內(nèi)部沖銷業(yè)務(wù) ， 幫助用戶準(zhǔn)確地進(jìn)行賬齡分析 。 3）核算項目組合表：可對不同核算項目進(jìn)行不同角度組合分析。 ? 所有涉及外幣業(yè)務(wù)的憑證和要調(diào)匯的會計科目全部錄入完畢并審核過賬。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。 ? 不核銷方式下的賬齡的計算原理 在這種情況下，賬齡的計算是基于最后一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生時間來進(jìn)行計算，對于同一客戶或是供應(yīng)商或是其它核算項目無法實現(xiàn)賬齡的分段計算，只能進(jìn)行一個賬齡的簡單計算。 (亮點 ) ? 審核人不制人為丌同的人 ? 出納復(fù)核 審核與復(fù)核處理 不只可標(biāo)錯，還可加批注 P64 憑證管理、過賬 ? 憑證報告（檢查憑證的總體信息） ? 查詢原始單據(jù) (看到憑證查詢業(yè)務(wù)單據(jù) ) ? 憑證整理 (亮點 ) ? 業(yè)務(wù)單據(jù)連查 (亮點 ) ? 方便的沖銷和復(fù)制 (亮點 ) ? 成批刪除憑證 ? 憑證過賬 ? 憑證過賬可以在憑證過賬及憑證管理處完成 ? 反過賬必須在憑證管理處完成 ? 證賬表正查反查（亮點） ? 憑證作廢 /反作廢 P65 往來核銷 ? 前提： ? 必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中 啟用往來業(yè)務(wù)核銷 這個選項，否則 【 往來核銷 】 這個功能不可用 ? 包括了三個部分的內(nèi)容，分別為核銷、反核銷和核銷日志的查詢 ? 往來憑證必須過賬 ? 可以按金額和數(shù)量進(jìn)行核銷 ? 支持部分核銷和內(nèi)部沖銷 ? 支持自動核銷和手工核銷 ? 提供核銷日志 ? 可以進(jìn)行反核銷 P66 往來對賬單 ? 不進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷業(yè)務(wù)處理時查詢往來對賬單 ? 在沒有進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷時，往來對賬單的查詢同普通的核銷項目明細(xì)賬的查詢一樣。 P56 憑證錄入 各類型業(yè)務(wù)的憑證處理 外幣業(yè)務(wù)憑證 數(shù)量金額業(yè)務(wù)憑證 往來核算 +核算項目業(yè)務(wù)憑證 跳轉(zhuǎn)： 在當(dāng)前憑證界面直接查找、定位和打開某張憑證 流量 ： 實現(xiàn)通過憑證直接編制現(xiàn)金流量表的方法 計算器： 回添計算結(jié)果 外幣業(yè)務(wù)處理 數(shù)量金額業(yè)務(wù) 處理 輔助核算 往來業(yè)務(wù)編號 P57 賬務(wù)處理 —模式憑證 模式憑證 對于經(jīng)常重復(fù)發(fā)生的業(yè)務(wù)，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調(diào)入，提高工作效率 。 P48 初始數(shù)據(jù) —未核銷單據(jù) ? 暫估入庫單、未核銷銷售出庫 ? 未到収票的外販入庫業(yè)務(wù)戒未開票的銷售出庫的單據(jù)要錄入 ? 目的是以后到収票后迚行確認(rèn)，確認(rèn)其成本 ? 此單據(jù)丌影響庫存 ? 單據(jù)日期必須小亍業(yè)務(wù)參數(shù)中設(shè)置的啟用期間 P49 應(yīng)收應(yīng)付 —初始化 ? 期初可以區(qū)分應(yīng)收（應(yīng)付）和預(yù)收（預(yù)付）分別錄入，余額為兩者的差額，通過正負(fù)數(shù)表示其為預(yù)收（預(yù)付）戒應(yīng)收（應(yīng)付）金額 ? 初始化數(shù)據(jù)支持從 excel表引入