【正文】 因此，應(yīng)正確把握公司風(fēng)險承受度，在全面風(fēng)險管理體系內(nèi)正確處理好業(yè) 務(wù)發(fā)展和公司風(fēng)險承受能力間的關(guān)系，在風(fēng)險承受范圍內(nèi)追求公司利益最 大化，實現(xiàn)風(fēng)險承受能力和業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)調(diào)一致。 正確認識風(fēng)險管理的目標 風(fēng)險管理的目標不是單純的追求風(fēng)險的最 小化，對任何公司來說，風(fēng)險 和收益都是相對應(yīng)的。同時，包括人力 資源部門在內(nèi)的各部室也需要參與其中，有些資料和信息往往是多個部門 交叉進行，這就需要企業(yè)上下同心、積極配合，只有這樣才能建立一個適 應(yīng) 企業(yè)需要的并且有實際使用價值的風(fēng)險防范體系。將核保權(quán)限集中于省 級分公司和總公 司，這樣有利于風(fēng)險控制，保證核保政策執(zhí)行的穩(wěn)定性和一致性，保證風(fēng) 險選擇的持續(xù)性，這就需要對中、高級核保人員強化各方面知識的培訓(xùn)。因此， 應(yīng)該適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展特點建立健全風(fēng)險工作機構(gòu)，在市地公司設(shè) 置風(fēng)險管理 崗，在市地分公司科學(xué)設(shè)置風(fēng)險控制崗位序列，推動建立適應(yīng)保險業(yè)務(wù)工 作的風(fēng)險管理前移機制并為監(jiān)督、督促保險工作人員參加風(fēng)險專業(yè)培訓(xùn)和 學(xué)習(xí)創(chuàng)造便利條件。 (四 )公司相關(guān)人員的配備與組織 風(fēng)險的管理需要有一支強有力的復(fù)合型專家團隊，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)的發(fā) 展，需要對公司風(fēng)險管理機構(gòu)設(shè)置及人員配備做科 學(xué)的調(diào)整。實踐中，多數(shù)下屬公司在制度貫徹 下來，下發(fā)完成之后 就停留在紙面上，缺少日常業(yè)務(wù)中真正的貫徹執(zhí)行。各個職能部門行使對本職能領(lǐng)域規(guī)章制度的垂直監(jiān)督與管理 的職能。 加強規(guī)章制度執(zhí)行的組織保障 公司對規(guī)章制度管理實行的是各個職能部門分散的專項管理體制，這種管 理體制的弊端在于制度制定和監(jiān)督分散在各個部門，制度之間的內(nèi)在聯(lián)系 被忽視甚至被割裂 。 (三 )公司規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的完善及實施 保險公司規(guī)章制度建設(shè)和實施是公司管理工作的重中之重，它涉及公 司各個部門和各層管理人員。保險公司的風(fēng)險偏好與其管理水平也 有密切關(guān)系。 行業(yè)特點及監(jiān)管要求。股東要求包括收益和風(fēng)險兩個要求。因而保險公司擁有的經(jīng)濟資本規(guī)模越大， 在其它情況一樣前提下它能夠承受的風(fēng)險 總量也就越大。因此，要準確 定位公司風(fēng)險管控目標，首要任務(wù)是建立起清晰的、符合保險公司業(yè)務(wù)要 求的風(fēng)險偏好。風(fēng) 險偏好通俗地講就是保險公司“愿意承擔多大的風(fēng)險敞口”、“希望選擇 什么樣的風(fēng)險作為經(jīng)營對象”、“所期望承擔風(fēng)險種類與分布是什么樣的” 等與保險業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理密切相關(guān)的基本問題做出回答。要 樹立風(fēng)險內(nèi)控意識，開展適當?shù)娘L(fēng)險控制行動，以高級管理人員和基層操 作人員為核心，開展風(fēng)險管理培訓(xùn)。為了打破這種不良現(xiàn)象就需要建立各個部門人員的持續(xù)溝通協(xié)調(diào)機制， 在精神層面搭建風(fēng)險管理文化的靈魂，精神層面建設(shè)主要將風(fēng)險管理價值 觀、理念貫穿于各種業(yè)務(wù)流程中，并轉(zhuǎn)化為員工的價值共識和行為準則， 在公司各項業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理中有效貫徹，成為侮個員工的自覺行為，從而 逐步強化整體觀念，集體主義思想，形成一種對潛在的風(fēng)險問題人人發(fā)現(xiàn) 都認為是自己的風(fēng)險的思維。通過學(xué)習(xí)讓員工對風(fēng)險樹立正確的認識，在自身工作中時時刻 刻保持風(fēng)險意識，通過建立公正合理的風(fēng)險考核激勵機制，形成具有導(dǎo)向 性、激勵性、協(xié)調(diào)性和凝聚性的風(fēng)險管理文化。為 了能實現(xiàn)這種效果，我們就要構(gòu)建公司的風(fēng)險管理文化，借助公司文化將 風(fēng)險意識灌輸于 全體職員，借助公司文化的凝聚力促成公司全體齊心合力 抵御風(fēng)險。建立健全各項風(fēng)險管 理制度，靠制度實現(xiàn)風(fēng)險防范機制的貫徹落實。公司業(yè)務(wù)每年以 20%左右的速度增長，相應(yīng)的發(fā)案數(shù)會有一定增長，從 公司總體業(yè)務(wù)量的發(fā)案率進行年度評比，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理存在的問題，在相 關(guān)數(shù)據(jù)數(shù)理統(tǒng)計分析的基礎(chǔ)上，建立企業(yè)風(fēng)險監(jiān)控評價指標，每一測評指 標均含相應(yīng)分值或權(quán)重因素，用以診斷識別公司經(jīng)營中的風(fēng)險狀態(tài)及建立 公司風(fēng)險排查制度和糾錯機制。二是根據(jù)審判人員審理決策機制，使法院最終 裁決有利于己方。這時尤其需要表現(xiàn)出公司的社會責(zé)任感，表明自己與投保人是平 等的地位 ，沒有公司強大勢力的強勢。要充分認識各方的利益所在， 跳出本公司的地位，站在法官角度開放性、創(chuàng)造性地看案件，形成有利于 公司的預(yù)期后著手實施追求公司利益最大化的訴訟， 4)選擇科學(xué)的訴訟策略。 1)風(fēng)險發(fā)生后，公司法務(wù)部門應(yīng)立即協(xié)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門輸理風(fēng)險業(yè)務(wù) 檔案，確定需要補充、完善的證據(jù)材料。 L24]在各種應(yīng)對策略下有不同的應(yīng)對方法，比如，降低策略下的分散， 轉(zhuǎn)移策略下的保險和對沖等等。 3在預(yù)測極端情景時，要注意全方位考慮風(fēng)險發(fā)生的范圍，因為一極 立裔清景的發(fā)生有可能引發(fā)多方面，性質(zhì)完全相同或不同的各種風(fēng)險。作為金 融機構(gòu)“三架馬車” 之一的保險公司在風(fēng)險決策前應(yīng)進行該項評估，以保證公司經(jīng)營安全。 1)確立公司風(fēng)險控制委員會在風(fēng)險控制中的核心作用 改組成立的公司法律與風(fēng)險控制委員會應(yīng)主導(dǎo)公司重大經(jīng)營決策風(fēng)險 評判，提出最后實施經(jīng)營計劃的風(fēng)險意見，全面負責(zé)公司各個方面的風(fēng)險 管理。 風(fēng)險防范 在梳理評估各種風(fēng)險后，針對各個業(yè)務(wù)流程及可能表現(xiàn)的風(fēng)險完善防 范措施，制定應(yīng)急預(yù)安。 2)專家評估打分法 采取專家打分法評估重大風(fēng)險對于公司實現(xiàn)經(jīng)營目標的影響程度，確 定重要性水平。在風(fēng)險分析中， PC公司采用定性方法直接用文字描述風(fēng)險發(fā)生 可能性的高低、風(fēng)險對目標的影響大小，如“極低”、“低”、“中等”、 “高”、“極高”等。在明確風(fēng)險分析的 部門職責(zé)劃分的基礎(chǔ)上，開展盡職調(diào)查，識別和評估重大業(yè)務(wù)活動風(fēng)險。 6跟蹤監(jiān)測關(guān)鍵原因預(yù)警數(shù)值的變化，達到臨界數(shù)值，即實施風(fēng)險控制 措施。 2將關(guān)鍵成因指標化，確定其度量，分析確定導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生時該原 因的臨界數(shù)值。最后在風(fēng)險管理部門和法務(wù)部門參與下全面梳理公司各部門、各 業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中可能而 臨的風(fēng)險點及其司一能的風(fēng)險后果，編制風(fēng)險管 理登記手冊，全面掌握某一產(chǎn)品或業(yè)務(wù)面臨的各種風(fēng)險。與司法機關(guān)及有關(guān)政府部門保持溝通， 為公 司創(chuàng)造良好司法環(huán)境。 3)公司法務(wù)部及法律崗職責(zé) 協(xié)助公司職能部門辦理公司開業(yè)注朋、變更等工商事務(wù)及審查相關(guān)法律文 件。 2)首席風(fēng)險執(zhí)行官 擔任風(fēng)險控制委員會主要成員，領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)察與合規(guī)部的工作，主持公司重大經(jīng) 濟活動的風(fēng)險流程管理，組織公司風(fēng)險管控部門和公司監(jiān)督機構(gòu)對各業(yè)務(wù)部門在 風(fēng)險日常管控上的協(xié)調(diào)組織工作。在風(fēng)險管理方面，內(nèi)部審計部門要負責(zé)研究 提出全面風(fēng)險管理監(jiān)督評價體系，制定監(jiān)督評價相關(guān)制度，出具監(jiān)督評價 審計報告，全面參與公司風(fēng)險管理。在保險公司內(nèi)風(fēng) 險專業(yè)人士應(yīng)被認為與決策人員具有同等地位，而非僅僅是“支持性”人 員，風(fēng)險管理更應(yīng)是整個決策層的責(zé)任。風(fēng)險管理委員會下設(shè)工作組，負責(zé)其日常工作聯(lián)絡(luò)、會議組織等事 務(wù)，做好風(fēng)險管理委員會決策的前期準備，其成員最好也是來 自公司各個 部門的經(jīng)理或負責(zé)人，還可以有一線員工的參與，這樣有利于企業(yè)搭建一 個整體風(fēng)險管理框架，在企業(yè)的每一個環(huán)節(jié)上都能控制風(fēng)險。 1)董事會應(yīng)是風(fēng)險管理工作的最高執(zhí)行機構(gòu)，向股東大會負責(zé)，應(yīng)該 優(yōu)化董事會內(nèi)部結(jié)構(gòu)，發(fā)揮專門委員會的作用，改組成立法律與風(fēng)險控制 委員會，強化 法律風(fēng)險防控在整個風(fēng)險管理中的地位。確定目標是理 清思路 、確定方向的步驟，唯有如此才能針對不同層面的法律風(fēng)險采取不 同應(yīng)對方法和策略。保險公司則把風(fēng)險管理的目 標描述為是通過風(fēng)險成本最小化實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。公司經(jīng)營環(huán)境和業(yè) 務(wù)發(fā)展是隨社會發(fā)展不斷變化的。 3)信息共享共用原則 風(fēng)險管理要明確各部門、關(guān)鍵崗位 在風(fēng)險管理中的職責(zé)和作用，各個 部門要及時互通信息和文件，建立和完善風(fēng)險互相同報管理制度，將風(fēng)險 信息互通管理納入企業(yè)各項管理流程，形成系統(tǒng)化制度體系?！?13]各種風(fēng) 險演化的最后結(jié)果大多是法律風(fēng)險，正因為此企業(yè)日常經(jīng)營活動中全過程 的風(fēng)險管理，其風(fēng)險防范機制建設(shè)和貫徹的不能僅僅 依靠公司的風(fēng)險管理 委員會、稽核監(jiān)察部門和法律顧問來完成，需要企業(yè)管理層和全體員工的 共同參與，要覆蓋公司整個業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)的所有部門，風(fēng)險防范更 需要綜合運用多種風(fēng)險控制手段。 3)保險資金運用法律風(fēng)險反映的管理問題 保險公司保險資金運用法律風(fēng)險集中體現(xiàn)出公司管理體制問題，如前 述兩種法律風(fēng)險實際中反映出公司大股東“一言堂”，貢獻大的公司領(lǐng)導(dǎo) 缺乏強力約束，董事會結(jié)構(gòu)性偏見，董董相護，風(fēng)險控制委員會一票否決 輪為形式，獨立董事成為“花瓶”等等問題。 2)保險資金投資法律風(fēng)險 保險公司的收入來源于兩個方面，首先是保費收入，其次則是運用保 險資金所得的收益。 保險資金運用時的法律風(fēng)險及管理問題 1)保險資金運用合規(guī)法律風(fēng)險 每個國家對保險資金的運用都有嚴格的限制規(guī)定，我國也不列外。保險公司是 經(jīng)營風(fēng)險的，在國內(nèi)一般采取高度集權(quán)的公司管理模式，隨著公司在全國 的布局，公司的組織已經(jīng)從集團到公司，從分公司到中之公司再到最底的 縣市級機構(gòu)，公司管理層級相應(yīng)的增多、人員急劇擴大。 2)公司運營行政法律風(fēng)險 保險公司在全國布局，設(shè)立了眾多的保險分公司、中之公司和保險營銷 服務(wù)機構(gòu)。例