【正文】 七、項(xiàng)目執(zhí)行情況 (一 )概算執(zhí)行情況 總投資與概算比較情況 從上表分析，工程實(shí)際投資比概算總計(jì)節(jié)約萬(wàn)元 ,節(jié)約率為 %,其中 :分析超支或 節(jié)約的原因 八、債權(quán)債務(wù)清理情況 :根據(jù)工程審價(jià)單、購(gòu)貨合同及實(shí)際付款情況來(lái)確定實(shí)際工程造價(jià)及往來(lái)情況，截止年月日工程總投資元，已付工程款元，尚欠工程款元。 (二 )經(jīng)審核，工程設(shè)備支出元，其中 :經(jīng)審價(jià)單位審價(jià)的設(shè)備安裝費(fèi)支出 %。電氣設(shè)備總?cè)萘繛?。建設(shè)資金中自有資金為萬(wàn)元、建設(shè)投資貸款萬(wàn)元、流動(dòng)資金貸款萬(wàn)元。于年月日獲取規(guī)劃局頒發(fā)的編號(hào)為《中華人民共和國(guó)建設(shè)用地規(guī)劃許可證》。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表的總體列報(bào)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。(2)選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策 。篇五 :基本建設(shè)工程竣工財(cái)務(wù)決算審核報(bào)告模板關(guān)于工程基本建設(shè)工程竣工財(cái)務(wù)決算審核報(bào)告建審 []號(hào)我們接受委托，審計(jì)了后附的提供的工程 (以下簡(jiǎn)稱“工程” )基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表。甲方應(yīng)在了解實(shí)情后，酌情調(diào)整審計(jì)費(fèi)用。如需進(jìn)行結(jié)算審計(jì)另行收費(fèi)。由于審核人員采取事后重點(diǎn)抽查的方法，加上建設(shè)單位內(nèi)部控制的固有限制和其它客觀因素制約，難免存在竣工決算在某些重要的方面反映失實(shí)，而審核人員又可能在審核中未予發(fā)現(xiàn)的情況，因此，乙方的審核責(zé)任并不能替代、減輕或免除甲方對(duì)竣工決算的編制責(zé)任。 在 20年月日之前提供審核所 需的全部資料。 二、甲方的責(zé)任與義務(wù)責(zé)任 :合理編制并充分披露基本建設(shè)工程預(yù)算，保證工程預(yù)算書(shū)及相關(guān)資料的真實(shí)、合法、完整。 五、尾工工程情況說(shuō)明尾工工程的項(xiàng)目、工程量及所需的投資額。 6(其他費(fèi)用情況 四、財(cái)務(wù)收支情況 交付使用資產(chǎn)情況 (明細(xì)表 )說(shuō)明項(xiàng) 目各類資交付使用情況 。 4(工器具費(fèi)審核情況主要說(shuō)明工器具的實(shí)際投資額和計(jì)劃投資額，實(shí)際完成投資情況 。 計(jì)劃投資資額，實(shí)際完成投資情況 。預(yù)算撥入資金是否按計(jì)劃全部到位。 投資及資金來(lái)源說(shuō)明項(xiàng)目批復(fù)新增固定資產(chǎn)投資 總額及資金來(lái)源 建設(shè)周期 二、資金來(lái)源及實(shí)際到位審核情況項(xiàng)目計(jì)劃投資總額萬(wàn)元，資金來(lái)源為 :中央預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金萬(wàn)元，銀行貸款萬(wàn)元，企業(yè)自有資金萬(wàn)元 。在審核過(guò)程中 ，我們根據(jù) XXX單位和上述工程的實(shí)際情況，實(shí)施了工 程現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地勘察和抽查相關(guān)財(cái)務(wù)憑證、賬表等我們認(rèn)為必要的審核程序。如 :裝飾工程中，經(jīng)與建設(shè)單位、施工單位審核確認(rèn)，所有裝飾片墻及檐口均未做外墻保溫，審核予以核減，由此核減金額 XXX 元。弱電工程中，光纜敷設(shè) (2 芯室內(nèi)多模 )，原報(bào)工程量 XXX米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對(duì)確認(rèn)工程量為 XXX 米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用 XXX 元。具體詳見(jiàn)審核明細(xì)表。 工程洽商記錄、經(jīng)濟(jì)簽證、會(huì)議紀(jì)要等 。 201X 年《北京市房屋修繕工程計(jì)價(jià)依據(jù) — 預(yù)算定額》及北京市建設(shè)工程造價(jià)管理處頒發(fā)的相關(guān)文件 。主要施工內(nèi)容為 :圖紙范圍內(nèi)的結(jié)構(gòu)工程、裝飾工程和安裝工程，包括 XXX。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合實(shí)際情況實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下 : 一、基本情況該工程位于北京市 XXX 區(qū) XXX 路 XXX 號(hào)，由辦公樓、綜合樓、服務(wù)樓等 10 棟單體工程組成，建筑結(jié)構(gòu)形式為 XXX，總建筑面積 XXX 平方米。附表 6:工程項(xiàng)目待攤明細(xì)表 xxxxxxxxx 任公司中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 :xxxxxx?xxx 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 :報(bào)告日期 :二 ?一四年十月二十八日 篇三 : 竣工結(jié)算審計(jì)報(bào)告模板審計(jì)報(bào)告 XXX 審字 (201X)第 XXX 號(hào)受中直機(jī)關(guān)審計(jì)室的委托，我們對(duì) XXX 單位 XXX 工程的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。附表 2:工程項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算表 。 六、存在的問(wèn)題及建議問(wèn)題 :該工程已驗(yàn)收并 交付使用。工程主要服務(wù)單位 :建設(shè)單位 :xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測(cè)所勘察單位 :xxxxxx自治州 xxx建筑勘察設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司設(shè)計(jì)單位 :xxxxxx 自治州 xxx 建筑勘察設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司施工單位 :xxxxxx 州xxxxx 工程有限責(zé)任公司監(jiān)理單位 :xxxxxx自治州 xxx 工程建設(shè)監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司 三、工程建設(shè)資金來(lái)源情況截至 201X 年 2 月 24 日， xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測(cè)綜合樓項(xiàng)目實(shí)際投資 四、工程建設(shè)投資支出情況截至 201X 年 7 月 2 日， xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測(cè)綜合樓項(xiàng)目建設(shè)資金為萬(wàn)元，其中 :按支出內(nèi)容分類的明細(xì)構(gòu)成如下 :建筑安裝工程 :xxx 元待攤費(fèi)用 :xxx 元，系依據(jù)有關(guān)合同、發(fā)票經(jīng)審核后的支付憑證確定。 項(xiàng)目管理單位 :xxxxxx 州質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局。全局所轄單位中按不同的資金來(lái)源劃分，差額撥款單位 11個(gè) 。全州共有 366 人，定編人員 237 人，編外 129 人。承擔(dān)綜合管理全州特種設(shè)備安全監(jiān)察、監(jiān)督工作的職責(zé) 。主要職能包括 :xxxxxx州 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的主要職責(zé)是負(fù)責(zé) xxx質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、質(zhì)量宏觀管理、產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政執(zhí)法監(jiān)督管理工作 。上述《基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表》由 xxxxxx 州特種設(shè) 備檢驗(yàn)檢測(cè)所負(fù)責(zé)編制，我們的責(zé)任是對(duì)其發(fā)表審核意見(jiàn)。 (6)對(duì)國(guó)有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)，適用 ?中華人民共和國(guó)審計(jì)法 ?第二十條、第十八條第二款。 (2)對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì)，適用 ?中華人民共和國(guó)審計(jì)法 ?第十七條第二款。 (三 )無(wú)行政執(zhí)法資格的人員 (含外聘人員 )不得列入審計(jì) — 4— 通知書(shū)中。 七、如結(jié)合審計(jì)或者專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，必要時(shí)對(duì)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行核查，可在審計(jì)通知書(shū)一并寫(xiě)明，同時(shí)抄送被核查的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)。 四、審計(jì)組副組長(zhǎng)和主審為可選項(xiàng)，根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)。請(qǐng)予以配合，并提供有關(guān)資料 (包括電子數(shù)據(jù)資料 )和必要的工作條件。 十、審計(jì)移送處理書(shū)適用于移送有關(guān)主管機(jī)關(guān)、部門進(jìn)行糾正、處理處罰或者追究有關(guān)人員責(zé)任。 六、審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書(shū)適用于以審計(jì)機(jī)關(guān)名義向被審計(jì)單位征求對(duì)審計(jì)組的審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)。 二、協(xié)助查詢單位賬戶通知書(shū)適用于查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)的賬戶。鎮(zhèn)財(cái)政、下屬公司間往來(lái)款存在差異，出借村集體資金未收回。 四、資產(chǎn)管理的問(wèn)題 固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。 臨聘人員未按規(guī)定比例繳納住房公積金。 整改情況：我鎮(zhèn) 2021 年后已經(jīng)停止對(duì)村干部等有固定收入的代表發(fā)放誤工補(bǔ)貼。 2020 已嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，細(xì)化預(yù)算草案，做到本級(jí)一般公共預(yù)算支出按其功能分類編列到項(xiàng) 。 2021 年底財(cái)政專戶管理資金結(jié)余 **.*萬(wàn)元，未納入 2021 預(yù)算?，F(xiàn)將相關(guān)整改情況公示如下： 一、預(yù)算執(zhí)行情況的問(wèn)題 預(yù)算執(zhí)行存在偏差。二是制定《清波街道建設(shè)工程項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法》（試行），完善工作制度，明確個(gè)人崗位職責(zé)。 五、關(guān)于工程招投標(biāo)管理尚待改進(jìn)問(wèn)題 （一）關(guān)于“小型工程投標(biāo)單位資格審查不嚴(yán)”問(wèn)題