【正文】 五、 2021年工作計劃 貫徹《國務(wù)院關(guān) 于加快供銷社改革發(fā)展的意見》的精神，加大工作力度，使市社機關(guān)盡快納入當?shù)刎斦A(yù)算，解決后顧之憂，使其能全身心的投入到新農(nóng)村建設(shè)和“新網(wǎng)工程”的創(chuàng)建中去。在各個項目建設(shè)過程中，從籌措資金、審核預(yù)算、竣工決算到工程款結(jié)算，財會人員全程參與，工程款專款專用、按規(guī)定進行賬務(wù)處理，保證各項工程的順利進行。 做好項目專項資金申報，爭取優(yōu)惠政策支持。二是要搞好資產(chǎn)重組工作，將有效資產(chǎn)向優(yōu)勢、龍頭企業(yè)集中，如，今年新建的文祖超市由日用品管理經(jīng)驗豐富的垛莊社來實施建設(shè)和經(jīng)營。 （ 7）根據(jù)省、市社工作要求，組織人員積極開展統(tǒng)計普查和專項調(diào)查，盡力做到應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，將承認供銷社章程，服從供銷社管理，供銷社引領(lǐng)引辦的企業(yè)、專業(yè)社、協(xié)會及經(jīng)濟組織的經(jīng)營數(shù)字和業(yè)務(wù)活動納入供銷社統(tǒng) 計范圍，比較客觀的反映了應(yīng)該由供銷社統(tǒng)計反映的內(nèi)容和數(shù)字。 （ 4）做好會計從業(yè)人員培訓(xùn)教育工作，今年共組織所 屬單位 32 名會計進行了 8 次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完成了 46 名會計人員全國網(wǎng)絡(luò)信息錄入工作，并全部通過了當?shù)刎斦臅嬋藛T繼續(xù)教育資格考試。加強了財會分析工作，發(fā)揮會計信息作用，今年共出具各種財務(wù)分析報告 26份，為領(lǐng)導(dǎo)決策、爭取政策支持奠定了基礎(chǔ)。 三、主要工作 財務(wù)核算和其他管理工作 （ 1）加強基層會計基礎(chǔ)工作，發(fā)揮財會職能作用。篇五：財務(wù)、審計、統(tǒng)計工作總結(jié) xx 市供銷社 二 0 一一年財務(wù)綜合工作總結(jié) 2021 年， xx 市供銷社在上級社和當?shù)厥形?、市政府和的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以深入貫徹市政府“關(guān)于加快構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)新體系全面推進供銷合作社改革發(fā)展的實施意見”為契機，以落實省、 xx 市供銷社工作會議精神為切入點，積極組織開展了農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)體系建設(shè)年和基層組織體系建設(shè)年活動，企業(yè)活力、服務(wù)能力明顯增強，企業(yè)效益、社會效益全面提高。 四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作。區(qū)城管辦下屬的 7家和區(qū)文化公園等 4家核算單位約 1387人 (在職在編 384 人，離退休 502 人，臨聘 501 人 )，采用單位自制工資表，報工資科留存 1 份并蓋“已存”章的方式進行管理，上半年發(fā)放工資總額 2492 萬元。 二是逐步取消項目輔助賬。 (二 )應(yīng)用新的會計科目、報表體系 今年財政正式啟動了 xx 年新政府收支分類改革工作，對我們行政事業(yè)單位財務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟分類”等內(nèi)容 ,對原有的功能分類和經(jīng)濟分類進行了重大調(diào)整。對可能出現(xiàn)問題的業(yè)務(wù)重點提醒，目標是從根本上杜絕差錯。如果說前臺工作最重要的是靈活，那么后 臺最重要的就是嚴謹與溝通。對我的要求就更高。通過 5 個月來的學習與工作，工作效率上有了明顯提高，工作方式有了較大的改善。 適應(yīng)改革要求，逐步推行所長任期經(jīng)濟責任及離任審計。我將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應(yīng)時代和公司的發(fā)展，與公司共同進步。 完善財務(wù)管理制度，加強財務(wù)審計檢查，規(guī)范財務(wù)行為。這些基礎(chǔ)工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。全年共開展審計工作 24 項，在深化公司改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成績，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望 和要求還存有較大的差距。飛天個人卡短信提醒業(yè)務(wù)開通了 18628戶。信息管理中問題較多的合行營業(yè)部、神峪支行、策底支行等。 在內(nèi)控管理、制度執(zhí)行中：未整改的違規(guī)問題 2 條 29 筆涉及金額 26 萬元。 在會計核算及賬務(wù)處理中：查出違規(guī)問題 5 條 153 筆 3023 萬元。按照《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社稽核操作規(guī)程》，規(guī)范了稽核檢查程序。二是實行主查負責制，對因未全面履行工作職責造成資金損失和責任事故或形成案件的將依據(jù)本辦法進行責任追究。六是對 ***等 9 名高管任職資格進行前審計；通過以上審計，共查出違規(guī) 42 條 2633 筆金額 66918 萬元，提出審計建議 450 條?，F(xiàn)將一年來的稽核審計工作開展情況報告如下： 一、審計概況 我行 2021 年稽核審計工作，按照省聯(lián)社《 2021 年稽核審計工作安排意見》，依據(jù)《甘肅省農(nóng)村信用社稽核管理暫行辦法》及《甘肅省農(nóng)村信用社現(xiàn)場稽核操作規(guī)程》和《甘肅 **農(nóng)村合行銀行常規(guī)序時稽核審計方案》、《甘肅 **農(nóng)村合行銀行后續(xù)跟蹤稽核審計方案》、《專項審計方案》的要求，合行稽核審計部一是對全轄 19 個營業(yè)網(wǎng)點會計管理、內(nèi)控管理、信貸管理、財務(wù)管理、賬戶管理、反洗錢等業(yè)務(wù)進行了常規(guī)序時性全面 審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查 10 余次，審計、公安、稅務(wù)等其他部門共檢查也近 10 次。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面 23 個風險監(jiān)測指標、 70 個輔助指標進行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風險管 理提供了有效理論依據(jù)。 按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。 (四 )認真做好各項內(nèi)部審計工作。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書 xx 份，發(fā)現(xiàn)存在問題 568 條，現(xiàn)場糾改 223 條，限期整改 345 條，現(xiàn)場處罰 xx 人次，罰金 38000 元，發(fā)出整改通知書 46份，通過后續(xù)稽核和 各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。 組織實施了 2021 會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確 。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的 11 項稽核審計管理制度再次組織稽 核人員認真學習，熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。 實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實施到位 。 第四篇：財務(wù)稽核工作總結(jié) 財務(wù)稽核工作總結(jié) 一、稽核審計工作成績及基本做法 (一 )完善崗位責任制，落實稽核包片責任，財務(wù)稽核工作總結(jié)。 在銀行卡發(fā)卡質(zhì)量評價中 在發(fā)卡質(zhì)量上，抽樣審計數(shù)量 4287 張，卡內(nèi)平均余額 9693 元。但在登記簿檢查中發(fā)現(xiàn)有個別網(wǎng)點記載不合規(guī)、不完整的 18 筆，其中飛天個人卡 10 筆，福農(nóng)卡 8 筆。 （二 ）在后續(xù)跟蹤稽核審計方面 一年來，按照《甘肅 **農(nóng)村合作銀行后續(xù)追蹤稽核審計方案》對全轄 19 家網(wǎng)點上期稽核檢查中查出的問題，結(jié)合各行處限時整改情況，逐項逐條進行了復(fù)查，經(jīng)復(fù)查，未整改的情況如下： 在貸款業(yè)務(wù)審計中：未整改的違規(guī)問題 12 條 435 筆，涉及違規(guī)金額 萬元。 三、主要審計發(fā)現(xiàn) （一）在常規(guī)序時稽核審計方面 一年來主要對新增貸款、存量不良貸款，合同檔案管理、現(xiàn)金及重空管理等會計核算、帳務(wù)處理、內(nèi)控管理等方面的稽核審計，應(yīng)審計網(wǎng)點 19 個，實審計 19 個，占比 100%。 （三）規(guī)范檢查行為 規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。 （二）明確工作責任 為強化稽核監(jiān)督，完善內(nèi)控案防，規(guī)范稽核監(jiān)督行為，我們按照省聯(lián)社制定的《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計工作再監(jiān)督評價暫行辦法》和《甘肅省農(nóng)村信用社稽核審計責任追究暫行辦法》，認真系統(tǒng)的進行了學習，明確了稽核審計工作職責和責任。二是對 **支行、 **分理處等 19 家行處進行了三輪以上后續(xù)追蹤稽核審計，應(yīng)實施網(wǎng)點數(shù) 56 個（次），實檢查網(wǎng)點數(shù) 56個（次）占 100%。 以上是一年來在稽核工作崗位上的簡要總結(jié)，僅供領(lǐng)導(dǎo)參考，不足之處請領(lǐng)導(dǎo)批評指正。 （ 1）辦理質(zhì)押貸款質(zhì)押物低于總行批復(fù)要求，如 **（ 2）逾期貸款催收情況，如 **。 （ 16） ****年 **月 **日至 **日對 **驗收。 （ 12） ****年 **月 **日對 **進行了離崗審計。 （ 8） ****年 **月 **日至 **月 **日對 **支行進行了序時稽核檢查。 （ 4） ****年 **月 **日至 **日對 **支行、 **分理處進行了全面的后督專項檢查。 （四）根據(jù)轄內(nèi)實際情況，及時開展專項稽核 一年來接受省總行及 **辦事處抽調(diào)，努力完成交辦的工作及本總行轄區(qū)內(nèi)的 3 次序時稽核檢查外，根據(jù)總行業(yè)務(wù)發(fā)展需要對全轄進行專項稽核 26 次。 信貸基礎(chǔ)、操作流程、管理監(jiān)控。 （二）重點搞好常規(guī)稽核工作 印證押、現(xiàn)金、結(jié)算的常規(guī)稽核。 (二 )加強業(yè)務(wù)學習，提高自身素質(zhì)，樂做“學習型員工” 為適應(yīng)新形勢的發(fā)展需要，不斷加強自身修養(yǎng)。我們在進行序時稽核的同時，根據(jù)總行要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展普遍存在的問題及時開展了多項專項稽核。各項存款較上年同期有較大幅度的上升，但 **支行、 **支行貸款營銷不足； **、 **不良貸款居高不下，且反彈趨勢依然嚴重，通過歷次檢查發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)在總行的規(guī)范管理和制度要求 下，貸款發(fā)放操作初步規(guī)范提高，貸款風險得到有效控制；會計基礎(chǔ)在創(chuàng)建工作的帶動下，會計工作秩序、會計核算和賬務(wù)處理水平有所提高；安全保衛(wèi)工作制度已建立，各項安全設(shè)施達到了合規(guī)標準。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營管理工作中的違規(guī)行為。 （二）是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規(guī)事項，不斷加大嚴重違規(guī)事項的移送力度。 二、 2021年部門工作主要做法 （一）是嚴格按照《審計工作程序》開展各項審計工作，規(guī)范審 計行為。一是通過制訂《“內(nèi)控和案防 制度執(zhí)行年”活動實施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到 有的放矢，有序開展；二是通過層層簽訂責任書，將案件防控責任落 實到每一個崗位、每一位職工。 （ 4）與其他相關(guān)職能部門聯(lián)合開展檢查 ***次。一是年初對2021 財務(wù)收支年終決算情況進行了專項檢查，并對檢查存在的問題督 促落實整改；二是對 ****年 5 月 1 日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進行 了一次非現(xiàn)場檢查，通過對 新增貸款質(zhì)量的有效監(jiān)控，進一步摸清了 新增貸款的質(zhì)量和風險狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠依據(jù)；三是為推 動全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級分類工作扎實、有序開展， 2021年五月份審計稽核部門開展了一次五級分類專項檢查工作，通過加強 風險管理，促進聯(lián)社樹立審慎經(jīng)營、風險為本的管理理念；四是針對 上按揭貸款檢查中存在的風險點，及時開展了住房按揭貸款后續(xù) 跟蹤專項檢查，及時查看了按揭貸款風險是否控制到位，各項措施是 否得到有效建立，進一步促進了聯(lián)社按揭貸款的規(guī)范辦理；五是為 了 及時查找上新開辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問題和困難，對授 信業(yè)務(wù)適時開展了一次專項檢查，通過檢查準確掌握了授信貸款業(yè)務(wù) 的運行情況，達到了促進聯(lián)社審慎經(jīng)營，完善授信工作機制，規(guī)范授 信管理的目的，極大的促進了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展；六是為進一步規(guī) 范貸款利率執(zhí)行，確保貸款利率按規(guī)定執(zhí)行到位， 2021 年 5 月份審 計稽核部對全轄利率執(zhí)行情況進行了一次非現(xiàn)場專項檢查，及時糾正 了部分貸款利率執(zhí)行中存在的問題；七是對銀行承兌匯票開展專項檢 查，對開辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無真實貿(mào)易背景、逆程序操作等現(xiàn)象 進行了糾正，促進了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展；八是按照銀監(jiān)部