【正文】 考慮到本礦床的地質(zhì)特點(diǎn)即沉積變質(zhì)鐵礦床，中泥盆統(tǒng)石家溝組（ D2S）含礦巖系在 某 縣境內(nèi) 出露長達(dá) 40km，經(jīng)詳查初步查明，礦體規(guī)模大或較大，礦體形態(tài)、產(chǎn)狀、厚度、 TFe品位相對(duì)穩(wěn)定，礦石類型和礦石組分較為簡單。 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 24 表 24 投資計(jì)劃及資金籌措表 (單位 :萬元 ) 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 1 總投資 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 2 資金籌措 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 用于流動(dòng)資金 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 用于流動(dòng)資金 其它資金 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 25 表 25 總成本費(fèi)用估算表（單位：萬元） 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 制造成本 原材料 輔助材料 燃料 動(dòng)力 直接工資及福利費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊及維簡費(fèi) 修理費(fèi) 其他制造費(fèi) 2 營業(yè)費(fèi)用 3 管理費(fèi)用 無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi) 其他管理費(fèi)用 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用 長期借款利息 流動(dòng)資金借款利息 短期借款利息 5 總成本費(fèi)用 其中：可變成本 固定成本 6 經(jīng)營成本 盈虧平衡點(diǎn)（ %） 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 26 續(xù)表 25 序號(hào) 項(xiàng) 目 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 制造成本 原材料 輔助材料 燃料 動(dòng)力 直接工資及福利費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊及維簡費(fèi) 修理費(fèi) 其他制 造費(fèi) 2 營業(yè)費(fèi)用 3 管理費(fèi)用 無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi) 其他管理費(fèi)用 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用 長期借款利息 流動(dòng)資金借款利息 短期借款利息 5 總成本費(fèi)用 其中：可變成本 固定成本 6 經(jīng)營成本 盈虧平衡點(diǎn)（ %） 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 27 表 26 利潤與利潤分配表 (單位 :萬元 ) 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 營業(yè)收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 增值稅（含稅價(jià)格） 4 總成本費(fèi)用 5 營業(yè)外凈支出 6 其他收入 7 利潤總額 8 彌補(bǔ)以前年度虧損 9 應(yīng)納所得稅額 10 所得稅 11 凈利潤 12 期初未分配利潤 13 可供分配的利潤 14 提取法定盈余公積金 15 公益金 16 可供投資者分配的利潤 17 應(yīng)付優(yōu)先股股利 18 提取任意盈余公積金 19 應(yīng)付利潤 20 各投資方利潤分配 21 未分配利潤 22 息稅前利潤 23 息稅折舊攤銷前利潤 24 總投資收益率 % % % % % % % 25 項(xiàng)目資本金凈利潤率 % % % % % % % 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 28 續(xù)表 26 序號(hào) 項(xiàng) 目 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 營業(yè)收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 增值稅（含稅價(jià)格） 4 總成本費(fèi)用 5 營業(yè)外凈支出 6 其他收入 7 利潤總額 8 彌補(bǔ)以前年度虧損 9 應(yīng)納所得稅額 10 所得稅 11 凈利潤 12 期初未分配利潤 13 可供分配的利潤 14 提取法定盈余公積金 15 公益金 16 可供投資者分配的利潤 17 應(yīng)付優(yōu)先股股利 18 提取任意盈余公積金 19 應(yīng)付利潤 20 各投資方利潤分配 21 未分配利潤 22 息稅前利潤 23 息稅折舊攤銷前利潤 24 總投資收益率 % % % % % % % % % % % 25 項(xiàng)目資本金凈利潤率 % % % % % % % % % % % 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 29 表 27 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 (單位 :萬元 ) 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 其他收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 增值稅（含稅價(jià)格） 維持運(yùn)營投資 營業(yè)外凈支出 公益金 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 調(diào)整所得稅 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 7 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 8 所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (%) 9 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (%) 計(jì)算指標(biāo)： ic= % 所得稅前 所得稅后 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率 （ %） 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （萬元） 項(xiàng)目投資回收期 （年） 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 30 續(xù)表 27 序號(hào) 項(xiàng) 目 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 經(jīng)營負(fù)荷（ %） 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 其他收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 增值稅（含稅價(jià)格） 維持運(yùn)營投資 營業(yè)外凈支出 公益金 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 調(diào)整所得稅 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 7 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 8 所得稅前財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值 (%) 9 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (%) 鐵礦采選工程 可行性研究報(bào)告 31 表 28 借款還本付息表 (單位 :萬元 ) 序號(hào) 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 借款及還本付息 年初借款本息累計(jì) 本金 建設(shè)期利息 本年借款 本年應(yīng)計(jì)利息 本年償還本金 本年支付利 息 2 歸還借款本金來源 利潤 折舊費(fèi) 攤