【正文】 （ 2）敏感性分析 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，可能發(fā)生變化的因素有銷售收入、經(jīng)營成本、產(chǎn)量及固定資產(chǎn)投資。 （ 4）投資回收期 (含建設(shè)期 ) 稅前： ，稅后： 。 項(xiàng)目投資評價 （ 1）項(xiàng)目投資利潤率與投資利稅率 投資利潤率和投資利稅率為反映項(xiàng)目財務(wù)盈利能力的兩項(xiàng)靜態(tài)指標(biāo)?？偝杀举M(fèi) 用 18188萬元。 （ 3）折舊費(fèi)及攤銷費(fèi) 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按綜合折舊率計(jì)算，建筑工程按 25 年折舊，通用設(shè)備按 10 年折舊。 （ 2）銷售稅金及附加 本項(xiàng)目銷售稅金及附加包括增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、堤防費(fèi)，增值稅稅率為 17%，城建稅為增值稅的 7%，教育費(fèi)附 54 加為增值稅的 3%。 總投資分年使用計(jì)劃表 表 103 單位 :萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 6 7 ... 15 1 固定資產(chǎn) 5888 3500 2388 企業(yè)自籌 4888 2500 2388 銀行貸款 1000 1000 2 流動資金 800 400 400 銀行貸款 500 100 400 企業(yè)自籌 300 300 53 11 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益分析 根據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部頒發(fā)的《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價工作的若干規(guī)定》，本項(xiàng)目采用“直接法”分析計(jì)算該項(xiàng)目的各項(xiàng)費(fèi)用與效益指標(biāo)。 （ 2）流動資金： 新增鋪底流動資金 800萬元，資金來源為銀行流動資金貸款 500 萬元，企業(yè)自籌 300萬元。 表 102 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表 序號 項(xiàng)目費(fèi)用名稱 備注 項(xiàng)目費(fèi)用名稱 金額 (萬元 ) 比例 (%) 1 建筑工程 1208 其中環(huán)保及職業(yè)安全衛(wèi)生 620 萬元 土地購置費(fèi) 529萬元 2 設(shè)備購置費(fèi) 3346 3 設(shè)備安運(yùn)費(fèi) 167 4 設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi) 90 5 工容器具費(fèi) 85 6 其它費(fèi)用 992 50 7 合計(jì) 5888 100 51 流動資金 按項(xiàng)目的各年生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃安排年度流動資金。 47 9 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度為 18 個月，實(shí)施進(jìn)度安排見表 91。 充分發(fā)揮好十堰區(qū)域以特產(chǎn)作物為主的優(yōu)勢和省農(nóng)科院技術(shù)優(yōu)勢，打造品牌產(chǎn)品。通過創(chuàng)新制度、轉(zhuǎn)換機(jī)制，實(shí)現(xiàn)運(yùn)行機(jī)制的根本性轉(zhuǎn)變。并建立職業(yè)安全監(jiān)督制度。 （ 8） 各生產(chǎn) 廠房人員和物流出入口分開設(shè)置，以避免混 43 流帶來的安全隱患。 （ 4）總平面設(shè)計(jì)設(shè)置消防通道及環(huán)形通道，以滿足物流通暢及消防要求。 職業(yè)安全與勞動衛(wèi)生 嚴(yán)格執(zhí)行國家及地方環(huán)境保護(hù)法和勞動保護(hù)法，根據(jù)國家對建設(shè)項(xiàng)目實(shí) 施“三同時”的方針，建設(shè)清潔無害、安全衛(wèi)生的文明企業(yè)。 對有機(jī)肥廠蓄糞池和發(fā)酵車間糞便臭氣的處理，系采取封閉式結(jié)構(gòu)，利用臭氣收集系統(tǒng)進(jìn)行收集，由下部不斷通入新風(fēng)， 41 生產(chǎn)車間氨濃度≤ 15mg/L, 收集的臭氣經(jīng)臭氣 處理生物濾塔進(jìn)行處理，排除的氣體清潔無味，可達(dá)到國家空氣環(huán)境質(zhì)量一級標(biāo)準(zhǔn)。 本項(xiàng)目生產(chǎn)主車間為原料混合破碎擠壓造粒，沒有廢水和廢棄物排放 , 僅有臭氣揮發(fā)。 （ 6）對所有用電設(shè)備都要注意使用過程中的節(jié)能，如減少無端空運(yùn)轉(zhuǎn)、減少不必要的開機(jī)、侯機(jī)等現(xiàn)象。 （ 2）對廠內(nèi) 能源計(jì)量實(shí)行二級計(jì)量體系 ， 對所有外購 的一次能源均進(jìn)行計(jì)量，對車間及各部門入口處的能源設(shè)置二次計(jì)量裝置；對于大型高能耗設(shè)備設(shè)單獨(dú)計(jì)量裝置；從而便于對各種能耗進(jìn)行全面的計(jì)量考核。 （ 4） 盡量選用節(jié)電電機(jī)設(shè)備，照明選用高光效 、 長壽命 、顯色性能好的節(jié)能型金屬鹵素?zé)艟叩?。但即便如此，也要十分重視?jié)能降耗的問題，并將其貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的始終、直至項(xiàng)目投產(chǎn)正常運(yùn)行和日常管理。 供配電投資估算 150萬元（配電房除外）。 （ 3）生產(chǎn)場地照明燈具采用金屬鹵化物燈，辦公場所照明采用熒光燈具。 （ 1）根據(jù)設(shè)備用電負(fù)荷，結(jié)合生產(chǎn)的實(shí)際情況并考 慮到將來的發(fā)展，本項(xiàng)目擬新建一間配電房，面積為 120 m2， （ 2）配套建設(shè)一臺 S9500KVA 變壓器，并配備相應(yīng)的高低壓配電柜。 （ 3） 廠房 外設(shè)置地上式 消火栓 ， 其型號為 SS150— ， 35 間距不大于 100米， 沿廠房四周布置。生產(chǎn)廢水和生活污水經(jīng)過處理后排入市政排污管網(wǎng)；雨水經(jīng)路面廣場和屋面依勢排入天溝或雨水溝，最后匯集后排入市政排污管網(wǎng)。 給排水及消防 本項(xiàng)目用水主要為生活用水和少量生產(chǎn)用水、綠化用水，再就是消防用水。廠內(nèi)的運(yùn)輸先可以由人力斗車解決，后期可采用專用集裝箱，用叉車運(yùn)輸，出廠也由運(yùn)輸車及農(nóng)用車解決。要求在施工時留出綠化帶或綠化區(qū)，在施工完成的同時做好綠化工作。 道路 廠區(qū)內(nèi)的主道路寬 8 米，轉(zhuǎn)彎半徑不小于 9米，均為混凝土路面，各公路運(yùn)輸車及農(nóng)用車均可直通于廠內(nèi)。 33 5 總圖、運(yùn)輸及輔助工程 總圖 總圖概述 本項(xiàng)目廠址選在 ****。各建筑工程的建筑面積為： （ 1）發(fā)酵車間 3000 m2； （ 2）無公害專用復(fù)合肥料生產(chǎn)車間 4000 m2； （ 3）技術(shù)用房 500 m2； （ 4）庫房 5000 m2； （ 5）辦公室 500 m2； （ 6）配電房 120 m2； （ 7）職工生活與衛(wèi) 生用房 1000 m2 建筑工程的總建筑面積為 14120 m2。 無機(jī) N、 P、 K基 礎(chǔ)肥料 有機(jī)肥料 (養(yǎng)殖場畜禽糞便 ) 發(fā)酵菌 重金屬等有害物檢測 發(fā)酵、除臭、烘干滅菌 篩 選 FEA 粉 碎 氮 肥 計(jì) 過 篩 鉀 肥 混合 磷 肥 量 備 料 OA 30 添加劑 1 混 合 螯合 添加劑2 破 碎 微量元素肥料 B Zn Mo Mn Fw 造 粒 籽粒 過 篩 細(xì)粒 產(chǎn)品 1 包裝 儲 備 包膜氮肥 摻 混 產(chǎn) 品 2 圖 42 無公害復(fù)混肥料生產(chǎn)方案 設(shè)備方案 年產(chǎn) 12 萬噸有機(jī)肥 生產(chǎn)線 年產(chǎn) 12 萬噸有機(jī)肥生產(chǎn)線所需設(shè)備見表 42。 有機(jī)肥生產(chǎn)工藝流程圖： 圖 41 有機(jī)肥工程工藝流程圖 生產(chǎn)的生物有機(jī)肥達(dá)到“ 生物有機(jī)肥農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ” （ NY 884— 2021） 的要求，指標(biāo)如表 41所示。另外無機(jī)肥料原料選料時嚴(yán)格篩選含重金屬低的產(chǎn)品，并在生產(chǎn)過程中加入重金屬封閉劑，確保作物吸收后 NO3— N、 NO2— N 和重金屬均可達(dá)到國際食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，同時提高作物的維生素、風(fēng)味氨基酸含量，提高農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)。有著很強(qiáng)的市場競爭優(yōu)勢。有兩種型號，見“項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)”中表 21所 列的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。 25 項(xiàng)目產(chǎn)品在國內(nèi)外市場的競爭力分析 產(chǎn)品質(zhì)量 無公害復(fù)混肥料質(zhì)量要求因暫無國家和部門標(biāo)準(zhǔn)，故參照有關(guān)國際 ISO 肥料標(biāo)準(zhǔn)制定了工廠標(biāo)準(zhǔn)，此標(biāo)準(zhǔn)在標(biāo)準(zhǔn)局通過審核備案后，已發(fā)布了這一標(biāo)準(zhǔn)。市場潛力巨大，市場前景十分廣闊，希望該項(xiàng)目能盡快上馬，為人類的健康和生態(tài)環(huán)境早作貢獻(xiàn)?，F(xiàn)市場應(yīng)用僅為有機(jī)肥農(nóng)家肥，其勞動強(qiáng)度大、資源有限、農(nóng)業(yè)產(chǎn)量低、成本高、有害病菌多。隨著人們生活水平的提高對無公害綠色食品的需要越來越高，無公害、綠色和有機(jī)食品基地正在進(jìn)一步迅速擴(kuò)大， 2021 年對無公害肥 24 料的需要將突破 1000 萬噸。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場需求量預(yù)測 隨著人們生活水平的提高，同時化肥、農(nóng)藥等環(huán)境污染的日益嚴(yán)重，人們對無公害食品的需求越來越迫切，無公害、綠色食品生產(chǎn) 基地如雨后春筍般在全國各地興起。用于處理惡臭廢氣在歐洲和美國已得到廣泛的應(yīng)用，設(shè)備及工藝都較為成熟。能保持水分。國外有許多應(yīng)用實(shí)例。根據(jù)臭氣成份的捕捉過程， 塔式生物濾池大致可分為吸收型和吸附型兩類。 臭氣處理方面，國內(nèi)外方法很多如下圖（圖 21），國外發(fā)達(dá)國家采用先進(jìn)的生物濾塔或生物濾池的方法解決，國內(nèi)目前僅限于研究階段，還未見有產(chǎn)品生產(chǎn)。該項(xiàng)目已轉(zhuǎn)讓并建立 120萬噸 /年工廠多家，技術(shù)成熟可靠。配套技術(shù)中“商品化有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥料研究”獲 20 農(nóng)業(yè)部科技進(jìn)步二等獎，“微量元素肥料研究與應(yīng)用”獲農(nóng)業(yè)部科技進(jìn)步一等獎 。 項(xiàng)目的技術(shù)成熟性和可靠性 該項(xiàng)目技術(shù)是由 ***省農(nóng)科院植保土肥所研究的多項(xiàng)成果的組裝和進(jìn)一步深化研究的結(jié)果。 國外發(fā)達(dá)國家十分重視 農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和環(huán)境保護(hù)，其肥料使用方面，作物秸桿收獲時，直接粉碎還田，化學(xué)肥料以高濃度的磷銨尿素等產(chǎn)品為主要品種，其目的之一就是減少單位養(yǎng)分所附帶進(jìn)入土壤中的重金屬，畜禽產(chǎn)品糞便均進(jìn)行發(fā)酵除臭干燥然后制造成有機(jī)商品肥施入農(nóng)田。其缺點(diǎn)是：① 肥源有限；②使用量大，勞動強(qiáng)度大；③作物產(chǎn)量低，生產(chǎn)成本高；④有害病菌多。重金屬含量較普通化肥下降20%— 80%。 該類產(chǎn)品肥料具有顯著的緩釋效果，肥效穩(wěn)長，其肥料利用率較普通肥料提高 20%以上，減少肥料對環(huán)境的污染 35%以上。 （ 4）年產(chǎn)無公害專用復(fù)混肥料 8 萬噸，達(dá)到國家《有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥》（ NY4812021）標(biāo)準(zhǔn)和如下無公害復(fù)混肥企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（表 21）。臭氣處理系統(tǒng)是 ***省農(nóng) 16 科院與 *****聯(lián)合開發(fā)研制的新產(chǎn)品，在 ***省農(nóng)科院養(yǎng)豬場、化糞池和鑫潔有機(jī)肥公司應(yīng)用效果十分理想，并已申報專利。根治蚊蠅肆虐、惡 臭難聞的環(huán)境，真正實(shí)現(xiàn)衛(wèi)生清潔、環(huán)境優(yōu)美的社會主義新農(nóng)村的目標(biāo)。 工程之三 臭氣處理工程。且其絡(luò)合劑從植物中提取，同時還有抗病防蟲的作用。提高肥料利用率，同時使作物均衡吸收氮肥而減少作物體內(nèi)積累 NO3和 NO2等。當(dāng)今癌癥發(fā)病率上升，這類污染即為重要原因。 工程之二 建立年產(chǎn) 8 萬噸無公害高效專用復(fù)肥生產(chǎn)工程。畜禽糞便槽式翻拋發(fā)酵工藝是現(xiàn)代畜禽糞便除臭發(fā)酵的先進(jìn)工藝，該工藝是利用高效復(fù)合菌種在有氧條件下，分解糞臭質(zhì)，吸收利 用氨（ NH3）、硫化氫（ H2S）、二氧化硫（ SO2），同時將有機(jī)肥中大分子的有機(jī)物分解成低分子的化合物，促進(jìn)作物對有機(jī)肥的吸收利用，在發(fā)酵過程中產(chǎn)生大量熱量，溫度可達(dá) 75oC,將濕雞糞中的水分蒸發(fā)變干，同時殺滅有害病菌達(dá)到無害化目 12 的。其采取的措施是將***所屬雞場的雞糞和養(yǎng)豬場的豬糞集中收集，進(jìn)行槽式翻拋發(fā)酵，將發(fā)酵除臭、干燥、除病菌后的畜禽糞便制成優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥，供當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)用。 有機(jī)物料方面，其畜禽糞便經(jīng)篩選出的高溫發(fā)酵混合菌發(fā)酵除臭干燥，其效率較國內(nèi)現(xiàn)有專利產(chǎn)品提高 50%，養(yǎng)分損失減少 38%。故此很易隨水流失和隨水下滲進(jìn)入地下水中造成地表水和地下水的污染。而作物吸收重金屬主要是土壤及施肥中所含重金屬所致，而作物的風(fēng) 味與營養(yǎng)主要是由于施肥不當(dāng)。 銷售稅金 (正常年份 ) 963 萬元 。鋪底流動資金 800 萬元，企業(yè)自籌 300萬元，銀行貸款 500 萬元。 表 12 有機(jī) 無機(jī)復(fù)混肥料指標(biāo)要求 項(xiàng)目 單位 指標(biāo)