【正文】 財務(wù)效益可行，予以推薦。 資產(chǎn)負(fù)債分析 因為本項目所需資金全部由股份公司幕股資金解決 ,項目沒有外部借款 ,只有一部分流動負(fù)債 ,故財務(wù)報表顯示的財務(wù)比率指標(biāo)很好 ,以投資年份為例 ,資產(chǎn)負(fù)債率為 % 流動比率為 ,速動比率為,說明項 目償債能力很強 ,有很高的抗風(fēng)險性。 項目風(fēng)險分析 47 （ 1） 盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率： %這是選擇總成本最大年計算的 ,說明在不利的情況下 ,在達到設(shè)計能力 %, 即年加工量為白僵菌 噸 ,赤眼蜂 ,項目就可保本 ,安全余度大。 利潤分配 本項目按稅字（ 94） 001 號關(guān)于企業(yè)所得稅征收的有關(guān)優(yōu)惠政策，按 15%提交所得稅，投產(chǎn)前 2 年免交所得稅。 綜上各項成本費用構(gòu)成分析，本項目達產(chǎn)年平均總成本為 萬元，平均單位成本白僵菌 /噸 ,赤眼蜂 /公頃（包括副產(chǎn)品在內(nèi)）。 （ 6）管理費用：按當(dāng)年產(chǎn)品生產(chǎn)成本的 %估算。 財務(wù)評價 成本和費用估算 (1)發(fā)酵淀 粉 2200 元 /噸 紙 膠： 元 /張 黃豆餅粉 2400 元 /噸 高梁酒： /公斤 45 載 體 400 元 /噸 中草藥： /公斤 柞蠶繭 8 元 /公斤 (2)主要原輔材料價格 煤 200 元 /噸 水 2 元 /噸 電 元 /度 原輔材料消耗詳見附表 (3) 工 資 本項目定員 145人， 55 人為固定工人，工資標(biāo)準(zhǔn)平均按 600 元 /人月估算。 資金來源：是由股份公司募股資金解決。 本項目財務(wù)分析按新建項目評價方法進行財務(wù)分析。 投資估算 本項目投資估算建設(shè)項目總額為： 5820 萬元。 設(shè)備運雜費 設(shè)備運雜費按設(shè)備費的 %計取。 25 項目實施計劃 項目實施 計劃表 序 號 年度 月份 名稱 2020年 2020年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 1 編寫可研報告 2 可研報告審批 3 初步設(shè)計與審批 4 設(shè)備訂貨 5 施工圖設(shè)計 6 土建施工 7 人員培訓(xùn) 8 設(shè)備安裝 9 設(shè)備調(diào)試 10 試生產(chǎn) 38 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算編制依據(jù) 工程費用 1） 建筑工程費依據(jù)各專業(yè)提供的建筑工程量，并參照基建經(jīng)字[1996]年頒發(fā)的定額及類似工程概算預(yù)算和竣工決算的有關(guān)資料進行編制。 生產(chǎn)工人從社會招聘，其文化程度應(yīng)在高中或職高以上。 副產(chǎn)品車間年工作日 250天 ,日工作班次為 1班 ,班工作時間為 8小時 ,有效工作時間 小時。 管理機構(gòu)的設(shè)置，根據(jù)有利生產(chǎn)、減少層次、職責(zé)分明，提高效率的原則 ，盡量精簡非生產(chǎn)單位，建立有效的生產(chǎn)調(diào)度指揮系統(tǒng)。本項目工藝設(shè)計在選型過程中，力求設(shè)計先進、合理、可靠，為降低能源創(chuàng)造條件。 （ 2）選用國家推薦的節(jié)能型照明燈具以降低電耗，節(jié)約能源。 （ 2） 采用熱水采暖，比蒸汽采暖節(jié)省能源 2030%。 第十章 節(jié) 能 21 概述 我國雖然能源豐富 ,但遠(yuǎn)不能適應(yīng)國民經(jīng)濟迅速發(fā)展的需要 ,能源開發(fā)速度較慢 ,浪費比較大 ,總體能源利用率僅為 30%左右。 2）建筑結(jié)構(gòu)：庫房為排架結(jié)構(gòu)，各車間為磚混結(jié)構(gòu)，非燃燒體，耐火極限2 小時。 為了保護工廠的正常生產(chǎn)，為了保護國家財產(chǎn)和工人的人身安全，本項目在設(shè)計 中貫徹以“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，采用行之有效的防火措施，防止和減少火災(zāi)危害，做到促進生產(chǎn)，保障安全，方便使用，經(jīng)濟合理。 車間內(nèi)設(shè)休息室、更衣室、廁所等必要的輔助用室。 在車間內(nèi)部設(shè)置通風(fēng)系統(tǒng)，對有高溫?zé)嵩瓷l(fā)部位設(shè)置通風(fēng)裝置，進行強制通風(fēng)換氣，使工人操作點溫度降低，并盡可能考慮自然通風(fēng)。 粉塵 長時間處于粉塵飄揚環(huán)境中，會使人心肺功能受到傷害。 第八章 職業(yè)安全衛(wèi)生 （ 1）勞字〔 1988〕 48 號文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項目職工安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》； （ 2）國發(fā)〔 1984〕 97號文《國務(wù)院關(guān)于加強防塵防毒工作的決定》； （ 3） TJ36－ 89《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； （ 4） GBJ87－ 85《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》。 ⑵ 為保護環(huán)境改善工作條件，本項目廠區(qū)安排足夠綠化美化用地。 噪聲治理 廠區(qū)加強綠 化，將冷凍機集中布置在人員不經(jīng)常走動之處，對車間內(nèi)的噪音較大的設(shè)備優(yōu)先選用帶消音裝置品種，并進行降噪聲處理。 噪聲 空壓機冷凍機組運行時產(chǎn)生噪聲。 照明 車間照明配線采用 BV500 銅芯導(dǎo)線沿建筑物明敷或暗敷設(shè)。 供電負(fù)荷計算 用 電 負(fù) 荷 計 算 表 用電名稱 裝機功率 (KW) 需用系數(shù) (K) COSФ tgФ 計算負(fù)荷 備注 有功功率 (KW) 無功功率 (KF) 視在功率 (KVA) 白僵菌生產(chǎn)車間 36 29 23 37 赤眼蜂生產(chǎn)車間 300 240 192 307 副產(chǎn)品加工車間 80 64 51 82 鍋爐房 70 56 45 72 照明 120 84 67 107 其他 5 4 3 5 合計 613 477 381 610 功率補償 231 COSФ = 總計 613 477 150 500 乘同期系數(shù) 429 135 450 供電電源 本項目新建變電所，從股份公司變電所 10KV 母線上引出一回 10KV 輸電線作為進戶線，選一臺 500KVA 變壓器，并設(shè)配電設(shè)備。本項目排水為清洗廢水，無任何有害物質(zhì)，不會對環(huán)境 造成污染，因此可直接排入下水管網(wǎng)。 生產(chǎn)車間技術(shù)指標(biāo) 赤眼蜂生產(chǎn)車間技術(shù)指標(biāo)表 序號 名 稱 單位 數(shù)量 備 注 1 生產(chǎn)規(guī)模 億頭 /a 8 可防治 水稻螟蟲 等 53 萬 畝 2 工作制度 年工作日 d 150 日工作班次 sh 1 飼料消毒 接卵 幼蟲飼養(yǎng) 收蛾、卵 種蜂采集 優(yōu)質(zhì)種蜂 選育 優(yōu)質(zhì)種蜂繁殖 種蜂消毒 小卵 大量 繁蜂 散蜂卵貯存 出庫加 溫發(fā)育 精選 蜂卵 制蜂卡 田間釋放 效果調(diào)查 15 班工作時間 h 8 有效工作時間 小時 3 原料消耗 米糠等 Kg/a 35 玉米粉 + 豆粉+ 麥麩 /盒 4 能源消耗 生產(chǎn)用水 t/a 1400 裝機容量 Kw 300 5 生產(chǎn) 定員 人 12 其中：技管人員 2人 第六章 公用工程與輔助工程 給排水工程 水源及給水量 集團公司總供水能力 50 m3/h，給水設(shè)施齊備，用水量僅為生活用水。 將消毒好的滅活后的米蛾卵和種蜂，按一定比例，控制好溫度和濕度，進行繁殖生產(chǎn)。 工作制度 年工作日： 150天 ,日工作班次為 1 班工作時間： 8小時 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 尚無生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，制定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)?？偲矫娌贾迷斠娍偲矫娌贾脠D。 12 第四章 總圖與運輸 廠址概況 本項目廠址北面為新修道路，東面是金洋塑鋼有限公司，西面是道路，南面為開盛玻璃股份公司，廠區(qū)東西方向約 米，南北方向 米，占地面積18733平方米。 本項目為保證生產(chǎn)正常用熱，解決集中供熱的供熱期“晚來、早走”及供熱不均衡問題，在廠區(qū)內(nèi)新建供熱能力為 2t/h的鍋爐房。另外所需的寄主植物的種源可以保證。掌握 白僵菌的工廠化生產(chǎn)工藝、 研究出平腹小蜂、麗蚜小蜂、瓢蟲等天敵昆蟲產(chǎn)品 11 質(zhì)量檢測技 術(shù)，提出其質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)，為本項目的實施提供了可靠的技術(shù)支撐。 技術(shù)依托單位概況 技術(shù)依托單位北京市農(nóng)林科學(xué)院等 ,從“七五”以來一直參加國家有關(guān)天敵昆蟲的研究和推廣工作，取得了多項研究成果，在天敵昆蟲的大量繁殖和應(yīng)用研究方面處于國內(nèi)領(lǐng)先位置，具有明顯的專業(yè)優(yōu)勢。 1 億頭，防治大豆食心蟲等 3 萬畝左右。 從國際市場來看，由于我國具有天敵資源豐富、勞動力充足等特有優(yōu)勢，植物生防制品進入國際市場的價格優(yōu)勢明顯。特別是大棚蔬菜和設(shè)施園藝的發(fā)展勢必對天敵昆蟲產(chǎn)品有強烈的市場與技術(shù)需求，應(yīng)用生物防治產(chǎn)品將成為無公害食品、有機食品生產(chǎn)的主要手段之一。 （ 2）大豆食心蟲、小菜蛾、粉虱等是其它作物的的重要害蟲，發(fā)生危害嚴(yán)重，在一個生長季節(jié)里 78 次用藥，成本高，嚴(yán)重污染環(huán)境，特定的種的赤眼蜂、麗蚜小蜂等對其的控制效果較好，但目前無批量產(chǎn)品提供。如果達到的潛在市場按 10％～ 30％來計，植保生物制品在這幾類作物中的潛在市場面積可達15000萬畝次。 財務(wù)分析表明 ,本項目各項指標(biāo)均高于同行業(yè)水平，企業(yè)經(jīng)濟效益好，項目是可行的。 （ 5）促進糧食加工業(yè)的發(fā)展，本項目白僵菌生產(chǎn)所用的原材料均為玉米、大豆深加工產(chǎn)品；而赤眼蜂寄主（米蛾）的繁殖主要利用糧食加工副產(chǎn)品。 （ 2）天敵昆蟲和生防制劑主要應(yīng)用于無公害農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)，限制了包括化學(xué)農(nóng)藥和化肥在內(nèi)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的使用，從而有利于帶動無公害農(nóng)業(yè)技術(shù)及相關(guān)產(chǎn)品的發(fā)展，如誘蟲燈、誘蟲板、性誘劑、防蟲網(wǎng)、生物農(nóng)藥和授粉昆蟲等，并帶動有機肥、專用肥、配方肥等無污染肥料的生產(chǎn)。 7 赤眼蜂生產(chǎn) （ 1）中間寄主原料加工車間 （ 2） 米蛾卵機械化生產(chǎn)線 （ 3） 繁蜂車間 小花蝽 等 天敵生產(chǎn) 車間 芽菜及葉菜生產(chǎn)基地 輔助工程 （ 1） 冷庫 （ 2） 鍋爐房 （ 3） 門衛(wèi) 在目前許多地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品總產(chǎn)量漸趨飽和的形勢下，以質(zhì)取勝和增加出口無疑是農(nóng)業(yè)再上新臺階的出路，無公害食品產(chǎn)業(yè)極具國際、國內(nèi)市場競爭力。本項目以服務(wù) 省為重點，面向全國，力爭發(fā)展成為全國最大、具有國際先進水平的植保生物投入品生產(chǎn)基地，不然能夠充分發(fā)揮其巨大生態(tài)效益和社會效益的優(yōu)勢，將會大大推動可持續(xù)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。天敵昆蟲和微生物農(nóng)藥是生物防治技術(shù)中的重要部分，植保生防制品的產(chǎn)業(yè)化