20xx會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告-wenkub.com
2025-01-17 05:35 本頁面
【正文】
在此次財(cái)務(wù)交互檢查工作過程中，我公司也對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯(cuò)誤，同時(shí)，也對被檢查單位在各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作中較好的方面進(jìn)行了學(xué)習(xí)和借鑒。
整改建議：應(yīng)按不同的稅目正確計(jì)提稅金。
(九)固定資產(chǎn)管理
嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理，按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，新增固定資產(chǎn)正確計(jì)價(jià)，入賬及時(shí)。
(六)資金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項(xiàng)應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應(yīng)附原件。
XY分公司在201x年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜201x年16號文)由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而201x年6月轉(zhuǎn)賬4轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬5轉(zhuǎn)賬53憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。
外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報(bào)銷的印章。
財(cái)務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度。制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》。
為長效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》(XX[201x]30號)文件精神，以及公司財(cái)務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于201x年6月21日對XX公司(以下簡稱：XY)進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)檢查。嚴(yán)格杜絕轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)的情況出現(xiàn)。會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行
合同管理情況
建立了合同管理制度，逐步完善了從合同審簽到簽訂的流程，明確了授權(quán)和審簽的流程。在銀行存款業(yè)務(wù)方面，每月月終及時(shí)將銀行存款日記帳與銀行對帳單進(jìn)行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。
資金支付審批流程情況 嚴(yán)格按照《資金申請及審批制度》執(zhí)行。
五、存在的問題和今后打算
一是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作各項(xiàng)管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善。內(nèi)部牽制和稽核制度。
四、內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
衛(wèi)輝
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