【正文】 么？有何對策建議？工作中存在的問題主要有三個。發(fā)票和入庫單有時候會出現(xiàn)不一致的情況，需要在結算時進行調整，有的只差幾分錢，可能是由于供應商開票時數(shù)量或金額保留的小數(shù)點位數(shù)不一致造成的，有的則相差較大，幾十甚至上百，主要原因是物資部在入庫或供應商開發(fā)票時數(shù)量金額沒有核對準確，而發(fā)票一旦開據(jù)，再返回流程繁瑣且耗時較長，一般不會返回，物資部可以通過開票前與供應商溝通核對確認解決，減少調整數(shù)量，盡量避免差額的出現(xiàn)，做到準確無誤。還有就是遇到不懂的問題沒有主動去問，主要原因是想自己思考，卻忘記老師的提點可以事半功倍，且不夠自信，以后會謙虛謹慎，不懂就問，與大家多溝通與交流，增強自己的自信心。另外就是財務的核算工作主要集中在月底，中旬工作比較輕松，以后會充分利用空閑時間，多學習，多思考。六、工作計劃：下月的具體工作有哪幾項？是否有提高工作效率的方法或者改進工作質量的措施？下月具體工作有13項：恒升材料發(fā)票開回后做往來入賬；恒升與中磁材料發(fā)票與入庫單不一致時做調整；恒升與中磁材料發(fā)票與入庫單結算；匯總中磁與恒升以前暫估入庫材料在本月的沖減數(shù)量與金額（原、輔料紅字回沖單列表）；匯總中磁與恒升本月無發(fā)票暫估入庫材料的數(shù)量與金額（原、輔料未完成明細表）；核對總賬材料與供應鏈上數(shù)量金額是否一致；恒升入庫材料的記賬、結賬；匯總五月份中磁賣與恒升輔料數(shù)量金額；匯總恒升賣與中磁材料數(shù)量金額；計提恒升五月份養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金與住房公積金；出據(jù)中磁轉與恒升的銀行承兌匯票收據(jù)；整理銀行承兌匯票往來；整理恒升當月電費消耗。提高工作效率的方法就是結算時先核對發(fā)票無稅金額與入庫單金額是否一致，不一致時調整后就打印出調整入庫單貼在發(fā)票后面，以免月末打印后找不到對應的憑證與發(fā)票。另外就是在制作會計憑證前，原始單據(jù)的有時會返回物資部，結算后在發(fā)票上做個小標記，就很容易分清楚哪些是結算過的，哪些是沒有結算的，以免以后重復或遺漏。七、心得體會：財務工作首先要有頭緒，有條理，不能粗心，過程的有效控制才能保證財務工作有條不紊的進行，月末就算再忙，也應按正規(guī)流程走，不然很容易打亂原來的工作計劃。另外細心是保證數(shù)據(jù)準確的前提，材料核算一個小小的誤差看上去只有幾分錢，卻可能導致后面總金額變化，總賬與供應鏈金額核對不上的話，整個賬務系統(tǒng)就不能按時結賬，如果強行結賬，成本核算就不準確，下月就就可能會有更多的麻煩難以處理。且一旦出現(xiàn)誤差，就必需在幾百萬的數(shù)據(jù)中尋找出那誤差的幾分，十分浪費時間與精力。所以，在做材料時，一定要認真細心核對發(fā)票金額、稅額、入庫單金額、存貨編碼、數(shù)量、金額總數(shù)、稅額總數(shù)、入庫單號等，杜絕誤差的出現(xiàn)。第五篇：材料會計總結XX年材料會計工作總結時光荏苒，XX年很快就要過去了，回首過去的一年有自已的收獲，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作，沒有碌碌無為、荒度時間。為了總結經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不足，現(xiàn)將XX年的工作做如下簡要回顧和總結。今年的工作可以分以下幾個方面：一、材料成本的核算：收集票據(jù)：嚴格監(jiān)督生產(chǎn)部內勤報送報表、庫房報大宗材料入庫單、各站物資倉庫班長按時交機零配件入出庫單；審核票據(jù)：審核各站入庫單上的內容與實際情況是否一致，審核出庫單項目：要求領料單的內容如領料日期、業(yè)務類別、領用部門、領料用途及備注內容都必須填寫清楚，復核物料編號、物料名稱、規(guī)格型號、實發(fā)數(shù)量等是否異常，領料人及部門領導是否簽字等都屬復核范疇。然后按領料部門分類，再根據(jù)領料日期及單據(jù)編號排序記賬；錄入報表：每天錄入生產(chǎn)部交來的生產(chǎn)材料耗用日報表及大宗材料耗用表，每天根據(jù)各站報的生產(chǎn)砼方量與銷售會計核對銷售同方量是否相等，每月底根據(jù)龍橋站、李渡站、新妙站每天錄入的材料報表作全月分品種材料匯總，將核對無誤大宗材料耗用表交材料部開具大宗材料領料單； 系統(tǒng)入、出庫單記賬：每日根據(jù)復核無誤的入、出庫，按單據(jù)編號排序在財務軟件中記賬；賬務處理：每月底，根據(jù)復核記賬無誤的材料入庫單，分供貨單位，生成憑證。二、月末盤點及報告處理：每月26日同材料部一起對大宗材料進行盤點，并做好記錄；每月大宗材料入出庫完畢后，根據(jù)盤點表結存作賬務處理及出大宗材料盤點差異表，并寫出書面報告。三、材料報表：每月30日，根據(jù)銷售會計從財務軟件打印出當月各攪拌站各強度等級的生產(chǎn)量，與全月各站匯總材料砼方量核對，并雙方簽字留底；每月各站分品種材料用量表及配合比表、分品種直接材料成本明細表及分品種單位成本表于扎帳完畢后交電子檔于主板會計處；每月機零配件領用明細表分部門發(fā)與需用部門。四、合同、結算單及檔案的管理：根據(jù)物資供應部交來的采購合同、說明（無合同價格）、調價函或補充協(xié)議及時更新大宗材料合同目錄；每月底與盛朝物流、華恩物流、專意物流、國錦建材有限公司根據(jù)實際結算數(shù)打印結算單；保守公司秘密，做好業(yè)務內會計資料的保管，配合會計主管做好檔案的整理與定期歸檔工作；整理好上月賬務憑證，按憑證順序整理、補齊好所屬憑證附件。五、工作中存在的問題：每周星期六，書面總結本周工作中存在的問題，包括部門配合、工作協(xié)調、人員溝通或對其他部門或人員的建議，報給上級主管。做到正確履行會計職責和行使權限,認真學習國家財經(jīng)政策、法令，熟悉財經(jīng)制度；積極鉆研會計業(yè)務，精通專業(yè)知識，掌握會計技術方法；熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴守職業(yè)道德；嚴守法紀，堅持原則，執(zhí)行有關的會計法規(guī)，所有財務憑證，及時整理、裝訂和保存。以上是我XX年全年的工作總結，這一年中的所有成績都只代表過去，所有教訓和不足我都牢記在心，努力改進。在新的一年工作中我會向其他同志學習，取長補短，相互交流好的工作經(jīng)驗，共同進步。征取更好的工作成績。總 結 人：日期：XX年12月28日默認材料會計個人總結材料會計 實訓總結材料會計工作流程材料會計工作流程材料會計工作職責