【正文】 進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎，絕不只做最后收方工作的隨從者。積極開展對公司財務信息的核查與審計20xx年制定的《審計工作職責》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。20xx年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因（4）設備的保養(yǎng)保護。繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟效益的審計在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執(zhí)行情況進行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉及經(jīng)濟效益情況。積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查。全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查，重點從業(yè)務人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費的發(fā)放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務人員的考核提供盡可能詳細的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務部人員執(zhí)行公司財務規(guī)定的自覺性?？傊瑑?nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻！財務決算報告格式財務決算報告，是國家機關、企事業(yè)單位及其他經(jīng)濟組織某一年度或某一建設項目預算執(zhí)行結果的書面總結。它的作用主要是總結一年來的收支情況、年度預算完成情況，或某一建設項目的進展情況、預算執(zhí)行情況，以便做到心中有數(shù)，為做好下一步工作準備有關資料。財務決算報告的特點，體現(xiàn)在它數(shù)字的準確性、內(nèi)容的完整性和編報的時效性幾個方面?，F(xiàn)行的財務決算報告，常用的有年度財務決算報告和項目財務決算報告兩種。財務決算報告的結構比較簡單，一般只有標題、正文兩大部分。標題。年度財務決算報告的標題，一般要寫清年度、文種兩項；項目財務決算報告的標題，一般要寫明單位名稱、項目名稱和文種。正文。開頭部分，通常是概述一年來的財務收支情況，或簡介項目的基本情況。年度財務決算報告的主體，要寫出一年來財務收支的詳細情況及結果（盈或虧），并分析其原因；財務管理方面采取的主要措施，取得的主要成績，現(xiàn)存的問題等。項目財務決算報告的主體，要寫出項目完成情況，包括資金投入、工程完工等。結尾部分，常常是針對以上總結，提出進一步改進工作的意見或措施。寫財務決算報告，一要把握財務工作的全過程；二要實事求是地肯定成績，反映問題：三要注意語言的簡潔明了，周到貼切。范例關于引進大型水平鋼化玻璃生產(chǎn)線竣工驗收財務決算報告我廠引進瑞士卡汀公司大面積水平鋼化玻璃生產(chǎn)線，是根據(jù)省經(jīng)委、計委、對外經(jīng)濟貿(mào)易廳經(jīng)技字（19）551號批準文件，而立項進行可行性調(diào)查研究及擴初設計的。項目總投資為1280萬元，其中外匯額度208萬美元。該項目于19年5月16日正式破土動工，由省建二公司承建并進行主體設備的建筑與安裝。全部工程建設于19年3月竣工，建設工期為22個月。6月底以前完成了設備的運轉調(diào)試及負荷試車，7月份正式轉入試生產(chǎn)。本項目截止19年6月底竣工完成投資萬元，竣工后到年底發(fā)生貸款利息萬元，共計支出為萬元。其中，應核銷投資支出（培訓費）元；應核銷其他支出萬元；應交付使用流動資產(chǎn)元；交付使用固定資產(chǎn)萬元（其中應攤銷投資支出萬元）。附：應攤銷明細表（略）交付固定資產(chǎn)明細表（略）已實際支付而未計入成本的支出明細表（略）根據(jù)擴初設計，該項目生產(chǎn)能力為60萬平方米鋼化玻璃，年實現(xiàn)利潤萬元，上繳稅金萬元。當前存在的問題是：一、由于國家壓縮基本建設，壓縮高消費性支出，實行雙緊政策，市場疲軟，生產(chǎn)“靠找米下鍋”，以銷定產(chǎn)，設備能力不能發(fā)揮。二、從1989年6個月試生產(chǎn)的結果看，共生產(chǎn)鋼化玻璃產(chǎn)品38071平方米，均達不到設計能力，％。實際產(chǎn)品成本比設計成本高出10％（實際成本中不含固定資產(chǎn)折舊及大修理費用，），如果加上折舊費，成本將達到元，將會出現(xiàn)大額度虧損。