財(cái)務(wù)工作總結(jié)-培訓(xùn)(多篇范文)與財(cái)務(wù)工作總結(jié)(2)匯編-資料下載頁(yè)
2024-11-22 23:39本頁(yè)面
【正文】 1)新賬：運(yùn)行新業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證借：應(yīng)收賬款——業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金——增值稅(銷項(xiàng))(2)老賬：直接在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中編制記賬憑證借：應(yīng)收賬款——老賬—辦事處貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金——增值稅(銷項(xiàng))退貨發(fā)生退貨時(shí)，要求客戶單位退回原發(fā)票，或向公司開(kāi)具銷售發(fā)票。開(kāi)票崗憑退回發(fā)票或客戶單位開(kāi)出的發(fā)票開(kāi)具紅字發(fā)票(當(dāng)月開(kāi)出的發(fā)票可作作廢處理)。核算收入時(shí)以負(fù)數(shù)作正常核算。(六)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算根據(jù)“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入明細(xì)表”及中轉(zhuǎn)庫(kù)加權(quán)平均單價(jià)計(jì)算當(dāng)月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——→編制“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)表” ——→編制記賬憑證借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品—中轉(zhuǎn)庫(kù) ——→傳主管崗復(fù)核(七)回款的核算開(kāi)收據(jù)根據(jù)業(yè)務(wù)員提供的交款明細(xì)客戶和金額開(kāi)具收款收據(jù)——→將收據(jù)傳給出納崗據(jù)此收款——→收回出納收款蓋章后的收據(jù)存根編制回款憑證收受銷售會(huì)計(jì)核算崗傳來(lái)的分辦事處回款單(現(xiàn)金收據(jù)、銀行回單)——→分出老賬回款和新賬回款(1)老賬：直接在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中憑回款單分辦事處編制記賬憑證借：現(xiàn)金/銀行存款貸：應(yīng)收賬款——老賬—辦事處 ——→傳主管崗復(fù)核(2)新賬：根據(jù)回款單據(jù)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中審核回款單位、銀行名稱、票據(jù)號(hào)、回款金額、備注填寫——→運(yùn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)生成記賬憑證——→從業(yè)務(wù)系統(tǒng)中打開(kāi)記賬憑證——→修訂記賬憑證——→打印記賬憑證借：現(xiàn)金/銀行存款貸：應(yīng)收賬款—業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù) ——→傳主管崗復(fù)核注：(1)新賬回款須按辦事處分開(kāi)，一個(gè)辦事處固定用一個(gè)臨時(shí)憑證號(hào)，保證財(cái)務(wù)系統(tǒng)一個(gè)辦事處回款生成一張記賬(2)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)生成的回款記賬憑證，經(jīng)過(guò)修訂后，摘要欄“應(yīng)收賬款”行應(yīng)填寫業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的臨時(shí)憑證號(hào)，“銀行存款行”須注明單位和票據(jù)號(hào)及回款日期，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)工作流程》。 (3)修訂自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)記賬憑證，應(yīng)確保銀行存款明細(xì)科目與回款單一致。(4)若一張回款單同時(shí)有老賬和新賬，應(yīng)將老賬應(yīng)收賬款補(bǔ)充到記賬憑證中，并修改銀行存款金額，使銀行存款與回款單一致。(八)編制產(chǎn)品銷售利潤(rùn)表各品種銷售數(shù)量、銷售收入、銷售成本根據(jù)當(dāng)月“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成本明細(xì)表”相關(guān)數(shù)量、金額進(jìn)行填列，有加工收入應(yīng)納入“其他”中。銷售稅金、銷售費(fèi)用根據(jù)當(dāng)月“利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表”的主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、營(yíng)業(yè)費(fèi)用本月發(fā)生額進(jìn)行填列。(九)管理性工作 按月編制各產(chǎn)品利潤(rùn)表，每季度結(jié)束后15日提交銷售情況分析。每月與銷售會(huì)計(jì)核對(duì)中轉(zhuǎn)庫(kù)余額、應(yīng)收賬款余額。理順業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)之間的核算程序，協(xié)調(diào)銷售會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)銷售核算關(guān)系，保證票據(jù)傳遞及時(shí)明晰，銷售核算準(zhǔn)確規(guī)范。(八)工作要求熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度，熟練掌握銷售業(yè)務(wù)系統(tǒng)及財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作。了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。工作目標(biāo)明確，責(zé)任心強(qiáng)，樹(shù)立良好的部門形象。財(cái)務(wù)工作總結(jié)在學(xué)校黨支部，校委會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)財(cái)政所的正確指導(dǎo)下，較好的完成了本學(xué)期的收支計(jì)劃，保證了學(xué)校的日常工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將本學(xué)期的財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：一、努力學(xué)習(xí)，提高財(cái)會(huì)人員的政治素質(zhì)。財(cái)務(wù)人員能自學(xué)的參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真作好學(xué)習(xí)筆記，不斷的提高財(cái)會(huì)知識(shí)和政策水平，能認(rèn)真貫徹執(zhí)行執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，方針、制度，使學(xué)校的財(cái)會(huì)工作能按照國(guó)家的政策、法令進(jìn)行，從而保證財(cái)會(huì)工作順利完成學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)工作。二、積極工作，努力完成學(xué)校的后勤工作后勤工作將影響到學(xué)校的一切工作，學(xué)校制定了財(cái)務(wù)制度和上報(bào)審批程序，財(cái)會(huì)人員要做到賬目清楚，下賬要字跡工事下賬時(shí)，對(duì)學(xué)校血口要做到細(xì)致明了，為學(xué)校要節(jié)約每一分錢，本學(xué)期積極配合學(xué)校完成了年度收支計(jì)劃，為學(xué)校做好強(qiáng)有力的保障。三、查找差距，努力做好后勤工作本年度雖然完成學(xué)校的各項(xiàng)工作，但還存在一定差距，如：上繳財(cái)政各項(xiàng)款項(xiàng)后，申請(qǐng)卻很困難，一時(shí)半晌申請(qǐng)不回來(lái)，耽誤了學(xué)校的正常工作，使學(xué)校工作受到一定的影響，要想工作做得好，要手勤、眼勤、多動(dòng)腦筋，要替領(lǐng)導(dǎo)分擔(dān)一些困難，把后勤工作做好。
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