科研經費管理辦法-中山大學附屬第一醫(yī)院-資料下載頁
2024-12-15 08:08本頁面
【導讀】度，結合我院實際情況，制定本辦法。業(yè)單位委托項目的經費等。統一管理、集中核算，并確保科研經費?？顚Ｓ?。第四條使用科研經費購置的固定資產所有權歸醫(yī)院，定的，執(zhí)行本辦法。理，并配合財務部門做好經費管理的有關工作。利申請費、版面費、會議費、差旅費、培訓費的報賬審批。項目結題及結賬手續(xù)。況，項目負責人應自覺接受相關監(jiān)督檢查。遵循目標相關性、政策相符性和經濟合理性原則。管理辦法里規(guī)定的最高限額做預算。享，防止重復預算。請，經科研管理部門審核并報請有關領導批準后方可修改，知到財務管理部門開具發(fā)票，辦理入賬手續(xù)。項目負責人對掛失手續(xù)生效前發(fā)生的損失。支出，如確需支出，須在相關報銷憑證上注明事由。課題研究活動無關的招待費不得列入科研經費支出。各項研究經費支出須嚴格執(zhí)行經費預算或合同條款。的報銷總額不超過縱向經費總額的25%、橫向經費總額的45%，國家有關法規(guī)交納稅款。學校的有關規(guī)定。
【正文】 上的醫(yī)療設備）及圖書，應在資產管理部門辦理固定資產驗收、領用手續(xù)，憑發(fā)票、固定資產入庫單在財務部門辦理報賬手續(xù)。 ㈣ 購買辦公用品、電腦配件等物品應辦理入庫、驗收及領用手續(xù)，憑發(fā)票、入庫單到財務部門辦理報賬手續(xù)。 ㈤ 購買試劑須由項目負責人、經辦人、驗收人分別在票據背面簽名后到財務部門辦理報賬手續(xù)。 ㈥ 領取各類材料、低值易耗品憑領用單，領取藥品憑已計價的處方（一式兩聯），由經辦人、項目負責人簽名后在財務部門辦理經費記賬手續(xù)。 ㈦ 差旅費的報賬 科研經費開支差旅費，省內出差經科研科初審后報科教處審批；省外出差經科研管理部門初審后報主管院長批準；境外出差由人事管理部門、科研管理部門、主管院長審批。 差旅費報賬應填寫“中山大學附屬第一醫(yī)院差旅費報銷表”，如實列明出差路線和時間。 境內出差費用執(zhí)行醫(yī)院差旅費報賬標準。交通費用超標的，經主管院長審批后方可報賬；住宿費按“會議通知”或收費通知單注明的標準予以報賬，如未注明標準的，按差旅費規(guī)定標準予以辦理。 境外差旅費執(zhí)行《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》（財行〔 2021〕 73 號）及《中山大學使用公款出國（境）公干經費管理辦法》（中大外事〔 2021〕 1 號）等相關規(guī)定；航空旅費報賬應同時提供國際機票和發(fā)票；如因特殊原因需延長境外出差時間而發(fā)生的費用 ，經院內相關管理部門審批后，可在橫向科研經費中列支。 ㈧ 勞務費（含科研助手及研究生助研津貼）的領取 研究人員、臨時工領取勞務費（含研究生的助研津貼），憑“勞務費支付及扣稅表”在財務部門辦理領取手續(xù)。 醫(yī)院在冊人員勞務費或津貼等必須轉帳劃入個人銀行賬戶，按月合并個人收入計繳個人所得稅。 院外人員勞務費可支付現金，并直接扣減應繳稅款。 二、 科研經費款項支付的一般事項 ㈠ 科研事項需預先借支款項時，須填寫“中山大學附屬第一醫(yī)院預借款申請單”并辦理審批手續(xù)。預借款經辦人應及時辦理銷賬手續(xù)，原則上在借 款后一周內辦理報賬核銷手續(xù)。差旅費清理期限以返回日起算。項目負責人負有清理項目預借款的責任。 ㈡ 科研經費報賬的支付方式包括現金支付（含現金支票）、轉賬支票及銀行匯款。 現金支付執(zhí)行《現金管理暫行條例》有關規(guī)定，限于勞務酬金、差旅費、會議費、版面費及發(fā)票面額在 1000元以下的零星業(yè)務開支。 采用支票付款方式時，經辦人應妥善保管簽發(fā)的支票，并在支票有效期內（簽發(fā)日起計十天，到期日遇法定假日順延）辦理結算手續(xù)；逾期未使用的支票應及時退回財務部門；支票遺失，經辦人應立即通知財務部門，造成經濟損失的，應承擔 賠償責任。 ㈢ 預借款項未在規(guī)定時間內辦理清賬手續(xù)及逾期支票不及時退回的，財務部門應督促經辦人或項目負責人按規(guī)定辦理相關手續(xù)，并暫停辦理預借款及簽發(fā)支票。
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