新版共同投資基金合同樣本-資料下載頁
2024-11-16 22:33本頁面
【正文】 單位發(fā)售價格的３％計算，．基金經(jīng)理年費，其費率為本基金年資產(chǎn)帳面凈值的１．２％，逐日累計，．基金信托年費，其費率為年資產(chǎn)帳面凈值的０．３％，逐日累計，．基金受益人名冊登記費、受益憑證托管費、上市交易費和分配基金收益所發(fā)生的費用，．公告或通知本基金有關(guān)事項及編制年報、季報等文件的費用及律師費、核數(shù)師費、公證費等應付費用，．基金在進行投資和管理運作中，向外借款或辦理財產(chǎn)保險中所發(fā)生的一切費用或利息支出，．本基金投資經(jīng)營中或獲得的收益中應繳納的各種稅費及地方性規(guī)費等，．除上述項目之外的臨時性必需開支或法規(guī)或當?shù)卣?guī)定的繳費，由信托人認可后按實際發(fā)生額從本基金資產(chǎn)中支付；９．經(jīng)理人或信托人在將本基金資金進行投資和管理活動中所發(fā)生的必須開支由信托人從本基金資產(chǎn)中支出，會計和審計報告１．本基金單獨立帳，獨立核算，．本基金會計制度按深圳經(jīng)濟特區(qū)會計準則執(zhí)行；特區(qū)會計準則未作規(guī)定的，．經(jīng)理人在每季終了后的一個月內(nèi)，須向信托人提交本季度信托報告，信托人在每半年終了后的一個半月內(nèi)，應公開本基金的中期財務報告，在每會計年度終了后的三個月內(nèi)，．本基金的投資和管理活動中的會計帳簿以及資產(chǎn)保管會計帳簿均由信托人建立和保管；．．本基金的核數(shù)師應為在中國大陸或香港注冊的專業(yè)會計機構(gòu)及其專業(yè)人士，且必須獨立于信托人、收益分配１．本基金在每一個會計結(jié)算日止所實現(xiàn)的該會計年度收益總額是指該會計年度內(nèi)本基金投資經(jīng)營中所獲得的任何股息、紅利、利息、利潤和／或其它種類的收入（包括已／應收回的債權(quán)）的總收入部分，扣除當年應支出的所有投資經(jīng)營成本和應納稅額、．本基金的上述每年收益總額扣除按規(guī)定或可由經(jīng)理人提取的業(yè)績獎金部分后的余額，．上述當年的可分配收益總額和分配方式由信托人確定并經(jīng)受益人大會通過后，按本基金單位的總數(shù)額計算出每一基金單位可分配收益數(shù)，并依照收益分配日在冊的受益人名單由經(jīng)理人或登記人以現(xiàn)金形式直接劃撥入每一受益人在受益人名冊上登錄的銀行戶頭內(nèi)，．本基金每年分配收益一次，通常于每個會計的年度終了后的三個月內(nèi)進行，一般不進行中期分配；如果該會計年度的收益總額低于本基金年初資產(chǎn)凈值５％的比例或無收益，則該年不進行收益分配.
教學教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1