【正文】 、原則農戶聯(lián)保貸款的對象是由居住在信用社營業(yè)轄區(qū)內有借款需求的5——10戶借款人自愿組成。農戶聯(lián)保貸款的基本原則是：“多戶聯(lián)保、按期存款、分期還款”。6農戶如何申請農戶小額信用貸款？如何申請使用聯(lián)保貸款？已經持有信用社頒發(fā)的“貸款證”的農戶需要小額信用貸款時，可以持“貸款證”及有效身份證 件，直接到信用社營業(yè)網(wǎng)點辦理限額以內的貸款，無需再層層辦理審批手續(xù)。由于農戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理辦法，因此只要不超出“貸款證”上核定的貸款限額，農戶需要貸款可隨時到信用社辦理，而且貸款還了以后還可以繼續(xù)再貸，周轉使用。對沒有“貸款證”的農戶，應當先向信用社提出使用小額信用貸款的申請，信用社在接到農戶的申請后，應當先組織對該農戶的信用等級進行評定，并根據(jù)評定的信用等級，核定相應數(shù)額的信用貸款限額，并頒布“貸款證”，農戶憑此“貸款證”，可以直接到信用社營業(yè)網(wǎng)點辦理貸款。以后該農戶再需要小額信用貸款時，只要持證直接到信用社營業(yè)網(wǎng)點辦理即可。一般來講，凡是農戶較大額度的生產和經營貸款，生產有保障、產品有市場、風險可控制的，都可以采取農戶聯(lián)保的方式。申請辦理聯(lián)保貸款，必須由3至5戶農戶自愿組成聯(lián)保小組。聯(lián)保小組的農戶之間承擔連帶還款責任，在其中某一個成員無法歸還其貸款時，其他成員有責任代為償還。農戶聯(lián)保貸款可以一次授信、周轉使用，也可采取逐筆核貸的辦法。6抵債資產接收及處置的操作程序（1）抵債資產接收的程序：①抵債資產接收前的調查：信貸人員收對低債對象進行調查，收集其經營、財務、財產情況，原借款人結欠本息情況，初步了解抵債方的意向，預測擬抵物的價值和變現(xiàn)能力，形成書面調查報告，提交信用社理事會討論；②理事會形成書面決議后，由信用社貸委會主任組織信貸人員進行復查，一是與借款人、抵押或擔保人談判，并由其出具抵債承諾書，抵債物屬共同財產的須經財產共有人同意并簽名認可；二是進行抵債物現(xiàn)場勘驗，對動產抵債物審查其新舊程度，并詳細登錄抵債物清單；對不動產抵債物要現(xiàn)場測繪平面示意圖，標明所在位置、結構及質量狀況等；對無形資產抵債的要審查其所有權的歸屬和是否能夠進行合法的有償轉讓，前述工作須取得對方簽字認可的書面文件，并作為抵債協(xié)議的附件；三是委托雙方認可的評估機關對抵債物進行評估，簽訂抵債意向協(xié)議；四是填制抵債資產責任卡，明確調查、審批、入賬審核等相關人員對接收抵債資產可能形成風險的責任；③填制抵債資產審批表連同此前已獲取的材料一并上報審批，批準后由信用社指定人員辦理產權手續(xù)，通知會計部門入賬并登記抵債資產登記（簿）卡；④通過司法途徑取得抵債資產的必須嚴格按法律文書規(guī)定要求處理，但相關材料需上報上級主管部門備 |案。（2）抵債資產的處置：①委托拍賣的抵債資產，拍賣前信用社必須征得接收抵債資產的批準機構同意，并經有權定價的中介機構確定拍賣抵債資產的起折價。②信用社自行處置抵債資產的，首先經本社職代會討論，信用社貸委會研究并報批準接收抵債資產的審批機構同意，按有權機構評估價處置抵債物。無論是委托拍賣還是自行處置抵債資產，都須取得批準接收機構準予處置的批復和權威中介機構的評估文書后方可實施。③處置抵債資產報批材料要求：申請?zhí)幹玫謧Y產的報告，其中需附件：一是信用社職代會經職工代表簽名的會議紀錄；二是信用社貸委會意見書；處置抵債資產審批表；接收抵債資產的協(xié)議或法院的有關判決、裁定或調解書；有權部門批準接收抵債資產的文書及抵債資產入賬憑證；擬處置抵債資產清單、登記卡；抵債資產處置意向書（包括認購抵債物方的資料）；其他有關證明材料。④信用社報批自行處置抵債資產，認購方在處置日不能一次付清購物款的，由其將欠款立據(jù)貸款支會購物款，對貸款金額超過信用貸款規(guī)定額度的，借款方還需向信用社提供擔?；虻盅鹤鳛檫€款保證。6抵債資產及其管理原則抵債資產是指在借款人確實不能以現(xiàn)金方式償還信用社貸款本息的前提下，信用社通過合法途徑取得的用于抵償貸款本金和利息的借款人、擔保人或第三人的合法有效的資產。抵債資產管理按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保農村信用社利益為原則。6接受抵債資產的前提條件 接受抵債資產的前提條件有：（1）借款人、擔保人因資不抵債或其他原因關停倒閉或被宣告破產，經合法清算后，信用社依法取得抵債資產；（2）信用社通過訴訟或仲裁渠道主張債權，經法院判決、裁定、調解或仲裁機構裁決，取得抵債資產；（3）抵押、質押貸款到期，借款人和擔保人無法以貨幣資金足額償還貸款本息，抵押物、質押物折價又不能及時變現(xiàn)，經與抵押人或質押人協(xié)商，以抵押物或質物抵償信用社貸款本息；（4）借款人和擔保人經營發(fā)生嚴懲困難或瀕臨倒閉，確實無法以貨幣資金清償貸款本息，信用社與借款人或擔保人協(xié)商，簽訂以資抵債協(xié)議，取得抵債資產的所有權。6質押與抵押的不同之處 抵押與質押的區(qū)別主要有：（1）擔保物的占有權是否發(fā)生轉移不同。占有是對物的實際掌握和控制，是物權的一項基本職能。質押是轉移質物占有權的一種擔保方式，質權人與出質人訂立的質押合同一旦成立，出質人就要將質物移交給質權人占有。出質人擁有質物所有權，但不直接控制質物，而質權人取得質物占有權，卻不享有質物的所有權，這是質押最明顯的特征，也是質押與抵押最重要的區(qū)別。在抵押擔保中，抵押物占有并不發(fā)生轉移，抵押人仍占有抵押物，而抵押權人對抵押物既不享有所有權，也不享有占有權。（2）擔保物的種類不同。在抵押擔保中，抵押物可以為不動產，包括抵押的所有的房屋和地上定著物，也可以為權利或動產，如土地使用權和機器、交通運輸工具及其他財產。在質物擔保中，質物一般具有簡便、易于移動空間位置和便于保管的特點，質押的標的可以是動產，也可以是權利；但不動產不能成為質物。（3）合同生效的時間不同。質押合同一般從質物交給質權人占有時生效；在權利質押中，如以匯票、本票、支票、債券、提單、存款單等債權出質的，合同從權利憑證交付質權人占有之日起生效；如以股票、股份、商標專用權、專利權和著作權等財產權出質的，質押合同自出質登記之日起生效。在抵押合同中，以不動產以及大部分動產作為抵押物時，都必須到有關部門依法辦理登記手續(xù)，抵押合同自登記之日起生效。（4）能否重復設置擔保權不同。在抵押擔保中，抵押人可以就一項財產向兩個以上的債權人進行抵押，也就是說，在同一財產上可以設置兩個以上抵押權，即抵押權重復設置。在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此不可能存在就同一質物重復設置質權的現(xiàn)象。70、保證方式和保證擔保的范圍保證方式有一般保證和連帶責任的保證。保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用。保證合同另有約定的，按照約定。7不可以作為保證人的單位不可以作為保證人的有：國家機關、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不可以作保證人，企業(yè)法人的分支機構（有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證）、職能部門不得為保證人。7一般保證和一般保證的保證人責任承擔一般保證是指保證人公對債務人不履行債務負補充責任的保證?！稉７ā芬?guī)定：“當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證?！薄耙话惚ＷC的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就主債務人財產依法強制招待仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任?！?7連帶責任保證及其保證責任的承擔連帶責任保證是指保證人在債務人不履行債務時與債務人負連帶責任的保證?！爱斒氯嗽诒ＷC合同中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的，為連帶責任保證。”“連帶責任保證的債務人在主合同規(guī)定的債務履行期限屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。”7不具有法人資格的企業(yè)法人分支機構作為保證人的保證責任承擔最高人民法院1998年3月24日法（研）復[1998]17號《關于不具備法人資格的企業(yè)分支機構作為經濟合同一方當事人的保證人，其保證合同是否有效及發(fā)生糾紛時應如何處理問題的批復》指出：（1）經濟合同的保證人應當是具有代為履行或者代償能力的公民、企業(yè)法人以及其他經濟組織。企業(yè)法人的分支機構如不具備法人資格，又無代為履行或者代償能力而作為經濟合同一方當事人的保證人的，該保證合同應確認為無效。（2）根據(jù)《民法通則》第六十一條的規(guī)定，如因保證人的無效保證行為造成經濟合同債權人經濟損失的，保證人也應承擔相應的賠償責任。（3）企業(yè)法人的分支機構如無代為履行或者代償能力，在有關保證責任的訴訟中應將該企業(yè)法人列為訴訟當事人，并承擔保證人所應承擔的民事責任。7保證人與債權人未約定保證期間的保證人承擔保證責任期限一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權人未對債務人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責任；債權人已提起訴訟或者申請仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規(guī)定。連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權人未要求保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任。7同債務有兩個以上保證人的保證責任承擔同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權人可以要求其中任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有擔保全部債權實現(xiàn)的義務。已經承擔保證責任的保證人，有權向債務人追償或者要求承擔連帶責任的其他保證人清償其應承擔的份額。7抵押貸款、質押貸款抵押貸款是指借款人或第三人不轉移一定財產的占有，將該財產作為貸款債權擔保的貸款。質押貸款是指債務人或第三人將其自有的動產或權利交由債權人占有，以該質押物為貸款債權作擔保，在債務人不履行債務時，債權人有權依法以該動產或權利折價或拍賣、變款優(yōu)先受償?shù)囊环N貸款形式。7抵押物的占管和處分方式抵押物的占管有抵押人占管和抵押權人占管兩種方式。抵押物的處分有拍賣、轉讓和兌現(xiàn)三種方式。7抵押期間對抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的限制抵押人轉讓已辦理登記的抵押物的，應當通知抵押權人并告知受讓人轉讓物已經抵押的情況。抵押人未通知抵押權人或未告知受讓人的，轉讓行為無效，即轉讓不成立，抵押人有權追回抵押物，因轉讓行為造成的損失由抵押人承擔。80、不可以作為抵押的財產 下列財產不得抵押：（1）土地所有權；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權，但《擔保法》第34條第5項、第36條第3款規(guī)定的除外；（3）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；（4）所有權不明、使用權不明或者有爭議的財產；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；（6）依法不得抵押的其他財產。8抵押物處分所得價款的分配順序 處分抵押物所得價款，依下列順序分配：（1）支付處分抵押物的費用；（2）扣除抵押物應繳納的稅款；（3）償還抵押權人債權本息及支付違約金；（4）賠償由于債務人違反合同而對抵押權人造成的損害；（5）剩余金額交還抵押人。處分抵押物所得價款不足以支付債務和違約金、賠償金時，抵押權人有權向債務人追索不足部分。8權利質押、動產質押權利質押指以可以轉讓的權利為標的物的質權。動產質押指債務人或者第三人把其動產移交債權人占有，交該動產作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人有權依法以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優(yōu)先受償?shù)姆尚袨椤?代位權及其行使時注意問題代位權是指因債務人怠于行使其到期債權，對債權人造成損害，債權人向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人債權和權利。農村信用社在行使代位權時應注意以下幾個問題：（1）債權人是否有怠于行使的到期債權；（2）該債權是否專屬于債務人，如該債權專屬于債務人則無法行使代位權；（3）代位權的行使范圍以債權人的債權為限。8貸后檢查的內容 貸后檢查的內容有：（1）客戶及其擔保人生產經營、財務狀況是否正常，主要產品的市場變化是否影響產品的銷售和經營效益；（2）了解掌握客戶及其擔保人的資產、機構、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；（3）檢查抵（質）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權是否受到侵害，質押物的保管是否符合規(guī)定；（4）檢查固定資產建設項目進展情況。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標規(guī)定進行，項目工程進展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產能否達產等?？蛻舨块T在檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應立即采取防范和化解措施，同時報告經營主責任人或逐級報有權審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。8貸款風險由于多種不確定性因素的影響，使金融企業(yè)貸款不能有效增值和安全歸流，從而蒙受損失的可能稱之為貸款風險。8貸款風險分類法的貸款分類及其實施前農村信用社不 良貸款分類。貸款風險分類法把貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失等五類。貸款風險分類法實施前農村信用社不 良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款三類。8逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款 逾期貸款：指借款合同約定到期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）。呆滯貸款：指按財政部有關規(guī)定，逾期（含展期后到期）90天（不含90天）以上仍不能歸還的貸款。呆賬貸款：系指按借款人的清償能力或法律規(guī)定，確認已無法收回的貸款。8不 良貸款分賬管理的基本原則不 良貸款分賬管理的基本原則：一是不改變法人機構和核算單位以及隸屬關系的原則。二是不改變不 良貸款債權人的原則。三是不改變不 良貸款形成的責任機構和責任人的原則。四是先易后難、循序漸進的原則。8逾期貸款真實性認定標準 逾期貸款真實性認定標準是：（1）逾期貸款是指借款借據(jù)或借款合同約定到期未歸還的貸款（不包括呆滯、呆賬貸款）。（2）貸款展期后未到期，不作為逾期貸款。（3）貸款到期（含展期后到期）后未歸還，但同時滿足下列條件的，應列為正常貸款：借款人生產經營活動正常，能按時支付利息；重新辦理了借款手續(xù)；貸款擔保有效；屬于周轉性貸款。90、呆滯貸款真實性認定標準 呆滯貸款真實性認定標準是：（