【正文】 校認(rèn)真組織自評自查工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：一、財務(wù)內(nèi)控管理我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務(wù)專管員。我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。財務(wù)人員使用電腦連接財政專網(wǎng)，做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數(shù)字、字母、符號相結(jié)合的方式進(jìn)行設(shè)置。學(xué)校印鑒由報賬員專門管理。二、預(yù)算執(zhí)行通過自查，我校在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。公務(wù)卡現(xiàn)金結(jié)算率≦5%。通過自查，我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ?。不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、做支非稅收入等現(xiàn)象。在校領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。擴展資料：財務(wù)管理自查報告財務(wù)管理自查報告15篇財務(wù)管理自查報告1根據(jù)《XX市審計局關(guān)于開展財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情景，對本單位的財政財務(wù)收支情景進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情景報告如下：一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。二、嚴(yán)格清查，不走過場成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。三、認(rèn)真自查，及時自糾按照《XX市審計局開展財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情景以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情景進(jìn)行了自查。我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。嚴(yán)格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。我局根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。經(jīng)過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)管理自查報告2學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)控制度認(rèn)真進(jìn)行了全面自查。在自查中，我們嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況我校能嚴(yán)格按照上級財政部門、省教育廳的規(guī)定，開展財務(wù)活動，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度。嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。二是建立了財務(wù)管理人員控制責(zé)任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。各類人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三是財務(wù)人員崗位職責(zé)明確。要求在工作中，嚴(yán)格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。通過學(xué)校制度建設(shè)與實施，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強了財務(wù)管理意識，正是如此，我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。二、財務(wù)收支管理情況建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限合理設(shè)置崗位，堅強制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。收入管理：學(xué)校收入包括財政預(yù)算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。學(xué)校的一切收入均按要求入帳，并及時納入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。嚴(yán)格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增強了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項費用。學(xué)校能根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格按照學(xué)校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔(dān)的費用，學(xué)校不予報銷。學(xué)校辦公用品的采購均由學(xué)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)，大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。三、資產(chǎn)的管理合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分離，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機的能力。學(xué)?，F(xiàn)金收入，能及時存入銀行；學(xué)校備用金，按照財務(wù)管理的要求，實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。銀行存款：學(xué)校嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。 通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。 學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的貧困生助學(xué)金補助，對于這項?？睿谏霞壪?lián)芙?jīng)費到帳后，學(xué)校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學(xué)生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項，學(xué)校能按照相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。四、自查取得的成效本次通過對學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對本次自查思想認(rèn)識到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn)，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。今后，我們將進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學(xué)校財務(wù)內(nèi)控的長效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。五、自查中存在的問題及整改措施有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。在這次自查中，對現(xiàn)有不完善的制度進(jìn)行了修改和完善，建立健全了各項財務(wù)管理制度。對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠，在這次自查中，根據(jù)我校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定檢查計劃，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做的更好。財務(wù)管理自查報告3一、學(xué)校基本情況：縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北面，位于縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級中學(xué)校址，創(chuàng)辦于**年秋，秋學(xué)期社沖初級中學(xué)撤并到縣鳳山初級中學(xué)，社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實行寄宿制辦學(xué)。校園總面積30畝，總建筑面積約6673m2。學(xué)校五室齊全，各室配備擁有量均達(dá)國家級三級標(biāo)準(zhǔn)要求，普九各項指標(biāo)均達(dá)到上級要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師106人，醫(yī)護(hù)人員1名。校長、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為100%。社沖中心校現(xiàn)有教職員工61名，教師合格率100%。中心?，F(xiàn)有在校學(xué)生455人，寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學(xué)入學(xué)率為100%，完成率為100%，輟學(xué)率為零，全鄉(xiāng)小學(xué)生犯罪率為零。二、學(xué)校財務(wù)管理情況：（一）學(xué)校嚴(yán)格實行集中管理，分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)經(jīng)驗的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會計證1人，財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務(wù)人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學(xué)校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務(wù)水平和強的責(zé)任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對較少，今后要積極主動參與。（二）學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有《社沖小學(xué)財務(wù)制度》《社沖小學(xué)預(yù)算管理制度》《社沖小學(xué)收費管理制度》《社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度》《社沖小學(xué)收支審批制度》、《社沖小學(xué)收支稽核制度》、《社沖小學(xué)公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學(xué)寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費更好地為教育教學(xué)服務(wù)。（三）學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴(yán)格實行收支兩條線的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實際情況編制了預(yù)算，并通過教代會或教師大會，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了?？顚Ｓ茫淮嬖跀D占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費，學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費，水電費，培訓(xùn)費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準(zhǔn)后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學(xué)獎勵等人員經(jīng)費的情況。為了規(guī)范財務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細(xì)心審核、加強監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務(wù)?？顚Ｓ?，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財務(wù)的真實、合法、準(zhǔn)確、完整，增強了民主理財意識，提高財務(wù)管理的透明度，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。我校認(rèn)真落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，學(xué)生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補助費學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負(fù)責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細(xì)賬卡，以便查對。我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴(yán)格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費教科書名單等在公開欄處進(jìn)行公示。（四）學(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務(wù)報告。學(xué)校專門設(shè)有財務(wù)檔案柜，財務(wù)檔案專人負(fù)責(zé)管理。財務(wù)檔案管理嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。三、自查自評情況按《柳州市中小學(xué)財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標(biāo)準(zhǔn)》，通過學(xué)校自查自評（按中心校），分值如下：管理體制：14分；制度建設(shè)：13分；財務(wù)管理：38分；會計核算：23分。共：85分四、存在問題由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實，現(xiàn)無法及時清理。固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。在今后的工作中，爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注重預(yù)算，把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算，并能嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加