【正文】 同管理原料采購(gòu)必須一律簽訂書(shū)面購(gòu)貨合同，原料采購(gòu)合同須經(jīng)總經(jīng)理簽批，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人落實(shí)合同的執(zhí)行，并保管存檔。大宗機(jī)物料采購(gòu)必須實(shí)行合同管理。零星機(jī)物料采購(gòu)原則上應(yīng)簽訂書(shū)面購(gòu)貨合同，在本市直接購(gòu)買或外地采購(gòu)以供方報(bào)價(jià)單為約定的，須經(jīng)分管副總簽批。七、采購(gòu)價(jià)格管理原料集中采購(gòu)。原料市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，是影響生產(chǎn)成本的主要因素。要認(rèn)真分析和把握價(jià)格趨勢(shì)，適時(shí)提出原料集中采購(gòu)申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。日常計(jì)劃的原料、機(jī)物料采購(gòu)。業(yè)務(wù)員必須做到每筆采購(gòu)比質(zhì)比價(jià)、貨比三家，并提供《采購(gòu)詢價(jià)、議價(jià)報(bào)告表》，經(jīng)分管副總審核確定供方和采購(gòu)價(jià)格。能夠用招標(biāo)方式采購(gòu)的，要實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)。采購(gòu)價(jià)格上調(diào)，必須憑供方書(shū)面調(diào)價(jià)通知或購(gòu)貨合同，報(bào)分管副總審批，否則倉(cāng)庫(kù)不予辦理入庫(kù)手續(xù)。營(yíng)銷部、生產(chǎn)部應(yīng)做好供方市場(chǎng)和采購(gòu)價(jià)格調(diào)查和審核，對(duì)違規(guī)采購(gòu)提出考核建議。八、采購(gòu)質(zhì)量管理對(duì)需采購(gòu)的原料或機(jī)物料，要符合生產(chǎn)質(zhì)量要求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)提出。采購(gòu)前必須經(jīng)過(guò)樣品檢驗(yàn)或經(jīng)試用及已長(zhǎng)期使用鑒定為合格的。采購(gòu)原料進(jìn)廠，生產(chǎn)部驗(yàn)配組及時(shí)檢查是否包裝破損、污染、浸水等，并按比例抽樣檢測(cè)各項(xiàng)質(zhì)量指標(biāo)，檢測(cè)結(jié)果報(bào)送生產(chǎn)部、經(jīng)營(yíng)部，對(duì)存在嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題的，提出處理意見(jiàn)，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理。對(duì)購(gòu)進(jìn)的每筆機(jī)物料，由提報(bào)計(jì)劃的使用部門(mén)參與驗(yàn)收，入庫(kù)單須經(jīng)使用部門(mén)主管負(fù)責(zé)人簽字。九、采購(gòu)入庫(kù)入賬管理（一）原料入庫(kù)采購(gòu)原料到廠，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)接貨。將供貨單位、原料品種、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量及結(jié)算方式（一般貿(mào)易、來(lái)料加工、進(jìn)料加工、贈(zèng)送或其它）等信息提供給倉(cāng)庫(kù)司庫(kù)。棉花入庫(kù)司庫(kù)要會(huì)同生產(chǎn)部驗(yàn)配組進(jìn)行逐批過(guò)磅，化纖等其他原料入庫(kù)，應(yīng)抽檢重量，發(fā)現(xiàn)重量或數(shù)量不符，司庫(kù)應(yīng)及時(shí)反饋到經(jīng)營(yíng)部處理，否則不接收入庫(kù)。原料入庫(kù)由業(yè)務(wù)員編批錄入微機(jī)帳，并打印《原料入庫(kù)（入帳）結(jié)算單》一式二聯(lián)，交倉(cāng)庫(kù)司庫(kù)驗(yàn)收簽字后，由生產(chǎn)部填寫(xiě)檢驗(yàn)結(jié)果，“黃聯(lián)”轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)作為入帳憑證，“紅聯(lián)”由業(yè)務(wù)主辦隨發(fā)票經(jīng)審核送財(cái)務(wù)入帳。原料進(jìn)廠后，倉(cāng)庫(kù)司庫(kù)如果沒(méi)有接到通知，不明貨物來(lái)源，應(yīng)拒絕接收，并通知營(yíng)銷部處理。原料入庫(kù)編批規(guī)則：原料批號(hào)代碼=品種代號(hào)+年份+大批號(hào)+小批號(hào)原料批號(hào)代碼從左至右分別代表：第3位為原料品種代號(hào)，用原料英文名稱的三個(gè)大寫(xiě)字母表示；第7位為年份代號(hào)，用數(shù)字表示；第10位為大批號(hào)，用數(shù)字表示。（同批中的小批號(hào)由生產(chǎn)部編寫(xiě)并錄入。）原料入庫(kù)后，驗(yàn)配組應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)拿出檢驗(yàn)結(jié)果，將驗(yàn)收重量、公定重量錄入《原料入庫(kù)（入帳）結(jié)算單》，檢驗(yàn)指標(biāo)手工填寫(xiě)，送財(cái)務(wù)部審核入帳。因質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題需作降價(jià)或折扣、退貨處理的，生產(chǎn)部報(bào)總經(jīng)理批示后由營(yíng)銷部、財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。原料入庫(kù)后，司庫(kù)應(yīng)及時(shí)登入《原棉分類明細(xì)帳》和出入庫(kù)臺(tái)帳。未經(jīng)檢驗(yàn)的原料不得投入使用，特殊情況須經(jīng)生產(chǎn)部批準(zhǔn)，司庫(kù)、檢驗(yàn)員和分場(chǎng)共同驗(yàn)收確認(rèn)，同時(shí)辦理入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)后投入使用。原料下腳入庫(kù)，由各分場(chǎng)、車間計(jì)劃員與原料司庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)交接后錄入微機(jī)帳。（二）原料帳務(wù)管理原料入帳由業(yè)務(wù)員填寫(xiě)《入帳審批單》，附紅聯(lián)《原料入庫(kù)（入帳）結(jié)算單》和原料發(fā)票，經(jīng)分管副總簽字轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核，報(bào)總經(jīng)理簽批后辦理入帳。原料（包括下腳）使用出庫(kù)由生產(chǎn)部用微機(jī)錄入《車間原料領(lǐng)用單》并打印一式三聯(lián)，司庫(kù)依據(jù)領(lǐng)用單（白聯(lián)）安排將原料送入生產(chǎn)車間，并與分場(chǎng)清梳操作員交接簽字后司庫(kù)自存，黃聯(lián)由生產(chǎn)部留存，紅聯(lián)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核出賬。車間要建立《原料領(lǐng)用臺(tái)帳》以備核查、對(duì)賬。分場(chǎng)原料退庫(kù)由生產(chǎn)部錄入紅字原料領(lǐng)用單，辦理退庫(kù)、入帳手續(xù)。營(yíng)銷部、生產(chǎn)部、分場(chǎng)，應(yīng)于每周六對(duì)當(dāng)周所采購(gòu)入庫(kù)原料、銷售產(chǎn)品、原料領(lǐng)用、回花及下腳入出庫(kù)明細(xì)打印列表，與倉(cāng)庫(kù)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。月底盤(pán)存，財(cái)務(wù)部出具原料收發(fā)存匯總表，并與營(yíng)銷部、生產(chǎn)部、分場(chǎng)對(duì)當(dāng)月出入庫(kù)原料數(shù)量、重量進(jìn)行核實(shí)簽字后，分送公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)、分場(chǎng)。如有不符，應(yīng)查明原因并做出處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。生產(chǎn)部每月按結(jié)算重量核算原料耗用數(shù)量，報(bào)財(cái)務(wù)部計(jì)算成本，并按公重和重量差異分析原料消耗情況，為降低原料成本提供管理依據(jù)。原料銷售出庫(kù)需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，營(yíng)銷部錄入《銷售申請(qǐng)單》，財(cái)務(wù)部按產(chǎn)品銷售出庫(kù)程序打印《銷售出庫(kù)單》一式二聯(lián)，開(kāi)具發(fā)票，加蓋“發(fā)票專用章”和“轉(zhuǎn)賬訖”有效。紅聯(lián)財(cái)務(wù)入賬，黃聯(lián)經(jīng)總經(jīng)理簽字后為出門(mén)憑證。對(duì)來(lái)料加工的原料，營(yíng)銷部會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)部依照合同約定建立專門(mén)臺(tái)帳，逐筆核查、核銷。顧客代存原料，須總經(jīng)理批準(zhǔn)。代存原料進(jìn)廠時(shí)應(yīng)在門(mén)衛(wèi)處如實(shí)登錄臺(tái)帳以備核查，到倉(cāng)庫(kù)經(jīng)司庫(kù)驗(yàn)收、并登錄代存物資臺(tái)帳單獨(dú)存放，入庫(kù)、出庫(kù)必須有代存人簽字。（三）機(jī)物料入庫(kù)及帳務(wù)管理采購(gòu)機(jī)物料到庫(kù)，業(yè)務(wù)員要及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)接貨，并會(huì)同司庫(kù)和使用部門(mén)對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。采購(gòu)物資入庫(kù)前，因質(zhì)量或規(guī)格型號(hào)不符等原因需退貨的，7 由業(yè)務(wù)員填寫(xiě)《物資退貨通知單》，經(jīng)分管副總簽批后辦理出門(mén)。機(jī)物料驗(yàn)收后要及時(shí)辦理入庫(kù)。由業(yè)務(wù)員微機(jī)錄入《材料入庫(kù)單》打印一式三聯(lián)，經(jīng)司庫(kù)和使用部門(mén)驗(yàn)收簽字。其中，司庫(kù)按庫(kù)存量直接提報(bào)計(jì)劃的，《材料入庫(kù)單》經(jīng)生產(chǎn)部主管審查簽字；分場(chǎng)（車間）提報(bào)的，由其部門(mén)主管審查簽字?！恫牧先霂?kù)單》白聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，黃聯(lián)送財(cái)務(wù)部審核，紅聯(lián)由業(yè)務(wù)員附《入賬審批單》、購(gòu)貨發(fā)票，經(jīng)分管副總審核，總經(jīng)理簽批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)入賬。財(cái)務(wù)部對(duì)采購(gòu)物資的入帳應(yīng)嚴(yán)格審核，對(duì)入庫(kù)單與發(fā)票不符的，發(fā)現(xiàn)價(jià)格和費(fèi)用有問(wèn)題的不能辦理入帳手續(xù)，并向總經(jīng)理報(bào)告處理。生產(chǎn)領(lǐng)用的機(jī)物料，在使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)退庫(kù)，并報(bào)告分管副總，由采購(gòu)部門(mén)提出退貨、索賠或處罰等意見(jiàn)，并辦理退貨手續(xù)。采購(gòu)入庫(kù)的物資，因質(zhì)量問(wèn)題或庫(kù)存調(diào)劑退貨，需由業(yè)務(wù)員錄入紅字《材料入庫(kù)單》，倉(cāng)庫(kù)司庫(kù)核對(duì)后簽字，經(jīng)分管副總簽批后到財(cái)務(wù)部辦理沖帳和出門(mén)手續(xù)。（四）外協(xié)新制品加工及維修外協(xié)新制品加工，由使用部門(mén)提報(bào)計(jì)劃并維修單和附相關(guān)技術(shù)（圖紙）要求，經(jīng)機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)簽字后，由生產(chǎn)部辦理。機(jī)配件出廠維修，須在門(mén)衛(wèi)做好進(jìn)出廠登記。外協(xié)新制品及維修完成后，入庫(kù)、出庫(kù)與機(jī)物料采購(gòu)入庫(kù)、出庫(kù)程序相同。十、機(jī)物料出庫(kù)及庫(kù)存管理（一）機(jī)物料出庫(kù)機(jī)物料出庫(kù)，由領(lǐng)料人填寫(xiě)《領(lǐng)料單》一式兩聯(lián)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。司庫(kù)留存一聯(lián)，憑單發(fā)料，復(fù)查銷卡，微機(jī)錄入出庫(kù)單。另一聯(lián)由司庫(kù)填寫(xiě)價(jià)格返回分場(chǎng)核算內(nèi)部消耗。使用部門(mén)領(lǐng)用一般維修配件、生產(chǎn)用材料，由分場(chǎng)（車間）主管或副職簽批；整臺(tái)（套）器材、技術(shù)改造專件、容器等領(lǐng)用，須經(jīng)生產(chǎn)副總簽批。倉(cāng)庫(kù)司庫(kù)嚴(yán)格執(zhí)行以舊換新制度。生產(chǎn)部門(mén)維修領(lǐng)用配件、器材、軸承、膠帶、工具和非一次性投入使用的材料等，一律實(shí)行以舊換新。機(jī)物料銷售出庫(kù)，由營(yíng)銷部業(yè)務(wù)員微機(jī)錄入《銷售出庫(kù)單》，并加收管理費(fèi)（近途15%，遠(yuǎn)途20%），財(cái)務(wù)部審核打印，同時(shí)財(cái)務(wù)收款，開(kāi)具發(fā)票，辦理出庫(kù)。發(fā)票出門(mén)聯(lián)須分管副總簽字方可放行。（二）機(jī)物料庫(kù)存機(jī)物料庫(kù)存，應(yīng)根據(jù)使用性質(zhì)分零庫(kù)存和定額庫(kù)存嚴(yán)格控制。凡能在本市區(qū)采購(gòu)到的、非生產(chǎn)急需的物料（如工具、材料、雜品等），隨用隨買，實(shí)行零庫(kù)存。對(duì)多機(jī)臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備常用易損配件、器材，實(shí)行定額庫(kù)存，按一周的用量核定，庫(kù)存低于一周用量時(shí)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)庫(kù)；對(duì)單機(jī)臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備易損配件，按最低庫(kù)存限量，用一個(gè)補(bǔ)一個(gè)。加強(qiáng)庫(kù)存帳齡管理，要求一般庫(kù)存物料賬齡不超兩個(gè)月，對(duì)超過(guò)規(guī)定帳齡的物資要進(jìn)行分析，屬不正常庫(kù)存的，應(yīng)及時(shí)調(diào)劑。財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)物資帳務(wù)監(jiān)督管理，每月定期查庫(kù)。發(fā)現(xiàn)帳物不符，必須查明原因，及時(shí)處理。月末由財(cái)務(wù)按盤(pán)存日期結(jié)帳，并出具盤(pán)存表。對(duì)于超過(guò)規(guī)定帳齡的積壓物資，因分場(chǎng)（車間）、部門(mén)計(jì)劃失 9 誤造成的，由綜合部對(duì)其落實(shí)考核。十一、消耗管理節(jié)能降耗、降低成本，始終是企業(yè)管理的重點(diǎn)。公司每年根據(jù)實(shí)際制定或修訂各分場(chǎng)（車間）、部門(mén)的月度消耗指標(biāo)，并進(jìn)行控制和考核。各分場(chǎng)（車間）、部門(mén)制定工段、輪班消耗定額，并定期對(duì)維修工段和輪班的機(jī)物料消耗和流向進(jìn)行分析，加強(qiáng)消耗管理和考核。各分場(chǎng)（車間）、部門(mén)消耗，納入公司月度管理工作評(píng)價(jià)，對(duì)超出指標(biāo)和非正常消耗的問(wèn)題，查找原因，加強(qiáng)措施、完善管理。機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)每月對(duì)各分場(chǎng)（車間）、部門(mén)機(jī)物料消耗和庫(kù)存進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并提報(bào)生產(chǎn)部、綜合部，根據(jù)消耗指標(biāo)進(jìn)行控制和考核。十二、責(zé)任追究采購(gòu)不及時(shí)造成停車，影響正常生產(chǎn)的；因采購(gòu)質(zhì)量問(wèn)題降等使用或退貨，按責(zé)任事故對(duì)經(jīng)辦人落實(shí)考核。采購(gòu)經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)核對(duì)往來(lái)帳目，確保帳務(wù)準(zhǔn)確，及時(shí)清理余款。余款清理不及時(shí)造成損失，由經(jīng)辦人承擔(dān)。經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)采購(gòu)價(jià)格不合理給公司帶來(lái)利益損害的，由公司對(duì)責(zé)任人做出處罰決定，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)員在業(yè)務(wù)中有不正當(dāng)行為的，除經(jīng)濟(jì)處罰外，視其情節(jié)給予調(diào)離崗位、開(kāi)除、直至追究法律責(zé)任。庫(kù)存物料賬齡不超兩個(gè)月，對(duì)相關(guān)責(zé)任人落實(shí)考核。帳物不符的，要落實(shí)對(duì)司庫(kù)的考核。