公司審計年終工作總結(jié)-資料下載頁
2025-11-06 02:01本頁面
【正文】 統(tǒng)審計向風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫞岣邔徲嫎I(yè)務(wù)層次經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面對以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風(fēng)險，充分體現(xiàn)了審計延長的理念，xx公司經(jīng)營狀況調(diào)查2項、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、XX實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)覺成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，接受9條。從開展的風(fēng)險管理審計的效果看，審計部門取得的成果是非?？上驳?。首先，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的須要，審計供應(yīng)的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策供應(yīng)了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴供應(yīng)了特別有用的決策參考。再次，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議具有針對性，或組織董事會專題探討，或組織管理層探討，都對報告賜予了高度重視，變更了以往傳統(tǒng)審計中消極對抗的作風(fēng)。（四）開展專項審計調(diào)查，解決難點熱點問題本年度，審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，主動開展了專項審計。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎金安排、新定額運(yùn)行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告，最終經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費(fèi)用、注冊資本到位等進(jìn)行專項審計，審計發(fā)覺外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦，維護(hù)專項資金運(yùn)用的肅穆性。（五）加大內(nèi)控審計幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源運(yùn)用和管理》專項內(nèi)控審計1項，考慮審計資源和我公司實際狀況，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在全部審計項目中。本年度共發(fā)覺內(nèi)控問題14個，其中設(shè)計層面2個，執(zhí)行層面12個，初步探究了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部限制專項審計打下了基礎(chǔ)。（六）狠抓基建工程審計，節(jié)約基建投資成本基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，削減企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資限制的重要保障。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴(kuò)建工程等178個基建工程項目進(jìn)行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，常常深化施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討。通過審計，發(fā)覺工程量不實、材料價格偏高、材料重復(fù)計算，簽證變更與實際不符、計算錯誤、高套定額，隱藏工程高報等問題。本文來源：網(wǎng)絡(luò)收集與整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系作者刪除，謝謝！
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