【正文】 交通費(fèi)：員工出差需購買車票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。住宿費(fèi)：員工出差住宿費(fèi)在除北上廣深之外的地區(qū)，每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不得高于150元，報(bào)銷時要有住宿發(fā)票方可報(bào)銷。北上廣深地區(qū)200元以內(nèi)憑住宿費(fèi)發(fā)票報(bào)銷。市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時出租車票不得連號。（三）報(bào)銷發(fā)票粘貼及填寫要求報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在粘貼單上，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：費(fèi)用報(bào)銷單：詳細(xì)填寫借款日期、部門、出差地、出差事由、及金額（大小寫須完全一致，不得涂改），經(jīng)本部門主管，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“費(fèi)用申請單”至出納處領(lǐng)款。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。填寫報(bào)銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。（四）報(bào)銷時間所有單據(jù)每月5日報(bào)銷，遇節(jié)假日延至節(jié)后第一個工作日。不得延期至下月，如遇出差等情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷?？绲陌l(fā)票不予報(bào)銷。（五）相關(guān)規(guī)定借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。所有借款均遵循前賬不清,后賬不借的原則。嚴(yán)格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。（六）其他臨時借款如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)等，審批程序同上。（七）下列情況不予報(bào)銷：1因當(dāng)事者過失造成損失的浪費(fèi)。2其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。四、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用金額部門主管審核簽字―財(cái)務(wù)部門復(fù)核―經(jīng)理審批―到財(cái)務(wù)部出納報(bào)銷。（一）日常報(bào)銷制度公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報(bào)行政處匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單。所有報(bào)銷單據(jù)須有經(jīng)理簽字。（二）報(bào)銷單據(jù)填寫要求費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報(bào)銷。報(bào)銷費(fèi)用時必須認(rèn)真填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用》分類、分次、粘貼填制；所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。按規(guī)定的審批程序報(bào)批 本人部門主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷單的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單負(fù)責(zé)）費(fèi)用與項(xiàng)目單項(xiàng)不符賬目不清，且追究其主管責(zé)任； ： ；、經(jīng)辦人的簽名；，各種杜撰必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定； 、單價和金額；所有票據(jù)需用膠水規(guī)范粘貼； ：，大寫與小寫必須相符，不相符的報(bào)銷單財(cái)務(wù)部有權(quán)要求重新填寫。，必須有收款單位簽字。涉及個人收款的須有個人簽字、及付款依據(jù)。五、與各部門工作的協(xié)調(diào)（一）與客服部門工作協(xié)調(diào)由客服人員確保開票金額無誤后，發(fā)電子版開票金額明細(xì)至財(cái)務(wù)部會計(jì)處，會計(jì)開具發(fā)票并打印回執(zhí)單,由相關(guān)客服人員至財(cái)務(wù)部填寫登記表，領(lǐng)取發(fā)票，同時財(cái)務(wù)部出納要根據(jù)開票金額統(tǒng)計(jì)每月開票情況，定期與客服部門進(jìn)行核對，客服部保證客戶欠款及時結(jié)清，出納應(yīng)保證雙方賬賬核對一致。涉及需要查賬發(fā)放工資的相關(guān)工作由客服部門與出納溝通發(fā)放。(二)與社保部門工作協(xié)調(diào)每月社?？劭詈笥沙黾{截圖發(fā)社保負(fù)責(zé)人，社保負(fù)責(zé)人核對扣款金額與應(yīng)繳金額是否一致，由社保人員找出差異，涉及需要轉(zhuǎn)賬等事宜與財(cái)務(wù)部出納溝通，社保部門需要年檢及需要提供會計(jì)方面相關(guān)資料的，與財(cái)務(wù)部會計(jì)溝通。（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報(bào)銷，初定每月25日為報(bào)賬日，（遇節(jié)假日順延）當(dāng)月借款等費(fèi)用不清則當(dāng)月工資不清算。項(xiàng)目招標(biāo)款的管理:公司業(yè)務(wù)部門因招標(biāo)形成的其他應(yīng)收款財(cái)務(wù)部門出納及時記錄支出，會計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳（如業(yè)務(wù)部），保證雙方賬賬核對一致。每月月底出納與各部門（業(yè)務(wù)部其他應(yīng)收款，客服部應(yīng)收賬款，社保部扣款產(chǎn)生的差異）核對收款，客戶欠款情況，出納與會計(jì)核對收支賬賬相符。備注：以上問題涉及尚不全面，有需要完善的地方各部門可提出合理建議，商量經(jīng)總經(jīng)理同意納入制度內(nèi)容，以上相關(guān)問題如有特殊情況各部門再協(xié)商確定。