【正文】 或有領(lǐng)導的授意，并有憑證截圖。餐費價格需要合理，不宜過高，根據(jù)接待規(guī)格安排餐費，報銷單備注欄需注明吃飯的目的、吃飯的時間、人數(shù)、具體哪些人，并附上吃飯發(fā)票。關(guān)于業(yè)務招待費用需事先征得批準，否則財務有權(quán)拒絕報銷，自行承擔費用。（2）關(guān)于項目的費用申請，要附項目的合同，費用預算，預計項目進行到什么步驟需要什么費用，預計整個項目可帶來的收益。（3）關(guān)于材料費報銷，需提供購材料名片，同類產(chǎn)品店鋪兩張以上，最好有對比的詢價清單。報銷時要附材料清單。（4）關(guān)于活動費用報銷，活動當天需要在微信群或者報告、憑借活動照片作為依據(jù)，活動材料費用需要提供明細單據(jù)和收據(jù)，審單員進行審核合理給予報銷。（5）廣告制作費報銷：報銷時提供照片和所制作廣告的樣式，附上廣告公司的收據(jù)復印件和廣告制作明細表（若不是找固定的廣告公司制作，需要對比詢價兩家以上廣告公司，并交報價清單于費用審核員交周總審批后方可報銷）（6）對于其他業(yè)務費用的報銷公司給予每個業(yè)務員每月 元，超過部分，需自行承擔。車輛油費、維修保養(yǎng)費、過橋費報銷：對于車輛油費的充值，需要在充值油費之前寫明上一次的送貨的時間、行程路線、事由、里程數(shù)。用車人員每次加油都要拿“加油交易小票”回來核銷。車輛維修保養(yǎng)，要向辦公室行政人員報告，告知保養(yǎng)項目、使用配件、材料，維修后將維修發(fā)票、維修清單交由費用審核辦理報銷事宜。若維修費用超過 元，經(jīng)批準后方可進行，否則不予以報銷。過橋費亦需要憑借發(fā)票進行報銷。租金費用報銷：對于每月的租金都要及時填寫報銷單，在規(guī)定時間內(nèi)通知財務打款，避免產(chǎn)生滯納金。出差費用報銷：實行“據(jù)實報銷”辦法。出示報告說明費用，交通費、餐費、住宿費憑正式發(fā)票據(jù)實報銷，費用超過報銷標準由員工自行承擔。交通費詳見車費報銷細則行政雜費報銷：（1）關(guān)于文具費用報銷，需要提供明細清單，財務對實物進行盤點后可報銷。（2）關(guān)于辦公費用報銷（3）關(guān)于快遞費用報銷：其他雜費報銷：墊資購買，要有報告或申請單，否則不給予報銷（三）報銷費用標準：超出標準，自行承擔（四）報銷的時限要求：當月的費用全部在 日之前處理完畢。不允許跨月報銷費用，超過1個月才辦理費用報銷，財務有權(quán)拒絕報銷。（五）報銷審批付款流程：部門財務或者費用審核員符嘉（審核）陳釗媚（審核登記）謝?，摚ò才胖芸偤炞郑芸偅ê炞郑獎⒙痘蛲鯆龋ù蚩睿徍速M用要確保費用金額真實、合理公平即是否存在這筆費用、這筆費用金額是否能控，是否符合工作性質(zhì)要求，是否符合預算，審核簽字，對于虛報的報銷有權(quán)拒絕。周總審核過的費用不通過給予退回。財務對于費用報銷單是否周總簽字，要查看付款時間急迫性，是否有借支，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項目的請款或者報銷。對審批手續(xù)不齊全的給予退回。所有的報銷憑證盡量索要發(fā)票，如果只能開收據(jù)的需要有收費處的蓋章。發(fā)票、原始憑證用膠水分類整齊粘貼報銷單后面。第五篇：費用報銷管理規(guī)定費用報銷管理規(guī)定第一章總 則第一條為加強會計基礎工作和經(jīng)濟核算，強化預算管理，規(guī)范財務報銷程序，以便更好地提高財務管理水平，根據(jù)《中華人民共和國會計法》及財政部制定的《會計基礎工作規(guī)范》等文件精神，結(jié)合廣州源潮泰業(yè)商貿(mào)有限公司的實際情況，特制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定適用于廣州榮騰園林建設工程有限公司（以下簡稱“本公司”）的成本費用報銷。第二章填制要求及程序第三條本公司因業(yè)務需要而發(fā)生的所有成本、費用支出，在報銷時均需填制“支付證明單”。除經(jīng)批準到外地（一般指珠三角范圍外）出差人員報銷費用適用“差旅費報銷單”外，其余一切成本、費用支出的報銷封面均采用“支付證明單”報銷（空白單據(jù)到財務部門領(lǐng)?。?。第四條原始憑證粘貼要求原始憑證如汽車路橋、保管及業(yè)務接待費等定額發(fā)票，應上下分兩排交錯，其他發(fā)票按一排，左右呈階梯狀平整粘貼在報銷單后面（若不清楚可咨詢財務部門相關(guān)人員），粘貼時不要遮蔽金額，要牢固可靠、整齊美觀。第五條原始發(fā)票填寫要求每張發(fā)票必須填寫日期、單位名稱（必須是“廣州榮騰園林建設工程有限公司”）及金額（定額發(fā)票除外），同時經(jīng)辦人需在每張發(fā)票背面簽名（公共汽車票、路橋保管費等小金額定額發(fā)票可不須每張簽名，但應列明定額金額及張數(shù)）。第六條報銷單填寫要求經(jīng)辦人必須按“支付證明單”或“差旅費報銷單”格式要求的內(nèi)容如實填寫，每張報銷單不得有涂改現(xiàn)象，大小寫金額必須一致，“費用金額”與發(fā)票金額必須一致（限額報銷的發(fā)票按核定限額，但發(fā)票金額須大于或等于報銷限額），“附件張數(shù)”必須與所附原始憑證張數(shù)一致。如屬已借款辦理銷帳的，還必須在“原借款”處寫明已借款金額。每張報銷單必須不少于經(jīng)辦人、證明人、公司領(lǐng)導等三人親筆簽名，否則財務人員有權(quán)拒絕接受。財務人員審核報銷單時，對不符合規(guī)定的，予以退回，要求更正，直到完善相關(guān)手續(xù)。第七條報銷審批程序經(jīng)辦人填單→部門負責人（或證明人）核實→總經(jīng)理審批→會計審核制單財務經(jīng)理審批→出納復核無誤付款。未超過資金審批權(quán)限的不需董事長批準。第八條 未經(jīng)財務經(jīng)理同意，出納人員不得僅憑原始憑證直接付款。否則，由此造成的損失由出納人員承擔。第三章資金審批及支付第九條本公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授權(quán)批準權(quán)限。第十條對未能取得原始報銷憑證而需要預先借款的，或因業(yè)務需要而借支周轉(zhuǎn)的，經(jīng)辦人必須按要求如實填寫“借款審批單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理付款手續(xù)。但借款人必須在借款之日起7日內(nèi)持經(jīng)審批的“報銷單”到財務部門辦理沖賬手續(xù)，對超過報賬期限而又無正當理由提供書面說明，經(jīng)催辦仍不辦理報銷手續(xù)的，財務人員有權(quán)從其下月的工資獎金中扣除未歸還的借款，并按銀行活期存款同期利率收取資金占用費。第十一條嚴禁私人非公務借款。上次借款未清的，不得辦理新的財務借款。第十二條對已取得原始憑證（發(fā)票）并在財務帳上掛往來欠款的，經(jīng)辦人后期支付款項時按要求填寫“支付證明單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后到財務部門辦理付款手續(xù)。第十三條會計人員自接受經(jīng)辦人交付的報銷憑證之日起三日內(nèi)完成憑證制單，經(jīng)財務經(jīng)理審核后，由出納人員通知付款（特殊情況除外）。超過期限的，根據(jù)本公司的考核制度規(guī)定執(zhí)行。第十四條費用報銷的資金支出除按國家頒布的《現(xiàn)金管理規(guī)定》使用現(xiàn)金外，其他支出一律通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。現(xiàn)金使用范圍包括以下內(nèi)容：、獎金、各種津貼、補貼以及福利性支出；、職工差旅費、學習資料費等；3．汽車汽油、路橋、保管等費用；4．因公司業(yè)務需要而臨時借用的備用周轉(zhuǎn)金；（指由稅局代開發(fā)票進行結(jié)算支付的費用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購業(yè)務支出；7．中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務需要確實應采用現(xiàn)金支付的其他支出。第四章附則第十五條本規(guī)定由財務部門負責解釋，并根據(jù)國家制度的變化和本公司實際發(fā)展需要適時進行修訂和補充。第十六條本規(guī)定制訂于2010年2月，起草人：第十七條本制度若與集團規(guī)章制度和國家財經(jīng)法規(guī)相抵觸的，按廣鋼集團和國家相關(guān)制度執(zhí)行。第十八條本規(guī)定自2010年4月1日起執(zhí)行。