【正文】 且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 21 372,493 306,259 衍生金融負(fù)債 5 7,240 7,635 賣出回購金融資產(chǎn)款 22 131,021 26,787 吸收存款 23 12,533,397 11,811,411 應(yīng)付職工薪酬 24 40,511 45,573 應(yīng)交稅費(fèi) 25 48,873 51,755 應(yīng)付利息 26 192,876 163,328 預(yù)計負(fù)債 27 13,902 4,723 已發(fā)行債務(wù)證券 28 325,167 266,261 遞延所得稅負(fù)債 15 43 8 其他負(fù)債 29 139,825 130,004 負(fù)債合計 14,941,533 13,717,565 股東權(quán)益普通股股本 30 324,794 324,794 其他權(quán)益工具 31 39,944資本公積 32 98,574 98,574 其他綜合收益/(支出)33 2,414(23,529)盈余公積 34 78,445 60,542 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 35 156,145 138,751 未分配利潤 36 329,133 242,980 股東權(quán)益合計 1,029,449 842,112 負(fù)債和股東權(quán)益總計 15,891,159 14,494,350 后附財務(wù)報表附注為本財務(wù)報表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并利潤表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本集團(tuán)附注七 2014年 2013年一、營業(yè)收入 520,858 462,625 利息凈收入 37 429,891 376,202 利息收入 699,289 613,384 利息支出(269,398)(237,182)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入 38 80,123 83,171 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 87,883 89,697 手續(xù)費(fèi)及傭金支出(7,760)(6,526)投資損益 39 1,887 3,769 其中：對聯(lián)營企業(yè)的投資損益309 公允價值變動損益 40 1,748(2,026)匯兌損益 41 2,963 291 其他業(yè)務(wù)收入 42 368 382二、營業(yè)支出(283,474)(247,277)營業(yè)稅金及附加 43(28,799)(27,157)業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 44(178,086)(166,239)資產(chǎn)減值損失 45(67,557)(52,583)其他業(yè)務(wù)成本 46(9,032)(1,298)三、營業(yè)利潤 230,255 211,638 加：營業(yè)外收入 47 3,175 3,006 減：營業(yè)外支出(1,946)(1,145)四、利潤總額 231,484 213,499 減：所得稅費(fèi)用 48(52,545)(47,719)五、凈利潤 178,939 165,780 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行利潤表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年六、其他綜合收益/(支出)的稅后凈額： 33 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益/(支出)：可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 25,793(21,852)外幣報表折算差額 150(202)其他綜合收益/(支出)稅后凈額 25,943(22,054)七、綜合收益總額 204,882 143,726 后附財務(wù)報表附注為本財務(wù)報表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并股東權(quán)益變動表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)歸屬于母公司股東權(quán)益普通股 其他權(quán)益 其他綜合 一般風(fēng)險附注七 股本 工具資本公積(支出)/收益 盈余公積 準(zhǔn)備 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 合計一、2014年1月1日余額 324,794179,461 49 179,510(二)其他綜合收益 3326,04275 26,117 綜合收益總額26,04239,944(57,489) 3617, 36(57,489)三、2014年12月31日余額 324,794 39,944 98,773 2,265 78,594 156,707 329,989 1,553 1,032,619 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并股東權(quán)益變動表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)歸屬于母公司股東權(quán)益普通股 其他權(quán)益 其他綜合 一般風(fēng)險附注七 股本 工具資本公積 支出 盈余公積 準(zhǔn)備 未分配利潤少數(shù)股東權(quán)益 合計一、2013年1月1日余額 324,794166,315(104)166,211(二)其他綜合支出 33(22,192)(4)(22,196)綜合(支出)/收益總額(22,192)(16,636)63,855(63,855)(50,830)98,773(23,777)60,632 139,204 243,482 1,429 844,537 后附財務(wù)報表附注為本財務(wù)報表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行股東權(quán)益變動表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)普通股 其他權(quán)益 其他綜合附注七 股本 工具 資本公積(支出)/收益 盈余公積一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 合計一、2014年1月1日余額 324,794178,939 178,939(二)其他綜合收益 3325,94325,943 綜合收益總額25,94339,944(17,903)17,394(17,394)(57,489)(57,489)三、2014年12月31日余額 324,794 39,944 98,574 2,414 78,445 156,145 329,133 1,029,449 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行股東權(quán)益變動表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)普通股 其他權(quán)益 其他綜合附注七 股本 工具 資本公積 支出 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 合計一、2013年1月1日余額 324,794165,780 165,780(二)其他綜合支出 33(22,054)(22,054)綜合(支出)/收益總額(22,054)(16,583)63,570(63,570)(50,830)(50,830)三、2013年12月31日余額 324,794收取的利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 636,350 583,655 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 287,074 202,006 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,828,956 1,679,177 客戶貸款和墊款凈增加額(887,572)(795,948)存放中央銀行和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項 凈增加額(335,229)(187,328)拆入/拆出資金凈減少額已發(fā)行債務(wù)證券收到的現(xiàn)金 271,873 118,771 籌資活動現(xiàn)金流入小計 311,873 118,771 分配股利、利潤支付的現(xiàn)金(57,489)(50,832)其中：向本行股東分配股利支付的現(xiàn)金(57,489)(50,830)向少數(shù)股東進(jìn)行股利分配籌資活動現(xiàn)金流出小計(281,051)(103,707)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 30,822 15,064 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響(570)(2,744)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的變動凈額 51(75,558)(139,137)加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 813,799 952,936 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 50 738,241 813,799 后附財務(wù)報表附注為本財務(wù)報表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行現(xiàn)金流量表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收存款和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項 凈增加額 824,577 889,224 向中央銀行借款凈增加額 80,000收取的利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 633,194 579,917 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 281,278 189,529 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,819,620 1,658,670 客戶貸款和墊款凈增加額(883,791)(785,133)存放中央銀行和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項 凈增加額(335,119)(187,910)拆入/拆出資金凈減少額416 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 收到的現(xiàn)金 2,750 758 投資活動現(xiàn)金流入小計 743,121 722,808 投資支付的現(xiàn)金(849,669)(873,792)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 所支付的現(xiàn)金(24,675)(25,540)投資活動現(xiàn)金流出小計(874,344)(899,332)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(131,223)(176,524)中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行現(xiàn)金流量表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量已發(fā)行其他權(quán)益工具收到的現(xiàn)金 40,000籌資活動現(xiàn)金流出小計(281,038)(103,705)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 29,005 15,066 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響(590)(2,744)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的變動凈額 51(76,545)(139,283)加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 814,569 953,852 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 50 738,024 814,569 后附財務(wù)報表附注為本財務(wù)報表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財務(wù)報表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)一銀行簡介中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱“本行”)的前身中國農(nóng)業(yè)銀行(以下簡稱“原農(nóng)行”)是由中國人民銀行批準(zhǔn)并于1979年2月23日成立的國有獨(dú)資商業(yè)銀行。2009 年1月15日，在財務(wù)重組完成后，原農(nóng)行改制成中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。本行設(shè)立經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。于2010年7月15日和2010年7月16日，本行分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所有限公司上市。本行經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“銀監(jiān)會”)批準(zhǔn)持有B0002H111000001 號金融許可證，并經(jīng)中華人民共和國國家工商行政管理總局核準(zhǔn)領(lǐng)取注冊***號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本行的注冊地址為中國北京市東城區(qū)建國門 內(nèi)大街69號。本行及其子公司(以下統(tǒng)稱“本集團(tuán)”)主要經(jīng)營范圍包括：人民幣和外幣存款、貸款、清算和結(jié)算、資產(chǎn)托管、基金管理、金融租賃、保險業(yè)務(wù)以及經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)及境外機(jī)構(gòu)所在地有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)。本行總行、中國境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)及在中國境內(nèi)注冊設(shè)立的子公司統(tǒng)稱為“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”，中國境外分支機(jī)構(gòu)及在中國境外注冊設(shè)立并經(jīng)營的子公司統(tǒng)稱為“境外機(jī)構(gòu)”。二財務(wù)報表編制基礎(chǔ)本財務(wù)報表按照中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》、各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”)、以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號—財務(wù)報告的一般規(guī)定》(2014年修訂)的披露規(guī)定及其他信息披露相關(guān)規(guī)定編制。本財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。新生效的企業(yè)會計準(zhǔn)則及修訂財政部于2014年2月頒布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第39號—公允價值計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第40號—合營安排》以及修訂后的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第9號—職工薪酬》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第30號—財務(wù)報表列報》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則第33號—合并財務(wù)報表》，自2014年7月1日起施行。本集團(tuán)和本行在編制2013財務(wù)報表時已提前采用上述準(zhǔn)則，并已在2013財務(wù)報表中作出了相關(guān)披露。財政部于2014年3月頒布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第41號—在其他主體中權(quán)益的披露》以及修訂后的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第2號—長期股權(quán)投資》，自2014年7月1日起施行。本集團(tuán)和本行在編制截至2014年6月30日止的中期財務(wù)報告時已提前采用上述準(zhǔn)則，并已在該中期財務(wù)報告中作出了相關(guān)披露。財政部于2014年6月頒布了修訂后的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號—金融工具列報》，自 2014財務(wù)報表起施行。本集團(tuán)和本行在編制本2014財務(wù)報表時已予以采用，其采用對本集團(tuán)和本行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量未產(chǎn)生重大影響。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財務(wù)報表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)二 財務(wù)報表編制基礎(chǔ)(續(xù))新生效的企業(yè)會計準(zhǔn)則及修訂(續(xù))財政部于2014年7月及2015年1月頒布了上述八項企業(yè)會計準(zhǔn)則的應(yīng)用指南，本集團(tuán)和本行在編制本2014財務(wù)報表時已予以采用。除《企業(yè)會計準(zhǔn)則第30號—財務(wù)報表列報》應(yīng)用指南的采用會導(dǎo)致本集團(tuán)和本行資產(chǎn)負(fù)債表部分項目列報方式發(fā)生變化而導(dǎo)致比較數(shù)據(jù)需要重新列報外，這些應(yīng)用指南的采用對本集團(tuán)和本行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量未產(chǎn)生重大影響。采用《企業(yè)會計準(zhǔn)則第30號—財務(wù)報表列報》應(yīng)用指南對本集團(tuán)和本行財務(wù)報表的 影響如下： 本集團(tuán)2013年12月31日 2013年1月1日 重述前 重述后 重述前 重述后 資本公積 76,00198,773 97,87298,773 其他綜合支出(1,585)外幣報表折算差額(1,005)合計 74,99674,996 97,18897,188 本行2013年12月31日 2013年1月1日 重述前 重述后 重述前 重述后 資本公積 75,82498,574 97,67698,574 其他綜合支出(1,475)外幣報表折算差額(779)合計 75,04575,045 97,09997,099 三 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明本行2014財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了本行于2014 年12月31日的合并及銀行財務(wù)狀況以及2014的合并及銀行經(jīng)營成果和現(xiàn)金流 量等有關(guān)信息。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財務(wù)報表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)四 重要會計政策及會計估計