【正文】 且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 21 372,493 306,259 衍生金融負(fù)債 5 7,240 7,635 賣出回購金融資產(chǎn)款 22 131,021 26,787 吸收存款 23 12,533,397 11,811,411 應(yīng)付職工薪酬 24 40,511 45,573 應(yīng)交稅費(fèi) 25 48,873 51,755 應(yīng)付利息 26 192,876 163,328 預(yù)計(jì)負(fù)債 27 13,902 4,723 已發(fā)行債務(wù)證券 28 325,167 266,261 遞延所得稅負(fù)債 15 43 8 其他負(fù)債 29 139,825 130,004 負(fù)債合計(jì) 14,941,533 13,717,565 股東權(quán)益普通股股本 30 324,794 324,794 其他權(quán)益工具 31 39,944資本公積 32 98,574 98,574 其他綜合收益/(支出)33 2,414(23,529)盈余公積 34 78,445 60,542 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 35 156,145 138,751 未分配利潤 36 329,133 242,980 股東權(quán)益合計(jì) 1,029,449 842,112 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 15,891,159 14,494,350 后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并利潤表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本集團(tuán)附注七 2014年 2013年一、營業(yè)收入 520,858 462,625 利息凈收入 37 429,891 376,202 利息收入 699,289 613,384 利息支出(269,398)(237,182)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入 38 80,123 83,171 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 87,883 89,697 手續(xù)費(fèi)及傭金支出(7,760)(6,526)投資損益 39 1,887 3,769 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)的投資損益309 公允價(jià)值變動(dòng)損益 40 1,748(2,026)匯兌損益 41 2,963 291 其他業(yè)務(wù)收入 42 368 382二、營業(yè)支出(283,474)(247,277)營業(yè)稅金及附加 43(28,799)(27,157)業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 44(178,086)(166,239)資產(chǎn)減值損失 45(67,557)(52,583)其他業(yè)務(wù)成本 46(9,032)(1,298)三、營業(yè)利潤 230,255 211,638 加：營業(yè)外收入 47 3,175 3,006 減：營業(yè)外支出(1,946)(1,145)四、利潤總額 231,484 213,499 減：所得稅費(fèi)用 48(52,545)(47,719)五、凈利潤 178,939 165,780 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行利潤表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年六、其他綜合收益/(支出)的稅后凈額： 33 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益/(支出)：可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 25,793(21,852)外幣報(bào)表折算差額 150(202)其他綜合收益/(支出)稅后凈額 25,943(22,054)七、綜合收益總額 204,882 143,726 后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并股東權(quán)益變動(dòng)表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)歸屬于母公司股東權(quán)益普通股 其他權(quán)益 其他綜合 一般風(fēng)險(xiǎn)附注七 股本 工具資本公積(支出)/收益 盈余公積 準(zhǔn)備 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 合計(jì)一、2014年1月1日余額 324,794179,461 49 179,510(二)其他綜合收益 3326,04275 26,117 綜合收益總額26,04239,944(57,489) 3617, 36(57,489)三、2014年12月31日余額 324,794 39,944 98,773 2,265 78,594 156,707 329,989 1,553 1,032,619 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 合并股東權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)歸屬于母公司股東權(quán)益普通股 其他權(quán)益 其他綜合 一般風(fēng)險(xiǎn)附注七 股本 工具資本公積 支出 盈余公積 準(zhǔn)備 未分配利潤少數(shù)股東權(quán)益 合計(jì)一、2013年1月1日余額 324,794166,315(104)166,211(二)其他綜合支出 33(22,192)(4)(22,196)綜合(支出)/收益總額(22,192)(16,636)63,855(63,855)(50,830)98,773(23,777)60,632 139,204 243,482 1,429 844,537 后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行股東權(quán)益變動(dòng)表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)普通股 其他權(quán)益 其他綜合附注七 股本 工具 資本公積(支出)/收益 盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 合計(jì)一、2014年1月1日余額 324,794178,939 178,939(二)其他綜合收益 3325,94325,943 綜合收益總額25,94339,944(17,903)17,394(17,394)(57,489)(57,489)三、2014年12月31日余額 324,794 39,944 98,574 2,414 78,445 156,145 329,133 1,029,449 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行股東權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)普通股 其他權(quán)益 其他綜合附注七 股本 工具 資本公積 支出 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 合計(jì)一、2013年1月1日余額 324,794165,780 165,780(二)其他綜合支出 33(22,054)(22,054)綜合(支出)/收益總額(22,054)(16,583)63,570(63,570)(50,830)(50,830)三、2013年12月31日余額 324,794收取的利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 636,350 583,655 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 287,074 202,006 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,828,956 1,679,177 客戶貸款和墊款凈增加額(887,572)(795,948)存放中央銀行和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng) 凈增加額(335,229)(187,328)拆入/拆出資金凈減少額已發(fā)行債務(wù)證券收到的現(xiàn)金 271,873 118,771 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 311,873 118,771 分配股利、利潤支付的現(xiàn)金(57,489)(50,832)其中：向本行股東分配股利支付的現(xiàn)金(57,489)(50,830)向少數(shù)股東進(jìn)行股利分配籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(281,051)(103,707)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 30,822 15,064 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響(570)(2,744)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的變動(dòng)凈額 51(75,558)(139,137)加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 813,799 952,936 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 50 738,241 813,799 后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行現(xiàn)金流量表 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收存款和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 凈增加額 824,577 889,224 向中央銀行借款凈增加額 80,000收取的利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 633,194 579,917 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 281,278 189,529 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,819,620 1,658,670 客戶貸款和墊款凈增加額(883,791)(785,133)存放中央銀行和同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng) 凈增加額(335,119)(187,910)拆入/拆出資金凈減少額416 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 收到的現(xiàn)金 2,750 758 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 743,121 722,808 投資支付的現(xiàn)金(849,669)(873,792)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 所支付的現(xiàn)金(24,675)(25,540)投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(874,344)(899,332)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(131,223)(176,524)中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 銀行現(xiàn)金流量表(續(xù))2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)本行附注七 2014年 2013年 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量已發(fā)行其他權(quán)益工具收到的現(xiàn)金 40,000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(281,038)(103,705)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 29,005 15,066 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響(590)(2,744)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的變動(dòng)凈額 51(76,545)(139,283)加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 814,569 953,852 年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 50 738,024 814,569 后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為本財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)一銀行簡(jiǎn)介中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本行”)的前身中國農(nóng)業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱“原農(nóng)行”)是由中國人民銀行批準(zhǔn)并于1979年2月23日成立的國有獨(dú)資商業(yè)銀行。2009 年1月15日，在財(cái)務(wù)重組完成后，原農(nóng)行改制成中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。本行設(shè)立經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。于2010年7月15日和2010年7月16日，本行分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所有限公司上市。本行經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”)批準(zhǔn)持有B0002H111000001 號(hào)金融許可證，并經(jīng)中華人民共和國國家工商行政管理總局核準(zhǔn)領(lǐng)取注冊(cè)***號(hào)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本行的注冊(cè)地址為中國北京市東城區(qū)建國門 內(nèi)大街69號(hào)。本行及其子公司(以下統(tǒng)稱“本集團(tuán)”)主要經(jīng)營范圍包括：人民幣和外幣存款、貸款、清算和結(jié)算、資產(chǎn)托管、基金管理、金融租賃、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)及境外機(jī)構(gòu)所在地有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)。本行總行、中國境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)及在中國境內(nèi)注冊(cè)設(shè)立的子公司統(tǒng)稱為“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”，中國境外分支機(jī)構(gòu)及在中國境外注冊(cè)設(shè)立并經(jīng)營的子公司統(tǒng)稱為“境外機(jī)構(gòu)”。二財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)本財(cái)務(wù)報(bào)表按照中華人民共和國財(cái)政部(以下簡(jiǎn)稱“財(cái)政部”)于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、以及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》(2014年修訂)的披露規(guī)定及其他信息披露相關(guān)規(guī)定編制。本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。新生效的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及修訂財(cái)政部于2014年2月頒布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)—公允價(jià)值計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第40號(hào)—合營安排》以及修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)—職工薪酬》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)—合并財(cái)務(wù)報(bào)表》，自2014年7月1日起施行。本集團(tuán)和本行在編制2013財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已提前采用上述準(zhǔn)則，并已在2013財(cái)務(wù)報(bào)表中作出了相關(guān)披露。財(cái)政部于2014年3月頒布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第41號(hào)—在其他主體中權(quán)益的披露》以及修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)—長期股權(quán)投資》，自2014年7月1日起施行。本集團(tuán)和本行在編制截至2014年6月30日止的中期財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)已提前采用上述準(zhǔn)則，并已在該中期財(cái)務(wù)報(bào)告中作出了相關(guān)披露。財(cái)政部于2014年6月頒布了修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)—金融工具列報(bào)》，自 2014財(cái)務(wù)報(bào)表起施行。本集團(tuán)和本行在編制本2014財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已予以采用，其采用對(duì)本集團(tuán)和本行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量未產(chǎn)生重大影響。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)二 財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ)(續(xù))新生效的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及修訂(續(xù))財(cái)政部于2014年7月及2015年1月頒布了上述八項(xiàng)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的應(yīng)用指南，本集團(tuán)和本行在編制本2014財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已予以采用。除《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》應(yīng)用指南的采用會(huì)導(dǎo)致本集團(tuán)和本行資產(chǎn)負(fù)債表部分項(xiàng)目列報(bào)方式發(fā)生變化而導(dǎo)致比較數(shù)據(jù)需要重新列報(bào)外，這些應(yīng)用指南的采用對(duì)本集團(tuán)和本行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量未產(chǎn)生重大影響。采用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》應(yīng)用指南對(duì)本集團(tuán)和本行財(cái)務(wù)報(bào)表的 影響如下： 本集團(tuán)2013年12月31日 2013年1月1日 重述前 重述后 重述前 重述后 資本公積 76,00198,773 97,87298,773 其他綜合支出(1,585)外幣報(bào)表折算差額(1,005)合計(jì) 74,99674,996 97,18897,188 本行2013年12月31日 2013年1月1日 重述前 重述后 重述前 重述后 資本公積 75,82498,574 97,67698,574 其他綜合支出(1,475)外幣報(bào)表折算差額(779)合計(jì) 75,04575,045 97,09997,099 三 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明本行2014財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本行于2014 年12月31日的合并及銀行財(cái)務(wù)狀況以及2014的合并及銀行經(jīng)營成果和現(xiàn)金流 量等有關(guān)信息。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2014(除另有注明外，金額單位均為人民幣百萬元)四 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)