【正文】 “合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”、“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制”等基本概念有清晰準(zhǔn)確的理解，形成正確的認(rèn)識(shí)，了解自己在操作中的職責(zé)邊界和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而在行動(dòng)上杜絕違規(guī)和背離企業(yè)文化的行為，使合規(guī)真正成為各級(jí)、各崗位員工的行為準(zhǔn)則和自覺(jué)行動(dòng)，從“要我合規(guī)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙弦?guī)”。三是要將合規(guī)建設(shè)與打造執(zhí)行文化結(jié)合起來(lái)。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號(hào)上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基點(diǎn)要放在每筆業(yè)務(wù)上、每個(gè)從業(yè)人員的經(jīng)營(yíng)管理行為上，要通過(guò)不斷的檢查、總結(jié)、反饋，及時(shí)評(píng)估各項(xiàng)違規(guī)行為是否得到及時(shí)有效糾正。同時(shí)，要加大獎(jiǎng)懲力度，促使員工樹立“倡導(dǎo)合規(guī)、懲處違規(guī)”的價(jià)值觀。四是倡導(dǎo)合規(guī)理念，培育合規(guī)文化。文化是一個(gè)企業(yè)價(jià)值觀念、精神、理念長(zhǎng)期的積累和沉淀，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。同樣，合規(guī)文化是合規(guī)理念得到全面貫徹并長(zhǎng)期沉淀形成的。只有積極倡導(dǎo)“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的合規(guī)理念，全面推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，形成人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價(jià)值觀念，逐步升華為農(nóng)村信用社的企業(yè)文化，進(jìn)而為農(nóng)村信用社的持續(xù)發(fā)展提供內(nèi)在動(dòng)力。因此，要在員工中廣泛開展“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的大討論，提高員工的廣泛參與性，以共同的合規(guī)理念將員工緊緊地團(tuán)結(jié)起來(lái)，以先進(jìn)的合規(guī)文化熏陶、引導(dǎo)員工將合規(guī)化為自覺(jué)行動(dòng)，貫徹落實(shí)到每項(xiàng)工作中。農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要各高級(jí)管理層、各經(jīng)營(yíng)層、各個(gè)部門、各個(gè)崗位人員共同努力，從制度規(guī)范建設(shè)、干部員工管理機(jī)制、道德文化環(huán)境、法律保障、環(huán)節(jié)控制等各個(gè)方面全面加強(qiáng)管理，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，唯有此，才能有效遏制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。第五篇：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理摘要：根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的定義，合規(guī)，是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅是銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)，由此產(chǎn)生的后果可能將加大銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，最終損害經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行，對(duì)全局造成不良影響，如巴林銀行倒閉的悲劇。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日益顯現(xiàn)和迫切性日益突出。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為四川銀行業(yè)的一支骨干力量，近年來(lái)，四川省農(nóng)村信用社高度重視、著力推動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，目前，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架基本形成，合規(guī)意識(shí)逐步增強(qiáng)，隊(duì)伍素質(zhì)不斷提高，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平有所提升。但是，還存在著不少薄弱環(huán)節(jié)，特別是基層機(jī)構(gòu)在推動(dòng)此項(xiàng)工作的力度還不夠。本文結(jié)合自身分管工作經(jīng)驗(yàn)，以渠縣聯(lián)社為例，談?wù)剬?duì)目前農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的一點(diǎn)看法。一、當(dāng)前的主要做法及效果（一）初步完善了合規(guī)管理組織架構(gòu)、職責(zé)及操作規(guī)程。渠縣聯(lián)社設(shè)置了專門的合規(guī)部門，配備了2名專職合規(guī)員，明確合規(guī)部門是在事前與事中實(shí)施專業(yè)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第二道防線；聯(lián)社成立了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，本部各部門及所轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)均配備了專（兼）職合規(guī)員。同時(shí)，進(jìn)一步完善了理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的合規(guī)職責(zé)以及合規(guī)部門、合規(guī)崗位的職責(zé)。制定了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理操作規(guī)程、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則和“三個(gè)辦法四項(xiàng)制度”等合規(guī)政策，統(tǒng)一規(guī)范了合規(guī)審核、合規(guī)咨詢、合規(guī)檢查及合規(guī)問(wèn)責(zé)等工作規(guī)程。（二）加強(qiáng)合規(guī)教育培訓(xùn)。深入開展了“合規(guī)文化建設(shè)年”、“制度落實(shí)年”活動(dòng)，加大了員工的合規(guī)教育培訓(xùn)力度。一是開辦了“員工夜校”。每周星期一定期學(xué)習(xí)各項(xiàng)制度、辦法及典型案例，由聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)及部室經(jīng)理制作PPT課件輪流授課。二是開發(fā)了“網(wǎng)上學(xué)習(xí)考試系統(tǒng)”，對(duì)員工制度學(xué)習(xí)情況進(jìn)行定期與不定期的在線考試，鞏固所學(xué)知識(shí)。三是編印了“合規(guī)手冊(cè)”，制定了“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)提示卡”，分發(fā)到每位員工手中，并在全轄辦公區(qū)域張貼了“合規(guī)從高管做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等合規(guī)標(biāo)語(yǔ)，著力培養(yǎng)全體干部員工的合規(guī)意識(shí)，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守。（三）著力完善各項(xiàng)制度流程。著力消除制度辦法“碎片”和“補(bǔ)丁”。組織各部室對(duì)2005年以來(lái)制定的各項(xiàng)制度辦法進(jìn)行了全面清理，共清理各項(xiàng)制度377個(gè)，對(duì)應(yīng)廢止、修訂和完善的制度辦法及時(shí)規(guī)范，向省聯(lián)社提出制度辦法修改完善意見(jiàn)22條。二是著力制定完善各項(xiàng)制度，解決“無(wú)章可循”的問(wèn)題，僅今年以來(lái)，就完善了先進(jìn)管理辦法、重要憑證管理實(shí)施細(xì)則等32個(gè)制度，提交社員代表大會(huì)通過(guò)后實(shí)施。（四）充分提高合規(guī)管理工作效能。一是加大了對(duì)擬新出臺(tái)的制度、產(chǎn)品、流程、對(duì)外法律文書等的合規(guī)審核力度，嚴(yán)把經(jīng)營(yíng)管理“源頭關(guān)”，確保新出臺(tái)業(yè)務(wù)制度辦法的合規(guī)性和一致性；二是加強(qiáng)合規(guī)檢查。定期開展日常檢查，主要檢查對(duì)上級(jí)批準(zhǔn)意見(jiàn)，合規(guī)部門的審核、咨詢、檢查、評(píng)估及問(wèn)責(zé)意見(jiàn)，監(jiān)管部門監(jiān)管意見(jiàn)的落實(shí)情況；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患及出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的處置情況等。同時(shí)，對(duì)個(gè)別社（部）進(jìn)行了不定期的重點(diǎn)檢查。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行了督導(dǎo)整改，并加大了問(wèn)責(zé)力度。三是加大了合規(guī)工作考核力度。制定了合規(guī)績(jī)效考核辦法，且納入了綜合目標(biāo)考核范疇。四是按時(shí)上報(bào)各種合規(guī)工作報(bào)告。五是開展新增不良貸款責(zé)任認(rèn)定。7月以來(lái)，由合規(guī)部牽頭，組成工作組，對(duì)全縣信用社每月新增不良貸款進(jìn)行了責(zé)任調(diào)查、責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究工作。二、農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題和矛盾目前，農(nóng)村信用社合規(guī)建設(shè)已取得一定的成效，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)農(nóng)信社而言是一項(xiàng)新的工作，在個(gè)別地方合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不到位的情況仍較突出，合規(guī)建設(shè)工作依然任重而道遠(yuǎn)。（一）合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)提高難合規(guī)管理是農(nóng)信社全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的一個(gè)重要部分，任何低估或高估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用以及貶低或夸大合規(guī)部門的功能和職責(zé)的想法和做法都是不可取的。但就現(xiàn)狀看，輕視或低估的傾向還是占上風(fēng)。一是重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。在以指標(biāo)任務(wù)為主導(dǎo)的考核模式下，個(gè)別地方過(guò)分受業(yè)績(jī)偏好影響明顯，重視近期利益的管理舉措，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范工作虛與應(yīng)付，做表面文章，甚至不惜冒著違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)。二是重案件防范，輕合規(guī)管理。筆者認(rèn)為，案件防范工作側(cè)重于防范顯性的損失，而做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，雖沒(méi)有“立竿見(jiàn)影”的速成效果，卻能避免潛在損失的產(chǎn)生。但目前不少管理人員簡(jiǎn)單地將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等同于案件防范，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特性和價(jià)值認(rèn)知較低，并未將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作設(shè)定為優(yōu)先考慮的事項(xiàng)，在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備等工作條件上未充分保障。三是重形式，輕實(shí)務(wù)。部分地方把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)著一項(xiàng)應(yīng)付式、運(yùn)動(dòng)式的工作，要么閉門造車，要么蜻蜓點(diǎn)水，面子活路看上去似乎天衣無(wú)縫，然而具體的實(shí)務(wù)工作幾乎沒(méi)做，對(duì)“合規(guī)保障發(fā)展、創(chuàng)造價(jià)值”的作用幾乎沒(méi)發(fā)揮。（二）合規(guī)管理資源保障不足如果沒(méi)有一個(gè)強(qiáng)有力的組織系統(tǒng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就只是停留在嘴巴上的一個(gè)口號(hào)而難以有效落實(shí)，但目前部分地方在合規(guī)管理組織體系建設(shè)、人員配置等資源保障方面還明顯不足。一是許多地方至今未設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)部門。一些地方按照“壓縮中后臺(tái)，充實(shí)一線”的指導(dǎo)思想，認(rèn)為合規(guī)部門可有可無(wú)。二是合規(guī)部門職能不清晰。有人認(rèn)為合規(guī)工作無(wú)所不包、無(wú)所不能，仿佛合規(guī)部門可以包治百病，將合規(guī)工作的職能和作用無(wú)限夸大；而另一方面有人也認(rèn)為合規(guī)部門是個(gè)擺設(shè)，可有可無(wú)。筆者認(rèn)為，合規(guī)部門作為第二道防線，其職責(zé)是協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但目前在制度設(shè)計(jì)上對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有混淆，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與相關(guān)業(yè)務(wù)部門職責(zé)關(guān)系界定不清，職能交叉重疊，存在管理盲區(qū)。如屬于操作風(fēng)險(xiǎn)范疇的信貸崗位人員責(zé)任認(rèn)定及員工失職行為賠償工作，卻規(guī)定由合規(guī)部門作為牽頭部門；個(gè)別地方規(guī)定信貸審批資料須交由合規(guī)部審核，增加了合規(guī)管理工作量，也在一定程度上影響了審批效率。三是合規(guī)人員素質(zhì)有待提高。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)合規(guī)人員提出了很高的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)要求，目前明確法律事務(wù)崗位設(shè)在合規(guī)部，而農(nóng)信社目前精通法律人才少之又少，限制了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高，“重定性計(jì)量、輕定量監(jiān)測(cè)”、“重事后管理、輕前瞻性分析”、“重結(jié)果、輕過(guò)程”的現(xiàn)象普遍存在。四是合規(guī)人員數(shù)量不足。據(jù)筆者觀察，目前我省農(nóng)信社設(shè)置合規(guī)部門的縣聯(lián)社合規(guī)人員一般為2人，由于合規(guī)部承擔(dān)大量的咨詢、審核、檢查任務(wù)，特別是合規(guī)檢查由于人手不足，只得到其他部門及基層抽調(diào)人員，而抽調(diào)人員無(wú)法完全保證其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和素質(zhì)，往往檢查效果難以發(fā)揮到最佳。五是兼職合規(guī)員作用難體現(xiàn)。有的地方基層網(wǎng)點(diǎn)兼職合規(guī)員由業(yè)務(wù)主管兼任，有的由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人兼任，但無(wú)論誰(shuí)兼任，或由于人手緊張、業(yè)務(wù)繁忙、顧此失彼，或由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)不高，或由于“家丑不外揚(yáng)”、“一損俱損”的心態(tài)，加之其工作的獨(dú)立性難以得到保障，造成其作用難以體現(xiàn)。六是對(duì)合規(guī)部門和人員考核有待加強(qiáng)。一些地方合規(guī)部門的績(jī)效并未由高級(jí)管理層直接考核，一些地方合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責(zé)與其承擔(dān)的其他職責(zé)存在一定利益沖突，導(dǎo)致合規(guī)人員缺乏加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在動(dòng)力，被動(dòng)合規(guī)現(xiàn)象突出。