高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)所需資料清單-資料下載頁(yè)
2024-10-21 13:47本頁(yè)面
【正文】 申報(bào)表上未列明，則需提供）（復(fù)印件加蓋章公章）；⑧ 其他減免稅資料。第五篇：高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)資料清單高新專項(xiàng)審計(jì)資料清單一、企業(yè)基本資料營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記等復(fù)印件公司章程、相關(guān)部門下發(fā)批準(zhǔn)設(shè)立證書1113三個(gè)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件企業(yè)員工情況說(shuō)明，應(yīng)說(shuō)明企業(yè)2013員工數(shù)量、大專以上員工數(shù)量及所占比例，大專以上研發(fā)人員數(shù)量及比例二、本次專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)類資料業(yè)務(wù)約定書管理層聲明書高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表編制聲明各研發(fā)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入聲明研發(fā)投入輔助臺(tái)帳編制聲明三、企業(yè)研發(fā)投入及高新收入核算相關(guān)資料 2012012及2013年三個(gè)按研發(fā)項(xiàng)目核算的《研發(fā)費(fèi)用輔助核算臺(tái)帳》 2012012及2013年三個(gè)按研發(fā)項(xiàng)目核算的“研發(fā)費(fèi)用結(jié)構(gòu)明細(xì)表”各研發(fā)投入會(huì)計(jì)核算方法說(shuō)明，研發(fā)費(fèi)用在各研發(fā)項(xiàng)目間分配方法的說(shuō)明企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)（包括經(jīng)企業(yè)權(quán)利機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)）各研發(fā)項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)告企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況說(shuō)明有關(guān)研發(fā)人員“人員人工”核算資料1）、企業(yè)研發(fā)人員明細(xì)表，企業(yè)應(yīng)自備研發(fā)人員勞動(dòng)合同及畢業(yè)證書復(fù)印件，以便審計(jì)時(shí)抽查 2）、工資表（3年6個(gè)月）；11136月份及12月份工資單及社保清單3）、企業(yè)支付研發(fā)獎(jiǎng)金、津貼等原始單據(jù)復(fù)印件有關(guān)研發(fā)“直接投入”核算資料1）、“研發(fā)直接投入”明細(xì)表（清單），包括計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的材料、模具、工裝、夾具、儀器儀表、燃料動(dòng)力、房屋租賃費(fèi)用等2）、研發(fā)材料領(lǐng)用憑單，房租租賃合同，模具、工裝、夾具、儀器儀表等大額購(gòu)置合同固定資產(chǎn)折舊與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資料1）、研發(fā)用固定資產(chǎn)明細(xì)表，包括：（內(nèi)容包括：資產(chǎn)名稱、入賬時(shí)間、原值、預(yù)計(jì)使用年限、預(yù)計(jì)殘值、累計(jì)折舊）2）、審核新增研發(fā)設(shè)備、及長(zhǎng)期資產(chǎn)購(gòu)置相關(guān)審批手文件及購(gòu)買合同，如購(gòu)置較多，按購(gòu)置金額準(zhǔn)備前五位的五份研發(fā)設(shè)備購(gòu)置的相關(guān)資料3）、研發(fā)與生產(chǎn)公用設(shè)備其折舊計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的分?jǐn)傉f(shuō)明高新技術(shù)收入有關(guān)資料1）、2013年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表 2）、按產(chǎn)品及月度列示的2013年高新產(chǎn)品銷售明細(xì)表3）、企業(yè)2013高新技術(shù)產(chǎn)品及服務(wù)合同，按合同金額排列，提供企業(yè)2013年已實(shí)現(xiàn)銷售合同的其金額的前六位的六份合同4）、高新技術(shù)服務(wù)合同，如經(jīng)批準(zhǔn)免稅應(yīng)提供備案后的合同其他相關(guān)資料 1）、研發(fā)人員獎(jiǎng)勵(lì)制度2）、2012012013三個(gè)研發(fā)項(xiàng)目“立項(xiàng)報(bào)告”3）、2012012013三個(gè)12月份的增值稅納稅申報(bào)表，第12期免抵退申報(bào)表，營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表（高新技術(shù)服務(wù)收入），所得稅匯算清繳申報(bào)表（如尚未申報(bào)提供四個(gè)季度）4）、相關(guān)憑證復(fù)印件 5）、專利證書復(fù)印件
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