【導(dǎo)讀】施工、材料于一體的專業(yè)化鋁合金門窗幕墻公司。批獨立的專業(yè)化的施工隊伍，確保施工綠色環(huán)保，安全文明。居家生活、文化空間。自公司成立以來，全體員工一直秉承。值回報，從而使公司不斷發(fā)展壯大。穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)。成為南京市及周邊地區(qū)行業(yè)規(guī)模型企業(yè)中的佼佼者。量，在客戶中贏得了一致好評。目前公司業(yè)務(wù)已覆蓋蘇、浙、為了擴大生產(chǎn)規(guī)模提高公司盈利，立足于本公司產(chǎn)業(yè)機。構(gòu)優(yōu)化與長遠發(fā)展，租賃新廠區(qū)，開發(fā)本項目已迫在眉睫。規(guī)劃性質(zhì)為工業(yè)用地，總用地面積10畝。本項目的實施提供了良好的條件。其中生產(chǎn)廠房3200平方米，辦公及配套用房1000. 預(yù)計項目竣工達產(chǎn)后，可年生產(chǎn)鋁合金門窗幕墻30萬平米。經(jīng)過比較論證后，確定最佳方案。

　　

【正文】 52 費 用 名 稱 工 作 量 單 價 金 額 備 注 單 位 數(shù) 量 元 （萬元） 53 一 廠房及場地費用 42 1 廠房 ㎡ 54 3200 32 32 2 辦公樓及附屬配套 ㎡ 1000 10 10 55 二 安裝工程及設(shè)備購置 342 1. 廠房 56 ㎡ 3200 250 30 2 辦公樓及附屬配套 ㎡ 1000 300 12 57 3 設(shè)備購置 300 三 流動資金 58 59 四 投資估算總計 500 資金籌措 本項目投入總資金約 500萬元，由建設(shè)單位自籌解決，根據(jù)項目建設(shè)投資計劃在建設(shè)經(jīng)營期內(nèi)分期投入。 60 第六章 經(jīng)濟效益分析 經(jīng)濟分析 基本數(shù)據(jù) （ 1）產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品名稱：復(fù)合門窗及配套包裝印刷。達產(chǎn)年產(chǎn)量為 30 萬平米。 （ 2）工資總額：項目職工定員為 30人，職工年平均工資及福利為每人 6萬元，全廠職工年工資總額 180萬元。 （ 3）基本折舊及固定資產(chǎn)余值 設(shè)備原值 300萬元、凈殘值取 10%，折舊年限 10年。 年回收固定資產(chǎn)余值為 40萬元。 （ 4）產(chǎn)品成本 成本估算中的原材料、輔助材料按到廠價格計算，主要原材料為各類型材 ,、紙板、塑料、油墨，預(yù)計年采購量為 1800萬元。 （ 5）維修費 設(shè)備按折舊額的 50%估算，為 20萬元 /年。 （ 6)土地及廠房費用 年租金 42萬元 （ 7）其他費用 其他費用按分項計算法估算，其他費用估算為 30萬元 /年。 （ 8）年經(jīng)營成本 61 由以上數(shù)據(jù)計算得出，本項目年經(jīng)營成本為 2112萬元。 （ 9）銷售收入 鋁合金門窗幕墻年產(chǎn)值按 30 萬平米計，年銷售收 入為 4000萬元。 （ 10）車輛運營費、保險費、車船使用稅等按國家和地區(qū)現(xiàn)行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計列。 （ 11）銷售稅金及附加 銷售稅金及附加暫按銷項稅 進項稅 +城市維護建設(shè)稅和教育附加，所得稅率按 25%估算。 （ 12）項目計算期 項目計算期為 12 年，其中建設(shè)期 1 年、投產(chǎn)期 1 年、達產(chǎn)期 10年。 財務(wù)凈現(xiàn)值與投資回收期 本項目基準(zhǔn)收益率按 8%計算，項目計算期為 12年。所得稅后凈現(xiàn)值為 1416萬元，大于 0。項目動態(tài)回收期為 ，項目所得稅前內(nèi)部收益率為 %，所得稅后內(nèi)部收益率為 %,均大于基準(zhǔn)收益率，說明項目的收益較好。 行業(yè)影響分析分析 通過對本項目的整體規(guī)劃、開工建設(shè)可以推動該南京市六合區(qū)的門窗幕墻產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，項目的建設(shè)也可增加對建材、建筑市場的需求。 由于本項目規(guī)模相對整個南京市相關(guān)產(chǎn)業(yè)而言并不大，且南 62 京相關(guān)企業(yè)較多，預(yù)計產(chǎn)業(yè)成熟后競爭激烈，不會因此導(dǎo)致壟斷。 第七章 經(jīng)濟效益及社會影響評價 項目投資決策階段風(fēng)險分析 項目投資決策階段風(fēng)險管理是整個投資風(fēng)險的核心與關(guān)鍵。努力避免投資決策失誤，是強化投資風(fēng)險管理的中心環(huán)節(jié)。 近幾年，我國政府啟動一 系列鼓勵和拉動內(nèi)需以及扶植相關(guān)領(lǐng)域發(fā)展的投中小企業(yè)融資政策。然而，由于我國投資決策風(fēng)險約束體制相對薄弱，在放寬投資增長力度的同時，提高投資決策風(fēng)險管理水平十分必要。為此應(yīng)在項目投資決策階段進行主要風(fēng)險因素識別、風(fēng)險評價和提出風(fēng)險控制措施。 投資進入的政策環(huán)境 任何建設(shè)項目的投資決策都要符合國家的一系列投資政策的規(guī)定。國家政策環(huán)境的變動作為投資決策的進入導(dǎo)向至關(guān)重要，因此，在投資以前仔細(xì)研究國家的政策條件和政策意圖以及它們的變化趨勢，是控制投資決策風(fēng)險的前提。本項目的建設(shè)符合我國發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、節(jié) 約資源的方向，因此，項目投資進入政策“寬松”，投資進入的政策環(huán)境風(fēng)險較小。隨著我國投資管理體制及相關(guān)法制逐步健全，項目投資決策、實施和運營中堅持依法辦事，實行決策過程的科學(xué)化與民主化原則，可以有效降低投資決策風(fēng)險。 63 投資進入的市場環(huán)境 投資決策面臨的市場風(fēng)險主要指需求風(fēng)險、價格風(fēng)險與競爭風(fēng)險。本報告對國家宏觀政策及門窗生產(chǎn)行業(yè)現(xiàn)狀以及項目周邊地區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀及市場需求進行了調(diào)查分析。結(jié)果表明，公司對行業(yè)及周邊市場經(jīng)營發(fā)展等具有較好經(jīng)驗，并具有政策、資源以及組織體系等優(yōu)勢，因此投資進入的市場環(huán)境風(fēng)險 較小。但企業(yè)應(yīng)高度重視市場風(fēng)險，在提高管理水平、服務(wù)質(zhì)量、以及節(jié)約經(jīng)營費用方面下工夫，提高企業(yè)在市場中的核心競爭能力。 投資決策控制機制 要堵塞投資決策風(fēng)險控制的“漏洞”，就要強調(diào)投資決策的科學(xué)化、民主化，充分論證項目建設(shè)的可行性。尤其要防止投資決策過程中的長官意志與行政命令，導(dǎo)致投資決策的失誤。 總之，為了避免投資決策失誤，應(yīng)加強市場現(xiàn)狀和需求調(diào)查，對項目前期的科學(xué)評估和論證，建立科學(xué)民主的決策體制和適合企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的運營管理模式。 項目投資風(fēng)險分析 建設(shè)項目實施過程的風(fēng)險因素 很多，風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于項目實施的全過程。應(yīng)采取主動控制和被動控制相結(jié)合，對于項目實施過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險因素，必須及時進行識別、評價，提出應(yīng)對措施，使項目實施順利進行。 64 項目運營管理風(fēng)險分析 本項目的財務(wù)評價指標(biāo)說明，該項目的建設(shè)從財務(wù)評價角度看是可行的。影響項目經(jīng)營效益最敏感因素是運營收入，項目運營階段的最大風(fēng)險因素是市場份額和銷售價格。因此企業(yè)應(yīng)充分利用地域資源優(yōu)勢，加強與上下游企業(yè)合作，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，同時強化內(nèi)部管理，降低經(jīng)營成本，并且注重實施多元化市場經(jīng)營開發(fā)，加強質(zhì)量、價格、信息管理，不斷提高企業(yè)的市場競爭能力。 社會效益 本項目建成投產(chǎn)后，將直接增加就業(yè)崗位 30 余人，公司擬定除個別管理人員和技術(shù)骨干外，正常操作崗位對人員的素質(zhì)要求不高，可以全部就地進行招聘培訓(xùn)上崗，為當(dāng)?shù)厝藛T提供就業(yè)崗位。 本項目的建成投產(chǎn)將為鋁合金門窗行業(yè)的發(fā)展注入新的活力，為社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展與建設(shè)貢獻力量。 第八章 結(jié)論與建議 結(jié)論 （ 1）本項目建設(shè)方案具有前瞻性、科技性，能夠滿足項目目標(biāo)的要求，在技術(shù)上是可行的。 （ 2）經(jīng)測算分析，項目經(jīng)濟效益社會效益良好，并具有一 65 定的抗風(fēng) 險能力，其經(jīng)濟運行上將是可行的。 （ 3）本項目選址符合城市規(guī)劃的要求，其投資強度、容積率、建筑系數(shù)等均達到有關(guān)指標(biāo)，有效提升了土地的利用價值，對環(huán)境的影響是積極的。 （ 4）根據(jù)市場預(yù)測和企業(yè)競爭力水平分析，項目建成后，企業(yè)在該區(qū)域具有明顯的競爭優(yōu)勢，只要采取合適的營銷策略，完全能夠取得一定的市場份額，市場前景良好。 建議 （ 1）生產(chǎn)單位應(yīng)加強與相關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，做好項目實施前的各項準(zhǔn)備工作，以便為項目實施提供必要的條件。 （ 2）按基本生產(chǎn)程序精心組織項目管理，推行限額設(shè)計，加強項目質(zhì)量 控制、進度控制，嚴(yán)格控制項目投資。 （ 3）由有經(jīng)驗的技術(shù)隊伍提供基礎(chǔ)技術(shù)支持。 （ 4）在工程建設(shè)中，要注意公用、環(huán)保和生活環(huán)境的配套建設(shè)