【正文】 控、決策失誤、行為失范。全面排查廉政風(fēng)險，全面落實防控措施，全面實施防控管理。（三）突出重點，分類指導(dǎo)。以查找預(yù)算分配權(quán)、財政審批審核權(quán)、組織人事權(quán)、財務(wù)管理權(quán)等權(quán)力和工程建設(shè)、政府采購等領(lǐng)域中的廉政風(fēng)險為重點，以規(guī)范和制約權(quán)力運行為核心，將股室分為支出類股室和非支出類股室二類加強指導(dǎo)。（四）實事求是，務(wù)求實效。在規(guī)范權(quán)力運行工作的基礎(chǔ)上，結(jié)合財政中心工作和自身職能，對容易發(fā)生問題的關(guān)鍵領(lǐng)域、重要崗位和薄弱環(huán)節(jié)，本著實事求是的原則，認(rèn)真查找思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險，制定針對性強、有效管用的防范措施。四、實施范圍廉政風(fēng)險防控管理工作是規(guī)范權(quán)力運行工作的繼續(xù)和深入，實施范圍包括局機關(guān)各股室及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。重點是具有決策權(quán)、審批權(quán)、預(yù)算分配權(quán)、資金資源調(diào)配權(quán)、人事權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)及黨員干部。五、方法步驟（一）宣傳發(fā)動（7月1日－7月31日）一是動員教育。各股室從加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)和構(gòu)建懲防體系的高度，從關(guān)心愛護財政干部的角度，進行廉政風(fēng)險防控動員教育，使干部充分認(rèn)識到開展廉政風(fēng)險防控管理工作的重要性和必要性，調(diào)動參與此項工作的積極性和主動性。二是組織學(xué)習(xí)。認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十七大和中紀(jì)委六次全會精神和全國財政反腐倡廉建設(shè)工作會議精神，進一步增強風(fēng)險意識，加強廉潔自律，提高反腐倡廉的自覺性和預(yù)防腐敗的警惕性。三是安排部署。對照局里的實施方案，結(jié)合工作實際，按照階段劃分，確保此項工作有條不紊的開展，保質(zhì)保量的完成。（二）排查風(fēng)險（8月1日－8月5日）一是梳理崗位職責(zé)。在規(guī)范權(quán)力運行工作的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身職能配臵、履職實際和政策調(diào)整，結(jié)合財政業(yè)務(wù)特點，進一步修訂和完善本單位規(guī)范權(quán)力運行工作規(guī)則和流程情況表，進一步梳理各崗位職責(zé)和職權(quán)。二是查找廉政風(fēng)險。緊緊圍繞財政工作中職責(zé)和環(huán)節(jié)，把風(fēng)險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權(quán)力行使的各個環(huán)節(jié)，按照“對照崗位職責(zé)梳理崗位職權(quán)找準(zhǔn)廉政風(fēng)險”的程序，采取自己找、股室查、領(lǐng)導(dǎo)提、群眾幫、集體定的方法，查找崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制等方面存在或潛在的廉政風(fēng)險。尤其針對預(yù)算安排、資金分配、財政專戶管理、國庫集中支付、工程建設(shè)、政府采購、投資評審、非稅管理和會計管理等工作中可能存在自由裁量權(quán)的崗位和可能缺乏有效監(jiān)管制約的重點環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)找實，填寫單位和個人廉政風(fēng)險自查登記表。查找廉政風(fēng)險主要查找思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險。思想道德風(fēng)險主要是指公務(wù)人員在政治素質(zhì)、黨性修養(yǎng)、道德品質(zhì)和作風(fēng)等方面存在的廉政風(fēng)險。制度機制風(fēng)險主要是指單位在規(guī)章制度、工作機制等方面存在的廉政風(fēng)險。崗位職責(zé)風(fēng)險主要是指公務(wù)人員在崗位履職過程中存在的廉政風(fēng)險。外部環(huán)境風(fēng)險主要指行政管理對象或其他人員可能對公職人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致公務(wù)人員行為失范甚至犯罪的廉政風(fēng)險。三是評估風(fēng)險等級。在查找廉政風(fēng)險的基礎(chǔ)上，分析產(chǎn)生風(fēng)險的思想道德、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制和外部環(huán)境等方面原因，確定廉政風(fēng)險點、風(fēng)險表現(xiàn)情形和涉險崗位人員，并召開會議綜合評估單位和個人廉政風(fēng)險等級。按照廉政風(fēng)險對應(yīng)的腐敗行為發(fā)生的可能性和危害程度及其后果，將風(fēng)險等級可分為三級：：指發(fā)生幾率高的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的腐敗行為可能造成嚴(yán)重后果，可能觸犯國家法律構(gòu)成犯罪，必須追究法律責(zé)任的風(fēng)險，界定為一級風(fēng)險。：指發(fā)生幾率較高的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的腐敗行為可能造成較為嚴(yán)重損害的風(fēng)險，可能違反黨的紀(jì)律要求或行政法律法規(guī)，不僅要受到黨紀(jì)處分也將可能承擔(dān)行政責(zé)任的風(fēng)險，界定為二級風(fēng)險。：指發(fā)生幾率較小的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的相關(guān)行為，可能造成不良社會影響或較小經(jīng)濟損失，違反黨的一般性紀(jì)律要求，也可能造成輕微的行政違法行為，需要進行防范，以防止演化為貪污腐敗、讀職等嚴(yán)重違紀(jì)和犯罪行為的風(fēng)險，界定為三級風(fēng)險。四是繪制風(fēng)險防控流程圖。各股室依據(jù)規(guī)范權(quán)力運行工作流程圖，將每一個流程圖的風(fēng)險等級和圖中具體工作環(huán)節(jié)中查找出來存在的或潛在的廉政風(fēng)險點及相應(yīng)風(fēng)險等級進行標(biāo)繪（一級風(fēng)險用“☆”，二級風(fēng)險用“△”，三級風(fēng)險用“ ○ ”標(biāo)繪），形成廉政風(fēng)險防控工作流程圖，并作必要文字說明。（三）完善機制（8月6日－8月9日）一是制定單位防控措施。各股室針對機構(gòu)職能和崗位風(fēng)險，從加強對涉險崗位人員教育管理、配臵制衡權(quán)力、完善流程設(shè)計、規(guī)范和監(jiān)督權(quán)力運行制度等方面制定本單位風(fēng)險防控措施，建立防控長效機制，重點在建立日常教育機制、動態(tài)監(jiān)控機制和預(yù)警防范機制上下功夫，并填寫《廉政風(fēng)險點及防控措施表》。防控措施既要有適合一般情況的對策，又要有針對每個風(fēng)險崗位的具體辦法，對需要綜合制定的防控措施，可向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出建議。二是制定個人防控措施。個人針對崗位風(fēng)險，按照自我防控的要求，提出個人風(fēng)險防控具體措施，并上交所屬股室備案。（四）防控管理（8月10日－8月12日）綜合運用教育、制度、監(jiān)督等多種手段，實施分類防控、分級監(jiān)督，做好預(yù)防、監(jiān)控和處臵等管理工作，動態(tài)跟蹤財政政策制定、預(yù)算編制、資金分配和行政審批等工作的全過程，并實施有效監(jiān)控和積極處臵，從而達到全面有效防范的目的。一是分類防控。以崗位工作人員自我防控為基礎(chǔ)，股室主要負責(zé)人承擔(dān)風(fēng)險防控主要責(zé)任，加強對職能范圍內(nèi)可能產(chǎn)生的廉政風(fēng)險的防控管理。二是分級監(jiān)督。局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)對分管的股室進行監(jiān)督，對屬于一級風(fēng)險的股室加強監(jiān)督，對所分管的股室股長進行監(jiān)督，各股室股長對本股室風(fēng)險崗位進行監(jiān)督。三是做好預(yù)防。各股室根據(jù)具體工作實際，通過廉政教育、廉政文化建設(shè)、制度管理、民主決策、辦事公開、權(quán)力制衡等各項措施，將防控措施內(nèi)化為日常工作的具體任務(wù)，加強風(fēng)險提示，注重前期預(yù)防。四是有效監(jiān)控。各股室落實防控措施，嚴(yán)格執(zhí)行制度，加強風(fēng)險崗位監(jiān)督。運用和發(fā)揮政務(wù)公開、審計、信訪舉報、政風(fēng)評議等監(jiān)督功能，分析研判情況，發(fā)現(xiàn)職權(quán)運行和工作人員履職中出現(xiàn)的廉政風(fēng)險跡象和問題。五是及時處臵。綜合運用各種措施，處理和消除風(fēng)險。根據(jù)風(fēng)險等級，視情況采取警示提醒、誡勉談話、責(zé)令整改、停職檢查、調(diào)離崗位等措施及時處理，防止問題進一步發(fā)展。對違紀(jì)違法行為，予以相應(yīng)追究。對帶有普遍性的問題，分析產(chǎn)生原因，采取針對性措施，消除風(fēng)險隱患。（五）檢查驗收（8月13日）各股室對開展此項工作情況進行自查，重點是廉政風(fēng)險是否找準(zhǔn)查實，防范措施是否落實到位，防控管理是否科學(xué)規(guī)范，并將相關(guān)表格資料于 8月12 日前報送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。領(lǐng)導(dǎo)小組將采取階段抽查和集中檢查的方式，檢查股室工作開展情況，并及時做好信息反饋。（六）總結(jié)提高及開展“回頭看”（8月14－8月20日）一是認(rèn)真總結(jié)。各股室認(rèn)真總結(jié)風(fēng)險防控管理工作，總結(jié)歸納工作特點和經(jīng)驗做法，為構(gòu)建風(fēng)險防控長效機制打下良好基礎(chǔ)。二是及時整改。各股室根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組反饋的檢查驗收結(jié)果進行分析，針對工作中存在的問題及時進行整改，進一步完善防范措施。三是優(yōu)化工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室通過跟蹤督導(dǎo)、歸檔備案等方式，針對工作開展情況進行分析研究，優(yōu)化工作目標(biāo)，推動風(fēng)險防控管理工作不斷深入。六、保障措施（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。廉政風(fēng)險防控管理工作在局黨總支統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負責(zé)廉政風(fēng)險防控管理工作的組織、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)、檢查等具體工作，各股室股長要加強本股室廉政風(fēng)險防控管理工作組織，確保此項工作按時推進，有序開展。（二）落實責(zé)任分工。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要認(rèn)真做好廉政風(fēng)險防控管理工作的指導(dǎo)、檢查、驗收和總結(jié)工作。各股室要對照方案確定的時間節(jié)點，進一步細化分解目標(biāo)任務(wù)，及時按時完成各類表格、材料的填寫上報任務(wù)。各股室要積極協(xié)助配合，協(xié)助做好與領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的日常工作聯(lián)系，及時溝通反饋信息，確保各階段工作按時完成。（三）注重工作實效。注重貼近財政中心工作和自身職能，從具體行政管理工作和權(quán)力運行流程入手，加強廉政風(fēng)險防控的日常監(jiān)管，通過動態(tài)監(jiān)控、股室自查等方式，對自查、抽查、專項檢查出來的問題，及時落實整改并制定措施。制定的防控措施要落實到具體工作崗位，細化到權(quán)力行使的各個環(huán)節(jié)，從而使工作任務(wù)、廉政目標(biāo)和崗位責(zé)任相統(tǒng)一，確保廉政風(fēng)險防控措施切實可行，防控作用效果明顯。***財政局二〇一二年七月二十五日