【正文】 專欄接受舉報，及時依法處理，并為舉報人保密。各級處置非法集資牽頭部門負責制定完善非法集資舉報獎勵辦法，明確舉報獎勵標準，暢通舉報受理渠道，完善舉報工作機制。第十九條處置非法集資牽頭部門和行業(yè)主（監(jiān)）管部門發(fā)現(xiàn)本行政區(qū)域或者本行業(yè)、領域可能存在非法集資風險的，有權對相關單位和個人進行警示約談，責令整改。第三章處置第二十條各級處置非法集資牽頭部門負責組織調(diào)查本行政區(qū)域內(nèi)的涉嫌非法集資行為，主辦地處置非法集資牽頭部門要組織有關行業(yè)主（監(jiān)）管部門以及國務院金融管理部門分支機構、派出機構開展調(diào)查、認定、處置工作；協(xié)辦地處置非法集資牽頭部門應收集整理好涉嫌非法集資線索，及時移送相關處置非法集資牽頭部門并做好配合工作。全省范圍內(nèi)跨行政區(qū)域的涉嫌非法集資行為，涉嫌非法集資人為單位的，由其登記地處置非法集資牽頭部門組織調(diào)查認定；涉嫌非法集資人為個人的，由其住所地或者經(jīng)常居住地處置非法集資牽頭部門組織調(diào)查認定。涉嫌非法集資行為發(fā)生地、集資資產(chǎn)所在地以及集資參與人所在地處置非法集資牽頭部門應當配合調(diào)查認定工作。處置非法集資牽頭部門對組織調(diào)查認定職責存在爭議的，由其共同的上級處置非法集資牽頭部門確定；對跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）涉嫌非法集資行為的調(diào)查認定職責存在爭議的，由省級處置非法集資牽頭部門將有關情況報請?zhí)幹梅欠Y部際聯(lián)席會議確定。第二十一條處置非法集資牽頭部門、市場監(jiān)管部門、行業(yè)主（監(jiān)）管部門和公安機關應當建立聯(lián)合工作機制。對查處重大非法集資行為可能引起群體性事件或者暴力阻撓的、在執(zhí)法檢查時遇到恐嚇威脅或者暴力抗法的、需要部門開展協(xié)作處置涉及金額較大或社會影響較大等跨行政區(qū)域案件的，可啟動聯(lián)合工作機制。聯(lián)合執(zhí)法中形成的行政決定，由參加聯(lián)合執(zhí)法的單位在各自的職權范圍內(nèi)依法作出。第二十二條處置非法集資牽頭部門應當及時組織有關行業(yè)主（監(jiān)）管部門以及國務院金融管理部門分支機構、派出機構等有關部門對下列涉嫌非法集資行為進行調(diào)查認定：（一）設立互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)、投資及投資咨詢類企業(yè)、各類交易場所或者平臺、農(nóng)民專業(yè)合作社、資金互助組織以及其他組織吸收資金；（二）以發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓股權、債權，募集基金，銷售保險產(chǎn)品，或者以從事各類資產(chǎn)管理、虛擬貨幣、融資租賃業(yè)務等名義吸收資金；（三）在銷售商品、提供服務、投資項目等商業(yè)活動中，以承諾給付貨幣、股權、實物等回報的形式吸收資金；（四）違反法律、行政法規(guī)或者國家有關規(guī)定，通過大眾傳播媒介、即時通信工具或者其他方式公開傳播吸收資金信息；（五）其他涉嫌非法集資的行為。第二十三條調(diào)查認定可按下列程序進行：（一）確定調(diào)查人員。調(diào)查人員不得少于2人，實施調(diào)查取證時應出示有效執(zhí)法證件。（二）制定調(diào)查方案。調(diào)查方案包括調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點和人員安排等。（三）實施調(diào)查取證。調(diào)查人員有權進入涉嫌非法集資的有關場所進行檢查、勘查、取樣、錄音、拍照、錄像等，及時收集固定書證、物證、視聽資料以及電子數(shù)據(jù)等證據(jù)。與被調(diào)查事件有關的單位和個人應當配合調(diào)查，不得拒絕、阻礙。調(diào)查取證主要包括涉嫌非法集資單位或個人基本情況、集資方式、集資額度、參與人數(shù)、資金運作情況、股東或?qū)嶋H控制人主要情況等。詢問與被調(diào)查事件有關的單位和個人，要求其對有關事項作出說明，被詢問人應當予以配合，如實回答詢問、反映情況。查閱、復制與被調(diào)查事件有關的文件、資料、電子數(shù)據(jù)等，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設備等予以封存。經(jīng)處置非法集資牽頭部門主要負責人批準，依法查詢涉嫌非法集資的有關賬戶。調(diào)查人員查詢有關賬戶，應當出示有效執(zhí)法證件和查詢公函，并提供存款人的有關線索。（四）撰寫調(diào)查報告。調(diào)查結束后，調(diào)查人員應當形成調(diào)查報告，提出處理意見和建議。調(diào)查報告包括調(diào)查認定的事實和主要證據(jù)、涉嫌非法集資行為性質(zhì)、處理意見及依據(jù)等。第二十四條調(diào)查取證期間，為防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，處置非法集資牽頭部門可以組織相關部門依法采取必要的管控措施。對涉嫌非法集資行為的單位和個人，有權要求暫停集資行為，通知市場監(jiān)管部門或者其他有關部門暫停為涉嫌非法集資的有關單位辦理設立、變更或者注銷登記。第二十五條對涉嫌非法集資行為，處置非法集資牽頭部門應及時組織有關行業(yè)主（監(jiān)）管部門以及國務院金融管理部門分支機構、派出機構等有關部門進行調(diào)查認定。建立非法集資行政處置專家咨詢委員會工作機制，視情況需要邀請公安、檢察、法院及行業(yè)主（監(jiān)）管部門相關工作人員、金融及法律專業(yè)人員組成委員會，參與對涉嫌非法集資案件的認定工作，其結論可以作為組織認定的重要參考。根據(jù)調(diào)查查明的事實、證據(jù)材料和相關規(guī)定進行研判，并作出下列認定意見：（一）認定屬于非法集資的，根據(jù)需要決定采取的措施；（二）認定不屬于非法集資的，撤銷線索登記。第二十六條根據(jù)處置非法集資工作需要，處置非法集資牽頭部門可以采取下列措施：（一）查封有關經(jīng)營場所，查封、扣押有關資產(chǎn)。執(zhí)法人員采取查封、扣押措施時，應當出示有效執(zhí)法證件，當場交付有關單位或者人員查封、扣押決定書；對查封、扣押的財物，處置非法集資牽頭部門應當妥善保管，不得使用或者損毀；亦可指定有關人員或者委托第三人負責保管。（二）責令非法集資人、非法集資協(xié)助人追回、變價出售有關資產(chǎn)用于清退集資資金。（三）根據(jù)處置非法集資工作需要，限制非法集資的個人或者非法集資單位的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員以及其他直接責任人員出境的，由市（地）政府（行署）處置非法集資牽頭部門決定，由省級處置非法集資牽頭部門按照規(guī)定向省級出入境邊防檢查機關辦理邊控手續(xù)。采取前款第一項、第二項規(guī)定的措施，應當經(jīng)處置非法集資牽頭部門主要負責人批準。第二十七條非法集資人、非法集資協(xié)助人應當向集資參與人清退集資資金。清退過程應當接受處置非法集資牽頭部門監(jiān)督。任何單位和個人不得從非法集資中獲取經(jīng)濟利益。因參與非法集資受到的損失，由集資參與人自行承擔。第二十八條清退集資資金來源包括：（一）非法集資資金余額；（二）非法集資資金的收益或者轉(zhuǎn)換的其他資產(chǎn)及其收益；（三）非法集資人及其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他相關人員從非法集資中獲得的經(jīng)濟利益；（四）非法集資人隱匿、轉(zhuǎn)移的非法集資資金或者相關資產(chǎn)；（五）在非法集資中獲得的廣告費、代言費、代理費、好處費、返點費、傭金、提成等經(jīng)濟利益；（六）可以作為清退集資資金的其他資產(chǎn)。第二十九條為非法集資設立的企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)民專業(yè)合作社，由市場監(jiān)管部門吊銷營業(yè)執(zhí)照。為非法集資設立的網(wǎng)站、開發(fā)的移動應用程序等互聯(lián)網(wǎng)應用，由電信主管部門依法予以關閉。第三十條國務院金融管理部門分支機構、派出機構，地方政府有關部門以及其他有關單位和個人，對處置非法集資工作應當給予支持、配合。任何單位和個人不得阻撓、妨礙處置非法集資工作。第三十一條處置非法集資牽頭部門在組織調(diào)查有關非法集資案件過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應當按照規(guī)定及時將案件移送公安機關，并配合做好相關工作。行政機關對非法集資行為的調(diào)查認定，不是依法追究刑事責任的必經(jīng)程序。第三十二條處置工作完成后，處置非法集資牽頭部門應當形成處置報告。處置報告主要包括：非法集資案件線索、被處置對象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認定情況、主要違法事實和證據(jù)、處置工作中所采取措施以及處置結果等。第三十三條處置非法集資過程中，有關地方政府應當采取有效措施維護社會穩(wěn)定。第四章附則第三十四條未經(jīng)依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，擅自從事發(fā)放貸款、支付結算、票據(jù)貼現(xiàn)等金融業(yè)務活動的，由國務院金融管理部門或者地方金融管理部門按照監(jiān)督管理職責分工進行處置。法律、行政法規(guī)對其他非法金融業(yè)務活動的防范和處置沒有明確規(guī)定的，參照《條例》有關規(guī)定執(zhí)行。其他非法金融業(yè)務活動的具體類型由國務院金融管理部門確定。第三十五條對非法集資人、非法集資協(xié)助人、互聯(lián)網(wǎng)信息服務提供者、廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者、金融機構和非銀行支付機構、不配合調(diào)查的相關單位和個人、國家機關工作人員等主體存在《條例》第四章法律責任中所列情形的，按照《條例》規(guī)定追究相關主體責任。