【正文】 行分析，計算出本期應納稅所得額并進行納稅申報。通過編制財務報表還能對公司的資產(chǎn)負債率以及銷售利率等財務指標進行分析。財務報表需一式三份，上交給國稅及地稅各一份，本公司自己留底一份。實習是每一個大學畢業(yè)生必須擁有的一段經(jīng)歷，它使我們在實踐中了解社會、在實踐中鞏固知識。通過此次實習，將學校所學的會計理論知識與實際相結合起來，不僅讓我們對整個會計核算流程有了詳細而具體的認識，熟悉了會計核算的具體工作對象，也縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離。在實習期間，主要利用真實的會計憑證及財務賬表對一定期間的經(jīng)濟業(yè)務進行會計核算，對于稅務、銀行與企業(yè)之間的重要關系有了進一步的認識，同時也更加熟悉了用友財務軟件在實際的會計工作中的各種操作，體會到了會計電算化為會計工作帶來的便捷。實習是每個即將畢業(yè)的大學生的重要經(jīng)歷，通過實習，不僅培養(yǎng)了我的實際動手能力，也增加了我的實際操作經(jīng)驗，對實際的財務工作也有了新的認識。實習讓我學到了很多在課堂上學不到的知識，也讓我更加看清自己的不足之處。通過這次會計實習，我對今后的學習、發(fā)展方向有了更進一步的認識：學習不僅僅學的是理論知識，更重要的是學習如何將理論知識應用于實踐，學習將工作做到盡善盡美。從而進一步鞏固自己所學到的知識，為以后真正走上工作崗位打下基礎。更讓我感到感動的是，領導讓公司的前輩教會我處理公司的綜合事物。例如營業(yè)執(zhí)照的辦理。稅務登記的有關事項。一般納稅人的申請。以及如何進行企業(yè)合法節(jié)稅的運用。在這個學習和聯(lián)系的過程中。我發(fā)現(xiàn)會計是一門實務與理論結合性很強的學科，盡管我學過這門課，但是當我第一次和公司的同事操作具體業(yè)務時，覺得又和書上有些不同，實際工作中的事務是細而雜的，只有多加練習才能牢牢掌握。這次實習最主要的目的也是想看看我們所學的理論知識與公司實際操作的實務區(qū)別在哪里，相同的地方在哪里，內部控制如何執(zhí)行，如何貫徹新的會計政策，新舊政策如何過渡，一些特殊的帳戶如何會計處理等等。帶著這些問題，我在這一個月里用眼睛看，不懂的請教領導同事，讓我對這些問題有了一定的解答，達到了這次實習的目的。除了與我專業(yè)相關的知識外，我還看到許多在課堂上學不到的東西。公司是如何運做的，員工之間的團隊合作精神，處理業(yè)務的過程，規(guī)章制度執(zhí)行情況，企業(yè)的管理等等。作為一名會計實務人員，通過這次實習也更加讓我看清自己今后的努力方向。例如：實務能力，應變能力，心理素質，適應能力等等。除此之外擁有一顆上進心，進取心也是非常重要的。在工作中僅靠我們課堂上學習到的知識遠遠不夠，因此我們要在其他時間多給自己充電，在扎實本專業(yè)的基礎上也要拓寬學習領域。同時在實際的工作中遇到問題時要多向他人請教。人際溝通也是非常重要的一點，如何與人打交道是一門藝術，也是一種本領，在今后的工作中也是不能忽視的。馬上就要進入社會的我們也要面臨正式的實習了，我想每一次的經(jīng)歷都是一種積累，而這種積累正是日后的財富。在工作上，在學習上，我們要讓這些寶貴的財富發(fā)揮它的作用，從而達到事半功倍的效果。經(jīng)過這次實習，讓我學到了許多許多，無論是專業(yè)知識上，還是為人處世上，受益匪淺，感謝有限公司提供了這次實習機會。第五篇：會計電算化 練習應收應付銷售行為——銷售發(fā)票——銷售未收款——應收賬款——收款，錄入收款單——應收賬款減少——核銷應收賬款借：庫存現(xiàn)金貸：應收賬款采購行為——采購發(fā)票——采購未付款——應付賬款——付款，錄入付款單——應付賬款減少——核銷應付賬款購買：借 原材料 58貸：應付賬款 58折扣：借：應付賬款50貸：財務費用 5貸：銀行存款 45某客戶：同時有預收賬款和應收賬款——預收賬款和應收賬款進行抵消——往來核銷 某供應商：同時有預付賬款和應付賬款——預付賬款和應付賬款抵消——往來核銷某客戶既是客戶又是供應商——應收賬款和應付賬款——應收賬款和應付賬款需要抵消——往來核銷練習以manager身份編制完成一份銷售發(fā)票，并保存和審核；、對上述銷售發(fā)票收款，收款類型為“收款”，以出納員的身份錄入一筆收款單，并對該收款單進行保存和審核；以manager身份編制完成一份采購發(fā)票，并保存和審核；日期與你的會計期保持一致對上述采購發(fā)票付款，付款類型為“付款”，以出納員的身份錄入一筆收款單，并對該收款單進行保存和審核；對上述的收款單和付款單生成會計憑證。注意：系統(tǒng)提供的會計分錄一般是錯誤的，需要在收款單和付款單格式里更改模板憑證中的會計分錄。提示操作步驟：銷售發(fā)票的錄入路徑：銷售管理——銷售發(fā)票——選客戶——修改日期——賒銷——結算方式——金額——選擇產(chǎn)品代碼（F7可以調用）——錄入單價和數(shù)量——保存——審核收款單的錄入路徑：應收應付——收款單——選客戶——修改單據(jù)日期——選擇收款類型——結算賬戶——結算方式——結算號——表頭金額——如果有折扣需要錄入折扣，并選擇折扣科目——選源單（F7），注意本次核銷金額=表頭金額生產(chǎn)收款單的憑證：生成憑證——選擇事務類型和前述的收款單類型一致——確定——點擊選項——修改模板，將正確的科目設置到模板，并保存退出——點擊按單，生成憑證，如有錯誤，需根據(jù)錯誤進行憑證修改