20xx年金融理財(cái)銷售工作計(jì)劃范文與20xx年金融財(cái)務(wù)部年終總結(jié)匯編-資料下載頁(yè)
2025-10-01 16:33本頁(yè)面
【正文】 入為萬(wàn)元，比上年增加萬(wàn)元。其中，商品流通企業(yè)銷售實(shí) 現(xiàn)萬(wàn)元，比上年增加 %，商辦工業(yè)產(chǎn)品銷售萬(wàn)元，比上年減少 10%，其它企業(yè)營(yíng) 業(yè)收入實(shí)現(xiàn)萬(wàn)元，比上年增加 43%。全年毛利率達(dá)到 %，比上年提高 %。費(fèi)用 水平本年實(shí)際為 %，比上年升高 %。全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng) %。其 中，商業(yè)企業(yè)利潤(rùn)萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng) %，商辦工業(yè)利潤(rùn)萬(wàn)元，比上年下降 7%。銷售利潤(rùn)率本年為 %，比上年下降 %。其中，商業(yè)企業(yè)為 %，上升 %。全部流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為 128 天，比上年的 110 天慢了 18 天。其中，商業(yè)企業(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)為 60 天，比 上年的 53 天慢了 7 天。(二)主要財(cái)務(wù)情況分析 通過(guò)強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng) 意識(shí)，調(diào)整經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大銷售范圍，促進(jìn)了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售 收入比去年增加 萬(wàn)元。古都五交公司比上年增加 萬(wàn)元。 全局商業(yè)的流通費(fèi)用總額比上年增加 萬(wàn)元，費(fèi)用水平上升 %其其中：①運(yùn)雜費(fèi)增加 1 萬(wàn)元。②保管費(fèi)增加 萬(wàn)元。③工資總額 萬(wàn)元。④福利費(fèi)增加 萬(wàn)元。⑤房屋租賃 費(fèi)增加 萬(wàn)元。③低值易耗品攤銷增加 萬(wàn)元。從變化因素看，主要是由于政策因素 影響：①調(diào)整了“三資”、“一金”比例，使費(fèi)用絕對(duì)值增加了 萬(wàn)元。②調(diào)整了房屋租賃價(jià)格， 使費(fèi)用增加了 萬(wàn)元。③企業(yè)普調(diào)工資，使費(fèi)用相對(duì)增加 萬(wàn)元?？鄢@三種因素影響，本 期費(fèi)用絕對(duì)額為 萬(wàn)元，比上年相對(duì)減少 萬(wàn)元。費(fèi)用水平為 %，比上年下降 %。 年末，全部資金占用額為萬(wàn)元，比上年增加 %。其中： 商業(yè)資金占用額萬(wàn)元，占全部流動(dòng)資金的 55%，比上年下降 %。結(jié)算資金占用額為 萬(wàn)元，占 %，比上年上升了 %。其中：應(yīng)收貨款和其他應(yīng)收款比上年增加 萬(wàn)元。從資金占用情況分析， 各項(xiàng)資金占用比例嚴(yán)重不合理， 應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng) “三角債” 的清理工作。潤(rùn)情況 企業(yè)利潤(rùn)比上年增加萬(wàn)元，主要因素是4. 利 (1)增加因素：①由于銷售收 入比上年增加 萬(wàn)元，利潤(rùn)增加了 萬(wàn)元。②由于毛利率比上年增加 %，使利潤(rùn)增 加 80 萬(wàn)元。③由于其他各項(xiàng)收入比同期多收 43 萬(wàn)元，使利潤(rùn)增加 萬(wàn)元。④由于支出額比上年 少支出 萬(wàn)元，使利潤(rùn)增加 萬(wàn)元。(2)減少因素：①由于費(fèi)用水平比上年提高 2%，使利潤(rùn)減少 萬(wàn)元。②由于稅率比上年上浮 %，使利潤(rùn)少實(shí)現(xiàn) 5 萬(wàn)元。③由于財(cái)產(chǎn) 損失比上年多 萬(wàn)元，使利潤(rùn)減少 萬(wàn)元。以上兩種因素相抵，本年度利潤(rùn)額多實(shí)現(xiàn) 萬(wàn)元。(三)存在的問題和建議 ，結(jié)算資金占用比重較大，比例 失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升， 如不及時(shí)清理， 對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積 極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制 賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。，虧損額不斷增加。全局 企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額高達(dá)萬(wàn)元，比同期大幅度上升。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、 管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。全局待攤費(fèi)用高達(dá)萬(wàn) 元，待處理流動(dòng)資金損失為萬(wàn)元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，該處理的處理， 該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。
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