【正文】 是否相符。二、做好東院區(qū)、桃園分院、武裝部分院2015財務(wù)收支審計工作。其審計對象包括各分院會計資料、其他經(jīng)濟資料及其所反映的財務(wù)收支活動，目的是對其真實性、合法性和效益性進行審查、監(jiān)督和評價。三、繼續(xù)進行醫(yī)院績效工資審計工作。依據(jù)《2016年綜合目標(biāo)績效管理方案》及相關(guān)規(guī)定對全院各科室、分院的科室核算情況，績效工資計提、發(fā)放情況進行審查、監(jiān)督和評價。四、加強醫(yī)療服務(wù)收費審計工作。審查臨床科室醫(yī)療服務(wù)價格收費執(zhí)行情況，重點審查自立項目收費，漏收費，擅自提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容；審計科每月抽查五份出院患者病例，檢查住院收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況；不定期檢查門診及醫(yī)技科室收費情況；檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行患者費用每日清單制度。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題查明原因，責(zé)令整改。不定期組織醫(yī)院兼職物價員物價收費業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)工作。五、繼續(xù)做好基建項目及維護維修項目的審計工作，參與招標(biāo)工作。不斷加強和改進對建設(shè)項目投資立項、設(shè)計（勘察）管理、招投標(biāo)、合同管理、設(shè)備及材料采購、工程管理、工程造價、竣工驗收、財務(wù)管理、后評價等過程的審查和評價。六、加強醫(yī)院經(jīng)濟合同審計工作。經(jīng)濟合同是醫(yī)院對外部單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來的重要依據(jù)，經(jīng)濟合同管理已成為醫(yī)院內(nèi)部管理的一項重要內(nèi)容，經(jīng)濟合同審計是醫(yī)院內(nèi)部控制制度的重要組成部分。內(nèi)部審計工作將對經(jīng)濟合同的可執(zhí)行性、合法合規(guī)性及履行的有效性進行審查、評價和咨詢。七、按照醫(yī)院《大型中醫(yī)醫(yī)院巡查》實施細則及責(zé)任分工要求做好巡查準(zhǔn)備工作。具體重點審查特需服務(wù)收入占醫(yī)院業(yè)務(wù)收入的比例是否合理；特需服務(wù)項目內(nèi)容是否明確。八、做好2016日照市政府拖欠工程款中我院應(yīng)付工程款審計調(diào)查工作。即每月25號上報拖欠工程款累計清欠情況。九、及時完成上級審計機關(guān)和醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計事項或其他臨時工作。第四篇：醫(yī)院內(nèi)部審計職責(zé)醫(yī)院審計科內(nèi)部審計職責(zé)一、審計科在開展內(nèi)部審計工作中應(yīng)履行下列職責(zé)：擬定本單位內(nèi)部審計規(guī)章制度；審計預(yù)算的執(zhí)行和決算；審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟活動；審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目；審計各類專項經(jīng)費的管理和使用；開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對投資、工資分配等審計監(jiān)督；審計經(jīng)濟管理和效益情況；辦理院領(lǐng)導(dǎo)和上級審計機構(gòu)交辦的其它審計事項。二、審計科長職責(zé)在院長直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)科室全面工作，履行科室職責(zé)，實行目標(biāo)管理和崗位責(zé)任制；貫徹有關(guān)審計的法令、制度和指示，遵守國家法規(guī)，廉潔奉公；根據(jù)上級的部署和本單位經(jīng)濟活動的具體情況擬訂審計工作計劃，報經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織實施，依法審計，做好審計的督促、檢查，總結(jié)和報告工作；負責(zé)做好本科室人員的思想政治教育和抓好勞動紀(jì)律，考勤，定期組織政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高干部職工的素質(zhì)及工作效率，改進工作作風(fēng)。三、審計人員職責(zé)熟悉內(nèi)部審計制度和審計流程；負責(zé)醫(yī)療收費價格的審核監(jiān)督；參與醫(yī)院基建維修監(jiān)督和驗收工作；負責(zé)做好審計底稿和查證等工作；負責(zé)審計原始資料的積累、整理；科長外出或者有特殊任務(wù)時參與院內(nèi)詢價工作。第五篇：醫(yī)院內(nèi)部審計制度醫(yī)院內(nèi)部審計制度為了加強醫(yī)院審計、紀(jì)檢工作，建立醫(yī)院重點部門、重點人員的監(jiān)督制約機制，規(guī)范管理，促進醫(yī)院各項工作健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本制度。一、醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)的設(shè)置醫(yī)院成立內(nèi)部審計、紀(jì)檢小組，內(nèi)部審計小組將對本單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、藥品采購、大型醫(yī)療設(shè)備采購的真實、合法、規(guī)范性進行監(jiān)督審核。二、內(nèi)部審計的職能和要求內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計、紀(jì)檢準(zhǔn)則和內(nèi)部審計、紀(jì)檢人員職業(yè)道德，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。三、內(nèi)部審計的職責(zé)和任務(wù)（一）擬定醫(yī)院內(nèi)部審計規(guī)章制度；（二）審計預(yù)算的執(zhí)行和決算；（三）審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟活動；（四）審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目；（五）審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用；（六）開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對外投資、工資分配等專項審計調(diào)查工作；（七）審計經(jīng)濟管理和效益情況；（八）審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實及其他審計事項。四、內(nèi)部審計程序（一）擬定審計項目計劃；（二）實施審計前提前三天以書面形式通知有關(guān)科室，有關(guān)科室應(yīng)配合審計工作，提供必要的工作條件；（三）實施審計，應(yīng)取得審計證據(jù)，編制底稿，由相關(guān)科室負責(zé)人簽字確認；（四）對審計事項審計后，編制審計報告并征求意見。被審計的相關(guān)科室在收到審計報告之日十個工作日內(nèi)提出反饋意見，送交醫(yī)院審計組；（五）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應(yīng)定期向院長提交工作報告；（六）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應(yīng)督促被審計的相關(guān)科室在規(guī)定的期限內(nèi)落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結(jié)果；（七）醫(yī)院內(nèi)部審計小組對辦理的審計事項，應(yīng)當(dāng)建立完善的審計檔案，并按有關(guān)規(guī)定保存。審計要求：內(nèi)部審計在項目建設(shè)過程中，對建設(shè)計劃的落實、概預(yù)算的執(zhí)行、經(jīng)費及物資的管理、工期與質(zhì)量的控制等實施跟蹤審計。提高工程質(zhì)量和資金使用效率。發(fā)揮對物資采購合同的內(nèi)審監(jiān)督作用審計時應(yīng)進一步擴大審計的深度與力度，防止出現(xiàn)逃避審計的現(xiàn)象遵循合同審計程序 審計時必須嚴(yán)格按規(guī)章辦事，執(zhí)行送審合同登記、審結(jié)簽收制度，做到審計工作無遺漏。堅持合同審計的原則加強資產(chǎn)購置的審計對醫(yī)院大型器械、設(shè)備的購置，內(nèi)部審計必須實施定期的審計制度。充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計的監(jiān)督作用。