【正文】 行審批手續(xù)。企業(yè)銀行賬戶的增減變動(dòng)情況應(yīng)定期向集團(tuán)公司備案。 第三章銀行賬戶的審批備案 第八條集團(tuán)公司各級控股企業(yè)開立銀行賬戶實(shí)行審批管理。二級企業(yè)開立銀行賬戶由集團(tuán)公司審批，三級及非二級企業(yè)開立銀行賬戶經(jīng)二級主管公司審核后報(bào)集團(tuán)公司審批，企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理開戶手續(xù)。 企業(yè)開立銀行賬戶應(yīng)完成內(nèi)部審批流程，由企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)審批，并填報(bào)《天津**集團(tuán)企業(yè)銀行賬戶開戶審批表》，連同企業(yè)內(nèi)部審批資料一并報(bào)送至上級主管公司審批。 第九條企業(yè)銀行賬戶信息變更及賬戶撤銷事項(xiàng)經(jīng)由企業(yè)內(nèi)部審批后即可自行辦理。 第十條企業(yè)應(yīng)定期上報(bào)銀行賬戶信息變更及增減變動(dòng)情況。企業(yè)應(yīng)于每季度終了15日內(nèi)，填報(bào)《天津**集團(tuán)企業(yè)銀行賬戶備案表》，上報(bào)至集團(tuán)公司備案，二級主管公司負(fù)責(zé)本企業(yè)所屬企業(yè)匯總上報(bào)備案。 第四章銀行賬戶的管理 第十一條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)所屬企業(yè)銀行賬戶開立、變更、銷戶的審批和備案工作，并對各企業(yè)銀行賬戶管理情況進(jìn)行檢查。 各二級主管公司負(fù)責(zé)其所屬企業(yè)銀行賬戶開立的審核，以及銀行賬戶信息變更、銷戶的上報(bào)備案工作，并對各所屬企業(yè)銀行賬戶管理情況進(jìn)行檢查。 各企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理本企業(yè)銀行賬戶的開立、變更、撤銷手續(xù)，并負(fù)責(zé)本單位銀行賬戶的使用和管理。 第十二條企業(yè)必須明確銀行賬戶管理直接經(jīng)辦人，直接經(jīng)辦人須具備會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格，并依照本辦法規(guī)定，正確辦理賬戶開立、變更、銷戶等，建立健全本企業(yè)賬戶管理檔案。 第十三條企業(yè)務(wù)必定期與銀行對賬，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實(shí)相符。 第五章銀行賬戶的監(jiān)督 第十四條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對企業(yè)銀行賬戶管理實(shí)施業(yè)務(wù)監(jiān)督，集團(tuán)公司審計(jì)部對企業(yè)執(zhí)行本制度情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。 第十五條集團(tuán)公司對企業(yè)銀行賬戶管理實(shí)施責(zé)任追究制度。對違反本制度規(guī)定的企業(yè)和個(gè)人予以通報(bào)批評，涉及違法違紀(jì)的，按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定處理。 第十六條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。 第十七條本辦法未盡事宜由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第11頁 共11頁