【正文】 大經濟責任審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經濟責任審計，推進農村基層黨風廉政建設。為進一步規(guī)范居村干部經濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯(lián)系服務群眾 “ 最后一公里 ” 問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農村經濟發(fā)展 和社會和諧穩(wěn)定。按照 “ 積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險 ” 的原則，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現(xiàn)象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結合起來，并把 “ 三公 ” 經費等作為審計重點。 根據街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作。 四、積極介入投資項目審計，拓展內部審計工作外延 進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。 重點關注建設項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。 五、關注專項資金審計調查，促進審計工作管理水平 結合街道工作，積極開展專項審計和審計調查，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、 “ 三公經費 ” 落實情況，分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產業(yè)結構調整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題， 以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查。 六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用 在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題要親自管、親自抓，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內審發(fā)現(xiàn)的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領導督促整改。 此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作 要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調整工作，確保完成各項交辦任務。 內部審計年度工作計劃篇 7 一、進一步抓好基建修繕建設項目審計。抓好對基建修繕建設項目的審計始終是我們工作的重點，是我們部門圍繞學院中心工作發(fā)揮職能作用的重要著力點。我們進一步抓好基建修繕建設項目審計，規(guī)范工作規(guī)程，提高工作效率，維護國家和學院權益。 二、加強審計隊伍建設。合理調配審計人員，優(yōu)化人員分工；加強員工的業(yè)務學習和崗位培訓，建立比較合理的獎懲機制，調動員工積極性。 三、搞好各項制度的制定與落實。繼續(xù)完善審計規(guī)章制度，抓好各項制度的落實， 做好審計制度的宣傳工作，逐步在全院范圍內形成按程序、規(guī)范辦事的氛圍。 四、創(chuàng)新審計觀念。面對學校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求，注重不斷地實踐和探索，抓住重點，在突出實效、突出質量、突出特色方面下功夫，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面，細化審計工作，提高審計工作質量和效果，加強審計結果運用力度，把學校的內審工作做得更好。 五、加強與外界的交流。主動密切與上級審計、主管部門的的業(yè)務聯(lián)系，組織與兄弟院校同行工作交流，拓寬審計視野。組織審計人員到內控審計做得比較好的省內外高職院校學習考察，吸收借鑒他們好的經 驗，彌補自己工作中存在的不足，提高審計規(guī)范化水平。 內部審計年度工作計劃篇 8 為進一步規(guī)范財務管理，提高經費使用效益，防止國有資產流失，根據上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃。 一、年度審計工作目標 年的內部審計工作，以重要思想為指導，以國家財經法規(guī)、財務管理制度為依據，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點，針對 合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。 二、審計的內容 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等使用情況進行內審 。 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內審 。 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內審 。 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部 的學費、教材費等收繳情況進行內審 。 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計 。 根據內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審 。 通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，及時評價部門財經管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。 三、審計的方法及范圍 審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告 。其次內審人員采取審查資料、個別訪談、審計調查等方法進行。 審計的范圍是：教學系及相關單位 __年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。 四、時間安排 上半年對教學系進行內審 。 下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團 (育苑公司 )等部門進行審計。 五、有關資料的提供 學生獎學金、助學金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結果 。班費、實習費的使用情況等資料。 院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。 電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據 。后勤集團 (育苑公司 )各類收費的依據 學院有關接待、招待的文件、審批表、月匯總表等 六、其它相關工作 學院內部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調相關人員，組成年學院內部審計工作組，工作組依據國家、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。 內部審計年度工作計劃篇 9 一、加強內部審計組織領導，完善內部審計管理體制 按照集團公司要求，結合公司實際，進一步建立健全內部審計向公司黨委、董事會負責的工作體制機制，加強內部審計組織領導，完善內部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內部審計的獨立性和權威性，確保內部審計部門客觀、公正、有 效開展審計監(jiān)督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責任。優(yōu)化完善內部監(jiān)督協(xié)同機制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式，加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關鍵業(yè)務共同實施、整改問責共同落實。 二、推進審計標準化、規(guī)范化和信息化，提高審計質量 根據國家及集團公司關于內部審計工作的有關新要求完善審計工作規(guī)范和標準體系，有序開展審計質量提升活動，推進審計信息化建設，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標準實施審計項目，加強對中介機構審計質量的管控， 確保審計程序和標準執(zhí)行到位，促進審計質量提高。 三、做好重點領域審計工作，服務公司改革發(fā)展大局 20__年，公司將緊密圍繞中心任務，堅持問題導向、目標導向、結果導向，堅持 “ 三個區(qū)分開來 ” ，聚焦公司重大事項和關鍵領域，聚焦抓重點、補短板、強弱項，推進審計項目、審計組織方式 “ 兩統(tǒng)籌 ” ，發(fā)揮內部審計增值作用，服務公司發(fā)展大局。 (一 )開展重大政策、決策部署落實情況審計。 (二 )做好審計署、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。 (三 )做好年度財務決算審計監(jiān)督工作。 四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制。 建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制，扎實抓好審計問題整改的監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作。按照 “ 制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責任未落實的不放過 ” 的 “ 三不放過 ” 原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責任領導、牽頭部門等內容，嚴格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦 。對未按要求完成整改的，按規(guī)定進行提醒、約談、通報批評、責任追究，把審計問題整改情況納入相關人員考核獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，落實有關決議，有效 發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質增效的作用。