【導(dǎo)讀】目前，城鎮(zhèn)人均消費量已接近世界人均年油脂消費的。在消費上升的同時，人們對油品品質(zhì)的要求也愈來愈高，正向著。營養(yǎng)、衛(wèi)生等高層次的方向發(fā)展。利于人體的健康，深受消費者的歡迎。脂，消費量隨人們生活水平的提高而急劇上升。在中國，豆油的市場份額。噸之多，相當(dāng)于中國大豆的生產(chǎn)總量。麻涌鎮(zhèn)新沙港可停泊11萬噸級貨輪，為進(jìn)口大豆的到岸提供了非常便利的條件。全世界畜禽所用蛋白質(zhì)飼料中，豆粕占了63%左右。常因氣候，運輸?shù)仍蚨霈F(xiàn)貨源緊張，粕價上揚，影響生產(chǎn)。根據(jù)對本項目的產(chǎn)品、規(guī)模、原材料、廠址及銷售等問題的具體要求，拉油、豆粕）入庫的整個生產(chǎn)系統(tǒng)及輔助生產(chǎn)設(shè)施。在中國的廣大農(nóng)村，市場上供應(yīng)的絕大多數(shù)是國外早。目前，在我國市場上二級油逐漸被精制油取代。等地區(qū)，同時也能為本地區(qū)及周邊省份飼料工業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。根據(jù)國家地震烈度圖劃分為6度設(shè)防區(qū)。

　　

【正文】 安裝 ※ ※ ※ 試車保溫 ※ 人員培訓(xùn) ※ ※ ※ 生產(chǎn)調(diào)試 ※ ※ 生產(chǎn)及驗收 ※ 29 第十章 財務(wù)預(yù)測 總投資估算及資金來源 固定資產(chǎn)投資估算 ：固定資產(chǎn)投資估算中設(shè)備購置價格依據(jù) 各設(shè)備生產(chǎn)廠家的報價，建筑工程費按照當(dāng)?shù)氐木C合預(yù)算額和相應(yīng)的取費標(biāo)準(zhǔn)及文件估算。 ：設(shè)備總投資包括預(yù)處理膨化脫皮車間的設(shè)備投資為 1780 萬元，浸出車間設(shè)備投資為 2376 萬元，精煉車間設(shè)備投資為 1775萬元。 機(jī)修車間設(shè)備費為 42 萬元，工作塔、立筒庫設(shè)備投資 943 萬元，油罐油泵房投資 398 萬元，配電設(shè)備投資 340 萬元，給排水投資為 66 萬元，氣源站投資 69 萬元，廢水處理投資 萬元，鍋爐房投資 470 萬元，共有三個主車間、八個輔助車間，設(shè)備總投資為 9592 萬元。三個生產(chǎn)車間工程總造價及設(shè)備 清單見附件一。 ：土建工程總投資額為 5408 萬元，其中土建工程投資 2408 萬元，征地費為 3000 萬元，土建工程投資估算見表 10— 1。 ：固定資產(chǎn)總投資估算為 14490 萬元，固定資產(chǎn)投資估算見表 10— 1。 ：建設(shè)期 7 個月，建設(shè)期貸款利率按 5%。 流動資金投資估算 流動資金估算參照國內(nèi)同類生產(chǎn)企業(yè)原料、輔助材料、產(chǎn)品的庫存及 30 周轉(zhuǎn)時間進(jìn)行，經(jīng)估算本項目需流動資金 8645 萬元。 定額流動資金估算見表 10— 2 表 10— 2 定額流動資金估算表 序號 名稱 儲存期（天） 儲存量（噸） 單價 （元 /噸） 金額 （萬元） 備注 1 大豆 15 22500 2500 5625 2 溶劑油 10 80 3300 3 豆油 10 3000 5300 1590 成本價 4 豆粕 5 6000 2300 1380 5 其它 小計 8645 萬元 項目總投資 項目總投資 億，詳見工程總概算表見表 10— 1 資金來源 項目總投資 億元，其中企業(yè)自籌資金 7000 萬元，銀行貸款 8000萬元，償還投資款本息的資金來源為項目投產(chǎn)后的產(chǎn)品利潤和提取的固定資產(chǎn)折舊費。 銷售收入和稅金估算 產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)財務(wù)評價的定價原則，根據(jù)產(chǎn)品的質(zhì)量及近期市場實現(xiàn)的價格為依據(jù)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的市場價格。 其中，豆粕價格為 2350 元 /噸，色拉油價格為 6000 元 /噸，經(jīng)物理精煉回收的脂肪酸的價格為 2400 元 /噸，經(jīng)估算本項目年銷售收入為 13123萬元。銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取，產(chǎn)品繳納增值稅，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè) 31 稅和教育費附加，增值稅計算采用“抵扣法”，稅率按銷售收入的 5%計算為 萬元。年銷售收入見表 10— 3 表 10— 3 產(chǎn)品產(chǎn)值（即年銷售收入）預(yù)測表 序號 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量（噸） 單價（元 /噸） 年產(chǎn)值（萬元） 1 色拉油 77400 6000 46440 2 大豆粕 360000 2350 84600 3 粗脂肪酸 800 2400 192 合計 131232 萬元 產(chǎn)品成本及利潤預(yù)測 產(chǎn)品成本預(yù)測 根據(jù)本項目的工藝要求，對年需主要原料、輔助材料、能源的消耗進(jìn)行預(yù)測，為了與產(chǎn)品銷售價格相對應(yīng)，所有原料、 輔料、燃料、動力價格均以近期市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)初期的價格。 大豆和輔助材料及能源消耗預(yù)測見表 10— 4 表 10— 4 主要原材料及輔助材料消耗預(yù)測表 序號 名稱 耗量（噸 /年） 單價（元 /噸） 金額（萬元） 備注 1 大豆 450000 2500 112500 2 溶劑 675 3200 216 3 燒堿 385 2100 4 白土 425 1200 51 5 磷酸 172 3200 32 6 檸檬酸 172 5000 86 7 導(dǎo)熱油 20 2400 8 水 萬 9 電 2020 萬度 10 煤 45000 200 900 5 噸汽/噸煤 合計 萬元 年生產(chǎn)成本預(yù)測見表 10— 5 表 10— 5 年成本預(yù)測 :產(chǎn)品成本估算，大豆加工成本分析表（正常年份） 序號 名稱 年成本（萬元） 備注 1 原輔材料 2 燃料動力 3 固定資產(chǎn)貸款利息 400 按貸款 8000 萬， 利息 5%計 4 流動資金 貸款利息 按流動資金貸款 8645萬計， 3%利息計 5 企業(yè)管理費 800 按銷售收入 ‰計 6 固定資產(chǎn)折舊費 1000 按 15年折舊 7 工資及福利基金 216 按銷售收入 ‰計 8 銷售費用 265 按銷售收入 2‰計 10 設(shè)備大修費 265 按銷售收入 2‰計 11 其它 100 小計 118220 萬元 利潤預(yù)測 經(jīng)估算，本項目正常年份年利潤總額為 萬元。 利潤預(yù)測見表 106 表 10— 6 年利潤計算： 33 序號 項目 金額（萬元） 備注 1 年產(chǎn)值 131232 2 年成本 118220 3 年稅金 按銷售收入 5%計 4 年純利潤 5 年稅利 13012 投資回收期 投資回收期（年） =總投資 /（年純利 +折舊費） +建設(shè)期 =15000 萬元 /（ 萬元 +1000 萬元） +7 個月 ≈ 2 年 7 個月 第十一章 綜合評價及結(jié)論 綜合評價 34 本可行性研究結(jié)果證明，興建年處理 45 萬噸大豆加工廠項目具有以下優(yōu)勢： 、自然條件好，新建場地比較平坦，供給水，供電等基礎(chǔ) 設(shè)施齊全，鐵路、公路、水路四通八達(dá)。 ，近年來油脂工業(yè)發(fā)展較快，進(jìn)口大豆源源不斷，為大豆加工廠的原料來源提供了保證。 ，這為產(chǎn)品的銷 路提供了保證。 ，各項經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)均能 達(dá)到世界先進(jìn)水平。 ，對糧油部門下崗職工的再就業(yè)的再就業(yè)安排創(chuàng)造了良好的就業(yè)機(jī)會，促進(jìn)了社會的穩(wěn)定。 ：項目的效益十 分明顯，項目總投資 15000 萬元，可實現(xiàn)產(chǎn)值 131232 萬元，利潤 萬元，稅金 萬元。項目建成后，兩年七個月可收回投資（包括建設(shè)期），抗風(fēng)險能力強(qiáng)，對促進(jìn)東莞市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起重要作用。 結(jié)論： 綜合上述分析，本項目各方面均具有優(yōu)良條件，具有投資風(fēng)險少，投資回收快、國家和投資方收益較好特點，說明該項目是可行的。希望市鎮(zhèn)上級部門本著扶持企業(yè)發(fā)展的態(tài)度對該項目大力支持，給予審批，使該項目能早日上馬。 35 第十二章 附件 生產(chǎn)車間工程造價及設(shè)備清單 40000 噸 鋼板倉設(shè)計方案 廢水處理工程技術(shù)設(shè)計方案 廠區(qū)總平面圖及各車間工藝流程圖