【導(dǎo)讀】目前，城鎮(zhèn)人均消費(fèi)量已接近世界人均年油脂消費(fèi)的。在消費(fèi)上升的同時(shí)，人們對(duì)油品品質(zhì)的要求也愈來(lái)愈高，正向著。營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生等高層次的方向發(fā)展。利于人體的健康，深受消費(fèi)者的歡迎。脂，消費(fèi)量隨人們生活水平的提高而急劇上升。在中國(guó)，豆油的市場(chǎng)份額。噸之多，相當(dāng)于中國(guó)大豆的生產(chǎn)總量。麻涌鎮(zhèn)新沙港可停泊11萬(wàn)噸級(jí)貨輪，為進(jìn)口大豆的到岸提供了非常便利的條件。全世界畜禽所用蛋白質(zhì)飼料中，豆粕占了63%左右。常因氣候，運(yùn)輸?shù)仍蚨霈F(xiàn)貨源緊張，粕價(jià)上揚(yáng)，影響生產(chǎn)。根據(jù)對(duì)本項(xiàng)目的產(chǎn)品、規(guī)模、原材料、廠址及銷售等問(wèn)題的具體要求，拉油、豆粕）入庫(kù)的整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)及輔助生產(chǎn)設(shè)施。在中國(guó)的廣大農(nóng)村，市場(chǎng)上供應(yīng)的絕大多數(shù)是國(guó)外早。目前，在我國(guó)市場(chǎng)上二級(jí)油逐漸被精制油取代。等地區(qū)，同時(shí)也能為本地區(qū)及周邊省份飼料工業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。根據(jù)國(guó)家地震烈度圖劃分為6度設(shè)防區(qū)。

　　

【正文】 安裝 ※ ※ ※ 試車保溫 ※ 人員培訓(xùn) ※ ※ ※ 生產(chǎn)調(diào)試 ※ ※ 生產(chǎn)及驗(yàn)收 ※ 29 第十章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 總投資估算及資金來(lái)源 固定資產(chǎn)投資估算 ：固定資產(chǎn)投資估算中設(shè)備購(gòu)置價(jià)格依據(jù) 各設(shè)備生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，建筑工程費(fèi)按照當(dāng)?shù)氐木C合預(yù)算額和相應(yīng)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及文件估算。 ：設(shè)備總投資包括預(yù)處理膨化脫皮車間的設(shè)備投資為 1780 萬(wàn)元，浸出車間設(shè)備投資為 2376 萬(wàn)元，精煉車間設(shè)備投資為 1775萬(wàn)元。 機(jī)修車間設(shè)備費(fèi)為 42 萬(wàn)元，工作塔、立筒庫(kù)設(shè)備投資 943 萬(wàn)元，油罐油泵房投資 398 萬(wàn)元，配電設(shè)備投資 340 萬(wàn)元，給排水投資為 66 萬(wàn)元，氣源站投資 69 萬(wàn)元，廢水處理投資 萬(wàn)元，鍋爐房投資 470 萬(wàn)元，共有三個(gè)主車間、八個(gè)輔助車間，設(shè)備總投資為 9592 萬(wàn)元。三個(gè)生產(chǎn)車間工程總造價(jià)及設(shè)備 清單見(jiàn)附件一。 ：土建工程總投資額為 5408 萬(wàn)元，其中土建工程投資 2408 萬(wàn)元，征地費(fèi)為 3000 萬(wàn)元，土建工程投資估算見(jiàn)表 10— 1。 ：固定資產(chǎn)總投資估算為 14490 萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資估算見(jiàn)表 10— 1。 ：建設(shè)期 7 個(gè)月，建設(shè)期貸款利率按 5%。 流動(dòng)資金投資估算 流動(dòng)資金估算參照國(guó)內(nèi)同類生產(chǎn)企業(yè)原料、輔助材料、產(chǎn)品的庫(kù)存及 30 周轉(zhuǎn)時(shí)間進(jìn)行，經(jīng)估算本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 8645 萬(wàn)元。 定額流動(dòng)資金估算見(jiàn)表 10— 2 表 10— 2 定額流動(dòng)資金估算表 序號(hào) 名稱 儲(chǔ)存期（天） 儲(chǔ)存量（噸） 單價(jià) （元 /噸） 金額 （萬(wàn)元） 備注 1 大豆 15 22500 2500 5625 2 溶劑油 10 80 3300 3 豆油 10 3000 5300 1590 成本價(jià) 4 豆粕 5 6000 2300 1380 5 其它 小計(jì) 8645 萬(wàn)元 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 億，詳見(jiàn)工程總概算表見(jiàn)表 10— 1 資金來(lái)源 項(xiàng)目總投資 億元，其中企業(yè)自籌資金 7000 萬(wàn)元，銀行貸款 8000萬(wàn)元，償還投資款本息的資金來(lái)源為項(xiàng)目投產(chǎn)后的產(chǎn)品利潤(rùn)和提取的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)。 銷售收入和稅金估算 產(chǎn)品銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，根據(jù)產(chǎn)品的質(zhì)量及近期市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為依據(jù)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的市場(chǎng)價(jià)格。 其中，豆粕價(jià)格為 2350 元 /噸，色拉油價(jià)格為 6000 元 /噸，經(jīng)物理精煉回收的脂肪酸的價(jià)格為 2400 元 /噸，經(jīng)估算本項(xiàng)目年銷售收入為 13123萬(wàn)元。銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)取，產(chǎn)品繳納增值稅，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè) 31 稅和教育費(fèi)附加，增值稅計(jì)算采用“抵扣法”，稅率按銷售收入的 5%計(jì)算為 萬(wàn)元。年銷售收入見(jiàn)表 10— 3 表 10— 3 產(chǎn)品產(chǎn)值（即年銷售收入）預(yù)測(cè)表 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量（噸） 單價(jià)（元 /噸） 年產(chǎn)值（萬(wàn)元） 1 色拉油 77400 6000 46440 2 大豆粕 360000 2350 84600 3 粗脂肪酸 800 2400 192 合計(jì) 131232 萬(wàn)元 產(chǎn)品成本及利潤(rùn)預(yù)測(cè) 產(chǎn)品成本預(yù)測(cè) 根據(jù)本項(xiàng)目的工藝要求，對(duì)年需主要原料、輔助材料、能源的消耗進(jìn)行預(yù)測(cè)，為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，所有原料、 輔料、燃料、動(dòng)力價(jià)格均以近期市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)初期的價(jià)格。 大豆和輔助材料及能源消耗預(yù)測(cè)見(jiàn)表 10— 4 表 10— 4 主要原材料及輔助材料消耗預(yù)測(cè)表 序號(hào) 名稱 耗量（噸 /年） 單價(jià)（元 /噸） 金額（萬(wàn)元） 備注 1 大豆 450000 2500 112500 2 溶劑 675 3200 216 3 燒堿 385 2100 4 白土 425 1200 51 5 磷酸 172 3200 32 6 檸檬酸 172 5000 86 7 導(dǎo)熱油 20 2400 8 水 萬(wàn) 9 電 2020 萬(wàn)度 10 煤 45000 200 900 5 噸汽/噸煤 合計(jì) 萬(wàn)元 年生產(chǎn)成本預(yù)測(cè)見(jiàn)表 10— 5 表 10— 5 年成本預(yù)測(cè) :產(chǎn)品成本估算，大豆加工成本分析表（正常年份） 序號(hào) 名稱 年成本（萬(wàn)元） 備注 1 原輔材料 2 燃料動(dòng)力 3 固定資產(chǎn)貸款利息 400 按貸款 8000 萬(wàn)， 利息 5%計(jì) 4 流動(dòng)資金 貸款利息 按流動(dòng)資金貸款 8645萬(wàn)計(jì)， 3%利息計(jì) 5 企業(yè)管理費(fèi) 800 按銷售收入 ‰計(jì) 6 固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 1000 按 15年折舊 7 工資及福利基金 216 按銷售收入 ‰計(jì) 8 銷售費(fèi)用 265 按銷售收入 2‰計(jì) 10 設(shè)備大修費(fèi) 265 按銷售收入 2‰計(jì) 11 其它 100 小計(jì) 118220 萬(wàn)元 利潤(rùn)預(yù)測(cè) 經(jīng)估算，本項(xiàng)目正常年份年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元。 利潤(rùn)預(yù)測(cè)見(jiàn)表 106 表 10— 6 年利潤(rùn)計(jì)算： 33 序號(hào) 項(xiàng)目 金額（萬(wàn)元） 備注 1 年產(chǎn)值 131232 2 年成本 118220 3 年稅金 按銷售收入 5%計(jì) 4 年純利潤(rùn) 5 年稅利 13012 投資回收期 投資回收期（年） =總投資 /（年純利 +折舊費(fèi)） +建設(shè)期 =15000 萬(wàn)元 /（ 萬(wàn)元 +1000 萬(wàn)元） +7 個(gè)月 ≈ 2 年 7 個(gè)月 第十一章 綜合評(píng)價(jià)及結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) 34 本可行性研究結(jié)果證明，興建年處理 45 萬(wàn)噸大豆加工廠項(xiàng)目具有以下優(yōu)勢(shì)： 、自然條件好，新建場(chǎng)地比較平坦，供給水，供電等基礎(chǔ) 設(shè)施齊全，鐵路、公路、水路四通八達(dá)。 ，近年來(lái)油脂工業(yè)發(fā)展較快，進(jìn)口大豆源源不斷，為大豆加工廠的原料來(lái)源提供了保證。 ，這為產(chǎn)品的銷 路提供了保證。 ，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)均能 達(dá)到世界先進(jìn)水平。 ，對(duì)糧油部門下崗職工的再就業(yè)的再就業(yè)安排創(chuàng)造了良好的就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)了社會(huì)的穩(wěn)定。 ：項(xiàng)目的效益十 分明顯，項(xiàng)目總投資 15000 萬(wàn)元，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 131232 萬(wàn)元，利潤(rùn) 萬(wàn)元，稅金 萬(wàn)元。項(xiàng)目建成后，兩年七個(gè)月可收回投資（包括建設(shè)期），抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，對(duì)促進(jìn)東莞市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起重要作用。 結(jié)論： 綜合上述分析，本項(xiàng)目各方面均具有優(yōu)良條件，具有投資風(fēng)險(xiǎn)少，投資回收快、國(guó)家和投資方收益較好特點(diǎn)，說(shuō)明該項(xiàng)目是可行的。希望市鎮(zhèn)上級(jí)部門本著扶持企業(yè)發(fā)展的態(tài)度對(duì)該項(xiàng)目大力支持，給予審批，使該項(xiàng)目能早日上馬。 35 第十二章 附件 生產(chǎn)車間工程造價(jià)及設(shè)備清單 40000 噸 鋼板倉(cāng)設(shè)計(jì)方案 廢水處理工程技術(shù)設(shè)計(jì)方案 廠區(qū)總平面圖及各車間工藝流程圖