5審計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告范文4000字-資料下載頁
2025-08-28 10:47本頁面
【正文】 員及負(fù)責(zé)底稿 審計(jì)工作記錄主界面中，單擊【審計(jì)工作記錄】上的【工作 第 10 頁 共 12 頁 底稿】按鈕，彈出操作界面。首先、點(diǎn)擊選擇人員及底稿進(jìn)入。在這里首先在左上角選擇人員，然后將這個(gè)人員所需要負(fù)責(zé)的底稿從左邊選到右邊。 點(diǎn)擊確認(rèn)以后，繼續(xù)點(diǎn)擊選擇人員及底稿按鈕，進(jìn)行其他人員分工。 （ 2）選擇實(shí)質(zhì)性執(zhí)行程序 選擇某個(gè)科目底稿點(diǎn)擊第二步，選擇執(zhí)行程序，來進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試程序的選擇。 （ 3）批 量生成各人員初始底稿 設(shè)置完實(shí)質(zhì)性測試程序后，點(diǎn)擊第第三步，生成初始化底稿，這樣就批量生成了各人員的初始底稿，初始底稿生成在審計(jì)工作記錄中的工作底稿中。 審計(jì)人員根據(jù)初始底稿執(zhí)行程序進(jìn)行審計(jì)工作 （ 1）基本查賬 明細(xì)賬查詢。直接雙擊集成查賬中心中的科目名稱即可對該科目進(jìn)行明細(xì)賬查詢。 銀行詢證函的生成。點(diǎn)擊財(cái)務(wù)審計(jì)中的科目匯總查詢來打開科目匯總表。在科目余額表中選中需要生成函證的銀行科目，點(diǎn)擊函證 。單擊【生成多張函證】后，出現(xiàn)操作界面。 查賬中 進(jìn)行抽憑。在打開的明細(xì)賬界面中，點(diǎn)擊界面上的抽憑按鈕，即可對該筆憑證進(jìn)行抽憑。 第 11 頁 共 12 頁 自由抽憑和批量抽憑 自由抽查：在上圖中點(diǎn)擊【自由抽查】功能，彈出操作界面 批量抽查。在上圖中點(diǎn)擊【批量抽查】功能，可以對憑證進(jìn)行批量抽查。 查賬中生成截止測試。生成截止測試可在打開的明細(xì)賬界面中進(jìn)行生成。點(diǎn)擊界面中的截止測試按鈕，選擇生成方式進(jìn)行生成。 （ 2）賬齡綜合分析 此功能可分析往來科目核算中的下級往來明細(xì)或輔助核算往來單位明細(xì)、重分類調(diào)整分錄的自動(dòng)生成、查詢。 進(jìn)行賬齡分析 往來詢證函的生成 在賬齡分析結(jié)果界面中，首先選中要生成函證的往來單位，可多選，然后點(diǎn)擊上面的函證按鈕，在審計(jì)工作記錄 函證管理中查看。 sect。生成重分類調(diào)整分錄 單擊【重分類】中的【批量生產(chǎn)所有科目的重分類調(diào)整分錄】。 設(shè)置關(guān)聯(lián)方單位 單擊【分析流程】中的【關(guān)聯(lián)方包含單位設(shè)置（支持導(dǎo)入excel 關(guān)聯(lián)單位清單）】。 生成替代測試 第 12 頁 共 12 頁 單擊【替代測試】按鈕，來生成替代測試表。 （ 3）調(diào)整分錄錄入 單擊【審計(jì)工作記錄】上的【調(diào)整分錄】，彈出操作界面。 調(diào)整分錄清單窗口，點(diǎn)擊【新增】按鈕，進(jìn)入審計(jì)調(diào)整分錄輸入窗口。 選擇分類標(biāo)志?！菊{(diào)整】、【重分類】、【未調(diào)整】、【年初調(diào)整】、【年初重分類】。 輸入調(diào)整分錄明細(xì)內(nèi)容、科目代碼，選擇對應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表項(xiàng)目或?qū)?yīng)損益表項(xiàng)目。 點(diǎn)擊【保存】按鈕，設(shè)置好的分錄清單將顯示審計(jì)調(diào)整分錄窗口中。
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