5審計實習報告范文4000字-資料下載頁
2025-08-28 10:47本頁面
【正文】 員及負責底稿 審計工作記錄主界面中，單擊【審計工作記錄】上的【工作 第 10 頁 共 12 頁 底稿】按鈕，彈出操作界面。首先、點擊選擇人員及底稿進入。在這里首先在左上角選擇人員，然后將這個人員所需要負責的底稿從左邊選到右邊。 點擊確認以后，繼續(xù)點擊選擇人員及底稿按鈕，進行其他人員分工。 （ 2）選擇實質(zhì)性執(zhí)行程序 選擇某個科目底稿點擊第二步，選擇執(zhí)行程序，來進行實質(zhì)性測試程序的選擇。 （ 3）批 量生成各人員初始底稿 設置完實質(zhì)性測試程序后，點擊第第三步，生成初始化底稿，這樣就批量生成了各人員的初始底稿，初始底稿生成在審計工作記錄中的工作底稿中。 審計人員根據(jù)初始底稿執(zhí)行程序進行審計工作 （ 1）基本查賬 明細賬查詢。直接雙擊集成查賬中心中的科目名稱即可對該科目進行明細賬查詢。 銀行詢證函的生成。點擊財務審計中的科目匯總查詢來打開科目匯總表。在科目余額表中選中需要生成函證的銀行科目，點擊函證 。單擊【生成多張函證】后，出現(xiàn)操作界面。 查賬中 進行抽憑。在打開的明細賬界面中，點擊界面上的抽憑按鈕，即可對該筆憑證進行抽憑。 第 11 頁 共 12 頁 自由抽憑和批量抽憑 自由抽查：在上圖中點擊【自由抽查】功能，彈出操作界面 批量抽查。在上圖中點擊【批量抽查】功能，可以對憑證進行批量抽查。 查賬中生成截止測試。生成截止測試可在打開的明細賬界面中進行生成。點擊界面中的截止測試按鈕，選擇生成方式進行生成。 （ 2）賬齡綜合分析 此功能可分析往來科目核算中的下級往來明細或輔助核算往來單位明細、重分類調(diào)整分錄的自動生成、查詢。 進行賬齡分析 往來詢證函的生成 在賬齡分析結(jié)果界面中，首先選中要生成函證的往來單位，可多選，然后點擊上面的函證按鈕，在審計工作記錄 函證管理中查看。 sect。生成重分類調(diào)整分錄 單擊【重分類】中的【批量生產(chǎn)所有科目的重分類調(diào)整分錄】。 設置關聯(lián)方單位 單擊【分析流程】中的【關聯(lián)方包含單位設置（支持導入excel 關聯(lián)單位清單）】。 生成替代測試 第 12 頁 共 12 頁 單擊【替代測試】按鈕，來生成替代測試表。 （ 3）調(diào)整分錄錄入 單擊【審計工作記錄】上的【調(diào)整分錄】，彈出操作界面。 調(diào)整分錄清單窗口，點擊【新增】按鈕，進入審計調(diào)整分錄輸入窗口。 選擇分類標志?！菊{(diào)整】、【重分類】、【未調(diào)整】、【年初調(diào)整】、【年初重分類】。 輸入調(diào)整分錄明細內(nèi)容、科目代碼，選擇對應資產(chǎn)負債報表項目或?qū)獡p益表項目。 點擊【保存】按鈕，設置好的分錄清單將顯示審計調(diào)整分錄窗口中。
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