【正文】 保付款的責任 》 14天或 90天：進口保理商在解決爭議后履行擔保付款的期限是解決結果規(guī)定的付款日后 14天或原應收帳款到期日后第 90天 －爭議解決過程中的費用承擔問題 提綱 一、保理業(yè)務基本概念 二、保理業(yè)務營銷 三、保理業(yè)務風險管理 四、國際保理商聯合會與相關國際慣例 五、金融危機下的保理業(yè)務及案例分析 金融危機下的保理業(yè)務及案例分析 金融危機對保理業(yè)務的影響 案例分析 金融危機下的保理業(yè)務及案例分析 金融危機對保理業(yè)務的影響 案例分析 金融危機對保理業(yè)務的影響 ? 客戶需求加大 －流動性緊張，企業(yè)融資需求加大 －信用風險加大，企業(yè)避險需求加大 ? 保理商面臨的風險加大 －賣方履約風險加大 －買方信用風險加大 －進口保理商信用風險加大 金融危機對保理業(yè)務的影響 ? 保理商如何應對金融危機 －加強對賣方履約風險的監(jiān)控：關注賣方履約情況，一旦出現異常情況，必須了解原因，確保賣方正常履約 －加強對買方信用風險的管理：加強對買方的催收，買方出現遲付等情況，務必了解原因，及時調整信用額度 －加強對進口保理商信用風險的管理：加強對進口保理商的信用管理，加大催收力度，積極處理爭議 －嚴控操作風險：加強對操作風險的管理，避免因操作失誤造成損失 案例分析 1 背景： 2023年初 ， 出口商 X公司向出口保理商提出業(yè)務申請 ， 其代理 Y公司向美國出口家具 ， 要求為美國的八家進口商核定額度 50萬美元 ， 賒銷期限O/A60天 。 出口保理商向進口保理商提出申請 ， 進口保理商為八家進口商共核準了 35萬美元的額度 。出口商 X在四月開始出單 ， 出口保理商為出口商提供了核準發(fā)票金額 80%的融資 ， 開始進展順利 。 案例分析 1 出現問題： 在第一批發(fā)票陸續(xù)收回后， X公司從 7月開始出口第二批貨物，共有 24單，金額為 34萬美元，出口保理商依舊為其提供了 80%的融資。但到 9月發(fā)票陸續(xù)到期，進口保理商開始催收時，出現了問題，一些進口商聲稱已向 X公司在美國的代理商 Z公司付款。進口保理商要求出口保理商提供發(fā)票副本，以便核查。出口保理商提供了發(fā)票副本，進口保理商隨后發(fā)來爭議通知，表示進口商手頭的發(fā)票沒有轉讓條款，與出口保理商提供的發(fā)票副本無法匹配。進口保理商隨即取消了對進口商的保理額度。 案例分析 1 出現問題： 收到爭議通知后，出口保理商立即通知 X公司，并根據協(xié)議從 X公司帳上沖回了保理融資本息。 X公司很不高興，聲稱其在美國從沒有什么代理商，出口保理商建議 X公司與其被代理人Y公司聯系，了解情況，但 Y公司的總經理突然不知去向。同時，出口保理商通過進口保理商了解到， Z公司實際也是由 Y公司的總經理控制的公司。 案例分析 1 問題解決： 1個月后 ， Y公司的總經理突然從美國回國 ， 他解釋說 ， 這一切的產生源自于其美國公司雇員在發(fā)票上出了錯 ， 他將全權負責處理此事 。故進口保理商將應收帳款全部反轉讓出口保理商 ，出口保理商再反轉讓給 X公司 ， 并于 X公司終止了出口保理協(xié)議 。 X公司最終是否承受了損失 ， 不得而知 。 案例分析 1 事實真相： Y公司是一個小企業(yè) ， 也是新客戶 ， 從出口保理商處獲得足額保理融資有困難 ， 故請 X公司作為出口代理 ， 其主要目的是獲得更多的融資 。但是 ， 由于 X公司 沒有應訴美國對中國家具廠商的反傾銷案 ， 將會被征收高額關稅 ， 而 Y公司是應訴企業(yè)之一 ， 不會被征收這一關稅 ， 因此它才會再以自身的名義出具發(fā)票給進口商 ， 這樣既保持了低關稅 ， 又獲得了融資 。 此后 ， Y公司在美國的關聯公司 Z公司又去向美國進口商收款 ， 同意給予進口商 2%的折扣 。 故進口商紛紛向其付款 ， 以致進口保理商無法順利催收 。 案例分析 1 經驗教訓： 出口商如果是代理商 ， 應認真審核其被代理人的資質 。 在此案中 ， 由于出口商是出口保理商的銀行優(yōu)質客戶 ， 出口保理商忽略了對被代理人的審核 ， 忽略了對貿易背景的全面審核 ， 從而導致了問題的產生 。 進出口保理商的密切配合 ， 對解決爭議 ， 防范欺詐是至關重要的 ， 進口保理商的及時催收使其迅速發(fā)現問題 ， 幫助出口保理商迅速收回了融資 ，避免了損失 。 案例分析 2 背景： 出口商 A公司向英國進口商 Z公司 出口木地板已超過 10年 ， 采用 O/A90天結算模式 。 A公司從 2023年開始敘做出口保理業(yè)務 ， 到 2023年 ， 由于當時使用的進口保理商退出了 FCI， 故出口保理商又選擇了另一家進口保理商 。 到 2023年 ， 第二家進口保理商取消了對 B公司的額度 ， 理由是其帳款逾期較多 。 出口保理商于是找到了第三家進口保理商 ， 該進口保理商為 B公司核準了 80萬美元的 額度 。 不久 ， Z公司要求增加訂單 ， A公司產能不足 ， 故介紹自己的關聯公司 B公司給 Z公司 ， 兩家一起供貨 ， 都敘做出口保理 。 進口保理商又給 Z公司追加了 36萬美元的額度 。 案例分析 2 出現問題： 2023年 5月 24日，出口保理商向進口保理商轉讓了 9單發(fā)票，其中 8單是 A公司發(fā)票， 1單是 B公司發(fā)票（發(fā)票號為 B001)，上述發(fā)票都提供了 80%的融資。但出口保理商的操作人員出現失誤，在報文中將 9單發(fā)票的出口商均打成了 A公司。到 8月 28日，發(fā)票 B001已逾期，出口保理商向進口保理商問詢其催收情況。進口保理商于是開始催收，在此過程中，發(fā)現了名稱錯誤的問題。于是，在 9月 25日，進口保理商向出口保理商發(fā)送報文 21，請出口保理商發(fā)報文撤銷這單名稱出錯的發(fā)票，重新轉讓新發(fā)票（有正確出口商名稱）給 進口保理商。出口保理商照此辦理。 案例分析 2 出現問題： 10月底，受金融危機影響，進口商 Z公司宣布破產。進口保理商隨即通知出口保理商：“ B001號發(fā)票由于轉讓日期超過了到期日，故根據 GRIF第 14條（ i）不受核準?！背隹诒＠砩虒Υ瞬荒苷J同，指出：“原始發(fā)票在到期日前已轉讓，只是在發(fā)現了原始發(fā)票的錯誤后，才根據進口保理商的指示轉讓了新發(fā)票。如果進口保理商不準備核準該發(fā)票，則在當時就應告知出口保理商?！背隹诒＠砩掏瑫r征詢了 FCI秘書處的意見， FCI秘書長認為：“雙方都有錯誤。出口保理商打錯名稱，可能對進口保理商的催收產生負面影響。同時，進口保理商理應在 9月 25日報文中說明不能核準的可能性。但進口保理商卻沒有說明。故進口保理商也應承擔部分的損失?！? 案例分析 2 結果： 看到 FCI秘書長的回復后 ， 進口保理商同意重新考慮 ， 但其最終仍拒絕履行任何擔保付款的義務 。 事實真相： 進口保理商使用信用保險公司 ， 故可以在別的保理商因為進口商逾期嚴重而取消額度時仍可以兩次核準對該進口商的額度 。 但在進口商破產時 ， 保險公司會千方百計不賠付 ， 該案恰好存在瑕疵 ， 給了保險公司拒賠的理由 。 進口保理商在 9月 25日并未預見到進口商會很快破產 ， 沒想到保險公司會不賠 ， 等到保險公司真的拒賠 ， 則其也千方百計不履行擔保付款責任 。 案例分析 2 經驗教訓： 保理商應加強對操作風險的控制 。 此案中 ， 出口保理商在報文中打錯出口商名稱 ， 這種低級失誤應杜絕 。 選擇好的進口保理商合作伙伴至關重要 ， 特別是在金融危機中 。 本案中 ， 進口保理商理應抓緊對進口商的催收 ，因為進口商一直付款記錄不佳 ， 可進口保理商直到收到出口保理商的問詢后才進行催收 。 如果進口保理商在到期日前催收 ， 就可能避免損失 。 此外 ， 進口保理商的作風惡劣 ， 千方百計逃避擔保付款責任 。 與使用信用保險公司的進口保理商交易要格外小心 ， 因為保險公司在賠付時越來越嚴格 ， 稍有不慎 ， 可能導致拒付 。 案例分析 3 背景： 出口商 S公司向美國進口商 T公司 出口夏季鞋 ， 雙方合作 3年 ， 一直采用 O/A60天結算模式 。 S公司于 2023年 3月向出口保理商申請敘做出口保理業(yè)務 ， 出口保理商經考察認為 S公司與 T公司交易記錄基本正常 ， 可以嘗試 ， 故向進口保理商申請為 T公司核準 25萬美元的額度 ， 進口保理商核批了 10萬美元 。 2023年 5月 ， S公司先后出了 4單發(fā)票 ， 共計 14萬美元 。 考慮到 S公司新敘做保理 ， 且存在季節(jié)性因素 ， 出口保理商暫未對 S公司提供融資 。 案例分析 2 出現問題： 7月，上述發(fā)票先后到期，出口保理商向進口保理商催收，并應進口保理商要求提供了進口商的聯系方式。 9月 16日，進口保理商發(fā)來爭議通知：“貨物質量有問題，進口商 T公司反索 4萬美元?！背隹诒＠砩恬R上聯系 S公司，了解到該反索涉及的貨物屬于上年的訂單， S公司同意在本次轉讓的 4單發(fā)票金額中扣除上述 4萬美元。根據進口保理商要求，出口保理商發(fā)送了 4萬美元的貸項清單報文，爭議就此解決。進口保理商于 11月 5日做了 6萬美元的擔保付款。 案例分析 2 出現問題： 11月 25日，進口保理商突然發(fā)來郵件， 指出： 出口保理商提供的貸項清單不能認定為真正的貸項清單，僅是出口商向出口保理商提供的一份內部資料。 在發(fā)票轉讓之前，買賣雙方已存在爭議，出口保理商未履行告知義務。 鑒于進口保理商先前的催收因爭議受到了不利影響，進口保理商應有更多的時間進行催收，不應很快進行擔保付款。 鑒此，進口保理商有意收回擔保付款。 案例分析 2 出現問題： 出口保理商回郵，指出： 出口保理商在申請保理額度前確實不知雙方存在爭議，而且該爭議已得到有效解決。 出口保理商完全是按照進口保理商要求提供的貸項清單，而且進口保理商是在收到貸項清單后做出了擔保付款。 進口保理商于 11月 5日擔保付款完全是遵循 GRIF的規(guī)定，若爭議未發(fā)生，進口保理商應更早進行擔保付款，沒有足夠時間進行催收的說法不能成立。 同時，為謹慎起見，出口保理商同時暫時扣回了先前給出口商的擔保付款。 案例分析 2 問題的解決： 進口保理商基本同意了出口保理商的意見 ，故出口保理商將暫扣的擔保付款款項重新交給出口商 。 經驗教訓： 加強對客戶和交易背景的了解 。 此案中 ， 出口商向出口保理商隱瞞了先前存在未了爭議的事實 ， 引起了麻煩 。 在金融危機中 ， 需要控制對出口商的融資 ， 對于新客戶和季節(jié)性發(fā)貨的融資一定要謹慎 。 對于進口保理商的無理要求 ， 要敢于據理力爭 。 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , January 26, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 12:54:5112:54:5112:541/26/2023 12:54:51 PM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 :54:5112:54Jan2326Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 12:54:5112:54:5112:54Thursday, January 26, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :54:5112:54:51January 26, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 1月 26日星期四 下午 12時 54分 51秒 12:54: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 1月 下午 12時 54分 :54January 26, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 2023年 1月 26日星期四 12時 54分 51秒 12:54:5126 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 下午 12時 54分 51秒 下午 12時 54分 12:54: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , January 26, 2023 ? 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。 12:54:5112:54:5112:541/26/2023 12:54:51 PM ? 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 :54:5112:54Jan2326Jan23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 12:54:5112:54:5112:54Thursday, January 26, 2023 ? 1不知香積寺，數里入云峰。 :54:5112:54:51January 26, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 1月 26日星期四 下午 12時 54分 51秒 12:54: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 1月 下午 12時 54分 :54January