企業(yè)自我考核評價報告-資料下載頁
2025-08-03 08:37本頁面
【正文】 對實物資產(chǎn)的驗收入 庫、領用發(fā)出、保管及處置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制,采取職責分工、實物定期盤點、 財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施,能夠較有效地防止各種實物資產(chǎn)的偷盜、 毀損和重大流失?！ ?七)公司已建立了成本費用控制系統(tǒng),能做好成本費用管理的各項基礎工 作,明確了費用的開支標準。 (八)公司已建立了比較可行的銷售政策,已對定價原則、信用標準和條件、 收款方式以及涉及銷售業(yè)務的機構和人員的職責權限等相關內(nèi)容作了明確規(guī)定。 公司對賬款回收的管理力度較強,實行催款回籠責任制,將收款責任落實到銷售 部門,并將銷售貨款回收率列為主要考核指標?！ ?九)公司已建立了固定資產(chǎn)及工程項目的管理規(guī)定,由財務部統(tǒng)一管理全 公司固定資產(chǎn)的核算工作,建立健全固定資產(chǎn)明細賬,負責辦理固定資產(chǎn)增減、 轉移、出售報廢等財務手續(xù)、計提折舊。設備由設備科負責日常管理,房產(chǎn)由行 政辦負責日常管理,基建部負責工程施工進度控制和竣工決算,從工程完工交付 使用之日起,按工程預算、造價或工程成本等資料估價轉入固定資產(chǎn),竣工決算 完畢后,按實際決算數(shù)調(diào)整原估價。公司在固定資產(chǎn)和工程項目控制方面不存在 管理失控或重大舞弊行為?！ ?十)為嚴格控制投資風險,公司建立了較科學的對外投資決策程序,實行 重大投資的責任制度,對外投資的權限采用不同的投資額分別由公司不同層次的 審批機構決策的機制。對投資項目的立項、評估、決策、實施、管理、收益、投 資處置等環(huán)節(jié)的管理較強。公司沒有偏離公司投資政策和程序的行為?！ ?十一)公司能夠較嚴格地控制擔保行為,建立了擔保決策程序和責任制度, 對擔保原則、擔保標準和條件、擔保責任等相關內(nèi)容已作了明確規(guī)定。公司原則 上不對外擔保,以防范潛在的風險,避免和減少可能發(fā)生的損失?！ ?十二)公司已根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計準則――關聯(lián)方披露》以及其他 有關法律、法規(guī)和《公司章程》,制定了《關聯(lián)交易制度》,對關聯(lián)人、關聯(lián)關 系和關聯(lián)交易的含義、關聯(lián)交易的決策程序、關聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī) 定,保證公司與關聯(lián)方之間訂立的關聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開的原則, 確保公司的關聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東的利益?！ ?十三)公司依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交 易所股票上市規(guī)則》等有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件制定《信息披露制度》, 能嚴格按照制度的規(guī)定披露各類信息,不存在重大信息未披露的行為?！ ?十四)為了進一步防范出口匯率波動帶來的經(jīng)營風險,公司制訂了遠期外 匯匯率鎖定控制管理制度,并能較嚴格的執(zhí)行,近年來實際運作經(jīng)驗和結果表明, 公司遠期外匯匯率鎖定是對防范風險是有效的。 (十五)在內(nèi)部審計控制方面,公司已建立了內(nèi)部審計工作管理標準和內(nèi)審 部工作標準,設置了獨立負責內(nèi)部審計事務的內(nèi)審部?！ ∥濉⒐緶蕚洳扇〉拇胧 」粳F(xiàn)有內(nèi)部控制制度和程序能適應公司管理和發(fā)展的要求,能夠?qū)幹普妗 ?、完整的財務報表提供合理的保證,能夠?qū)靖黜椊?jīng)營業(yè)務活動的健康運行 及國家有關法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。對于目前公司 在內(nèi)部控制方面存在的問題,公司擬采取下列措施加以改進提高: (一)進一步完善公司 ERP 的規(guī)范運行。加強 ERP 的各項權限控制規(guī)范, 完善存貨及各項檔案的規(guī)范編制,促進各部門的溝通和協(xié)調(diào),進一步提高各部門 的工作效率,為公司管理成本的下降創(chuàng)造更為有利的條件?！ ?二)進一步完善信息披露的保密工作。加強對信息披露制度的宣傳和培訓 工作,將尚未披露的信息知情人縮小到最小范圍,防止尚未公開披露的信息提前 泄露?！ ?三)進一步完善內(nèi)控運行程序,進一步加大內(nèi)部審計力度,同時加強內(nèi)部 審計人員的配備,提高審計人員的專業(yè)水平和素質(zhì),重點加強對募投項目內(nèi)部審 計工作,定期對募集資金的使用進行內(nèi)部審計工作?！ ×⒐竟芾韺訉?nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我評價 公司管理層認為,公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全,能夠適應公司管 理的要求和發(fā)展的需要,能夠?qū)幹普鎸?、公允的財務報表提供合理的保證,能 夠?qū)镜母黜棙I(yè)務活動的健康運行及國家有關法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理制度 的貫徹執(zhí)行提供保證?！ 」靖黜梼?nèi)部控制制度的制定及其有效執(zhí)行,有效地控制了公司經(jīng)營風險和 財務風險,保證了公司資產(chǎn)的安全完整,財務數(shù)據(jù)的真實、完整和準確。隨著國 家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展,我們將對公司內(nèi)部控制制度給予持 續(xù)完善,使之不斷適應公司發(fā)展的需要,為公司的持續(xù)健康的發(fā)展提供強有力的 保證。
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