【正文】 對實物資產(chǎn)的驗收入　　庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制,采取職責(zé)分工、實物定期盤點、　　財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施,能夠較有效地防止各種實物資產(chǎn)的偷盜、　　毀損和重大流失。　　(七)公司已建立了成本費用控制系統(tǒng),能做好成本費用管理的各項基礎(chǔ)工　　作,明確了費用的開支標準?！　?八)公司已建立了比較可行的銷售政策,已對定價原則、信用標準和條件、　　收款方式以及涉及銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等相關(guān)內(nèi)容作了明確規(guī)定。　　公司對賬款回收的管理力度較強,實行催款回籠責(zé)任制,將收款責(zé)任落實到銷售　　部門,并將銷售貨款回收率列為主要考核指標。　　(九)公司已建立了固定資產(chǎn)及工程項目的管理規(guī)定,由財務(wù)部統(tǒng)一管理全　　公司固定資產(chǎn)的核算工作,建立健全固定資產(chǎn)明細賬,負責(zé)辦理固定資產(chǎn)增減、　　轉(zhuǎn)移、出售報廢等財務(wù)手續(xù)、計提折舊。設(shè)備由設(shè)備科負責(zé)日常管理,房產(chǎn)由行　　政辦負責(zé)日常管理,基建部負責(zé)工程施工進度控制和竣工決算,從工程完工交付　　使用之日起,按工程預(yù)算、造價或工程成本等資料估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),竣工決算　　完畢后,按實際決算數(shù)調(diào)整原估價。公司在固定資產(chǎn)和工程項目控制方面不存在　　管理失控或重大舞弊行為?！　?十)為嚴格控制投資風(fēng)險,公司建立了較科學(xué)的對外投資決策程序,實行　　重大投資的責(zé)任制度,對外投資的權(quán)限采用不同的投資額分別由公司不同層次的　　審批機構(gòu)決策的機制。對投資項目的立項、評估、決策、實施、管理、收益、投　　資處置等環(huán)節(jié)的管理較強。公司沒有偏離公司投資政策和程序的行為?！　?十一)公司能夠較嚴格地控制擔(dān)保行為,建立了擔(dān)保決策程序和責(zé)任制度,　　對擔(dān)保原則、擔(dān)保標準和條件、擔(dān)保責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容已作了明確規(guī)定。公司原則　　上不對外擔(dān)保,以防范潛在的風(fēng)險,避免和減少可能發(fā)生的損失。　　(十二)公司已根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、　　《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計準則――關(guān)聯(lián)方披露》以及其他　　有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》,制定了《關(guān)聯(lián)交易制度》,對關(guān)聯(lián)人、關(guān)聯(lián)關(guān)　　系和關(guān)聯(lián)交易的含義、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī)　　定,保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開的原則,　　確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東的利益?！　?十三)公司依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、　　中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交　　易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件制定《信息披露制度》,　　能嚴格按照制度的規(guī)定披露各類信息,不存在重大信息未披露的行為?！　?十四)為了進一步防范出口匯率波動帶來的經(jīng)營風(fēng)險,公司制訂了遠期外　　匯匯率鎖定控制管理制度,并能較嚴格的執(zhí)行,近年來實際運作經(jīng)驗和結(jié)果表明,　　公司遠期外匯匯率鎖定是對防范風(fēng)險是有效的?！　?十五)在內(nèi)部審計控制方面,公司已建立了內(nèi)部審計工作管理標準和內(nèi)審　　部工作標準,設(shè)置了獨立負責(zé)內(nèi)部審計事務(wù)的內(nèi)審部?！　∥濉⒐緶蕚洳扇〉拇胧　」粳F(xiàn)有內(nèi)部控制制度和程序能適應(yīng)公司管理和發(fā)展的要求,能夠?qū)幹普妗　?、完整的財?wù)報表提供合理的保證,能夠?qū)靖黜椊?jīng)營業(yè)務(wù)活動的健康運行　　及國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。對于目前公司　　在內(nèi)部控制方面存在的問題,公司擬采取下列措施加以改進提高:　　(一)進一步完善公司 ERP 的規(guī)范運行。加強 ERP 的各項權(quán)限控制規(guī)范,　　完善存貨及各項檔案的規(guī)范編制,促進各部門的溝通和協(xié)調(diào),進一步提高各部門　　的工作效率,為公司管理成本的下降創(chuàng)造更為有利的條件。　　(二)進一步完善信息披露的保密工作。加強對信息披露制度的宣傳和培訓(xùn)　　工作,將尚未披露的信息知情人縮小到最小范圍,防止尚未公開披露的信息提前　　泄露?！　?三)進一步完善內(nèi)控運行程序,進一步加大內(nèi)部審計力度,同時加強內(nèi)部　　審計人員的配備,提高審計人員的專業(yè)水平和素質(zhì),重點加強對募投項目內(nèi)部審　　計工作,定期對募集資金的使用進行內(nèi)部審計工作。　　六、公司管理層對內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我評價　　公司管理層認為,公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全,能夠適應(yīng)公司管　　理的要求和發(fā)展的需要,能夠?qū)幹普鎸?、公允的財?wù)報表提供合理的保證,能　　夠?qū)镜母黜棙I(yè)務(wù)活動的健康運行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理制度　　的貫徹執(zhí)行提供保證?！　」靖黜梼?nèi)部控制制度的制定及其有效執(zhí)行,有效地控制了公司經(jīng)營風(fēng)險和　　財務(wù)風(fēng)險,保證了公司資產(chǎn)的安全完整,財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、完整和準確。隨著國　　家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展,我們將對公司內(nèi)部控制制度給予持　　續(xù)完善,使之不斷適應(yīng)公司發(fā)展的需要,為公司的持續(xù)健康的發(fā)展提供強有力的　　保證。