企業(yè)自我考核評(píng)價(jià)報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-08-03 08:37本頁(yè)面
【正文】 對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入 庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制,采取職責(zé)分工、實(shí)物定期盤點(diǎn)、 財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施,能夠較有效地防止各種實(shí)物資產(chǎn)的偷盜、 毀損和重大流失?！ ?七)公司已建立了成本費(fèi)用控制系統(tǒng),能做好成本費(fèi)用管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工 作,明確了費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)?！ ?八)公司已建立了比較可行的銷售政策,已對(duì)定價(jià)原則、信用標(biāo)準(zhǔn)和條件、 收款方式以及涉及銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等相關(guān)內(nèi)容作了明確規(guī)定?！ 」緦?duì)賬款回收的管理力度較強(qiáng),實(shí)行催款回籠責(zé)任制,將收款責(zé)任落實(shí)到銷售 部門,并將銷售貨款回收率列為主要考核指標(biāo)?！ ?九)公司已建立了固定資產(chǎn)及工程項(xiàng)目的管理規(guī)定,由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理全 公司固定資產(chǎn)的核算工作,建立健全固定資產(chǎn)明細(xì)賬,負(fù)責(zé)辦理固定資產(chǎn)增減、 轉(zhuǎn)移、出售報(bào)廢等財(cái)務(wù)手續(xù)、計(jì)提折舊。設(shè)備由設(shè)備科負(fù)責(zé)日常管理,房產(chǎn)由行 政辦負(fù)責(zé)日常管理,基建部負(fù)責(zé)工程施工進(jìn)度控制和竣工決算,從工程完工交付 使用之日起,按工程預(yù)算、造價(jià)或工程成本等資料估價(jià)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),竣工決算 完畢后,按實(shí)際決算數(shù)調(diào)整原估價(jià)。公司在固定資產(chǎn)和工程項(xiàng)目控制方面不存在 管理失控或重大舞弊行為?！ ?十)為嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn),公司建立了較科學(xué)的對(duì)外投資決策程序,實(shí)行 重大投資的責(zé)任制度,對(duì)外投資的權(quán)限采用不同的投資額分別由公司不同層次的 審批機(jī)構(gòu)決策的機(jī)制。對(duì)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、評(píng)估、決策、實(shí)施、管理、收益、投 資處置等環(huán)節(jié)的管理較強(qiáng)。公司沒有偏離公司投資政策和程序的行為?！ ?十一)公司能夠較嚴(yán)格地控制擔(dān)保行為,建立了擔(dān)保決策程序和責(zé)任制度, 對(duì)擔(dān)保原則、擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)和條件、擔(dān)保責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容已作了明確規(guī)定。公司原則 上不對(duì)外擔(dān)保,以防范潛在的風(fēng)險(xiǎn),避免和減少可能發(fā)生的損失?！ ?十二)公司已根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――關(guān)聯(lián)方披露》以及其他 有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》,制定了《關(guān)聯(lián)交易制度》,對(duì)關(guān)聯(lián)人、關(guān)聯(lián)關(guān) 系和關(guān)聯(lián)交易的含義、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī) 定,保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開的原則, 確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和全體股東的利益?！ ?十三)公司依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交 易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件制定《信息披露制度》, 能嚴(yán)格按照制度的規(guī)定披露各類信息,不存在重大信息未披露的行為?！ ?十四)為了進(jìn)一步防范出口匯率波動(dòng)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),公司制訂了遠(yuǎn)期外 匯匯率鎖定控制管理制度,并能較嚴(yán)格的執(zhí)行,近年來(lái)實(shí)際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)和結(jié)果表明, 公司遠(yuǎn)期外匯匯率鎖定是對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)是有效的?！ ?十五)在內(nèi)部審計(jì)控制方面,公司已建立了內(nèi)部審計(jì)工作管理標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)審 部工作標(biāo)準(zhǔn),設(shè)置了獨(dú)立負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)事務(wù)的內(nèi)審部?！ ∥?、公司準(zhǔn)備采取的措施 公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度和程序能適應(yīng)公司管理和發(fā)展的要求,能夠?qū)幹普妗 ?shí)、完整的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證,能夠?qū)靖黜?xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行 及國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。對(duì)于目前公司 在內(nèi)部控制方面存在的問(wèn)題,公司擬采取下列措施加以改進(jìn)提高: (一)進(jìn)一步完善公司 ERP 的規(guī)范運(yùn)行。加強(qiáng) ERP 的各項(xiàng)權(quán)限控制規(guī)范, 完善存貨及各項(xiàng)檔案的規(guī)范編制,促進(jìn)各部門的溝通和協(xié)調(diào),進(jìn)一步提高各部門 的工作效率,為公司管理成本的下降創(chuàng)造更為有利的條件?！ ?二)進(jìn)一步完善信息披露的保密工作。加強(qiáng)對(duì)信息披露制度的宣傳和培訓(xùn) 工作,將尚未披露的信息知情人縮小到最小范圍,防止尚未公開披露的信息提前 泄露?！ ?三)進(jìn)一步完善內(nèi)控運(yùn)行程序,進(jìn)一步加大內(nèi)部審計(jì)力度,同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部 審計(jì)人員的配備,提高審計(jì)人員的專業(yè)水平和素質(zhì),重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)募投項(xiàng)目?jī)?nèi)部審 計(jì)工作,定期對(duì)募集資金的使用進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作?！ ×?、公司管理層對(duì)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我評(píng)價(jià) 公司管理層認(rèn)為,公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度已基本建立健全,能夠適應(yīng)公司管 理的要求和發(fā)展的需要,能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證,能 夠?qū)镜母黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理制度 的貫徹執(zhí)行提供保證。 公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的制定及其有效執(zhí)行,有效地控制了公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),保證了公司資產(chǎn)的安全完整,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。隨著國(guó) 家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展,我們將對(duì)公司內(nèi)部控制制度給予持 續(xù)完善,使之不斷適應(yīng)公司發(fā)展的需要,為公司的持續(xù)健康的發(fā)展提供強(qiáng)有力的 保證。
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1