【正文】 21面掌握與處理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)、流程等信息，達(dá)到對(duì)信息的實(shí)時(shí)存取與處理，實(shí)現(xiàn)制造企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的集成化。管理體系主要分三部分：對(duì)生產(chǎn)流程的管理以生產(chǎn)計(jì)劃與流程控制為核心的經(jīng)營(yíng)管理模式以生產(chǎn)計(jì)劃與控制為核心的經(jīng)營(yíng)管理集成化應(yīng)用模式，重點(diǎn)在于生產(chǎn)的計(jì)劃性與可控性，將生產(chǎn)計(jì)劃與控制和銷售管理、財(cái)務(wù)管理、庫(kù)存管理、供應(yīng)鏈管理等進(jìn)行 集成，通過(guò)對(duì)產(chǎn)、供、銷、存、財(cái)?shù)刃畔⒌囊惑w化管理，使物流、資金流、信息流得到控制，各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信息能夠連通、流動(dòng)和及時(shí)反饋，幫助企業(yè)降低制造成本和 庫(kù)存資金，加速存貨周轉(zhuǎn)率，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告22綜合管理以成本控制為核心的經(jīng)營(yíng)管理模式以成本控制為核心的經(jīng)營(yíng)管理模式，將成本管理與采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、生產(chǎn)管理、銷售管理、財(cái)務(wù)管理等進(jìn)行 集成，通過(guò)對(duì)產(chǎn)、供、銷、存、財(cái)?shù)拳h(huán)節(jié)中的成本信息的集成化管理，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)的成本得到有效控制，各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的成本信息能夠?qū)崟r(shí)共享和及時(shí)反 饋，幫助企業(yè)合理地控制成本，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。 供應(yīng)商，分銷商管理模式以核心企業(yè)及核心品牌為中心的管理模式在以核心企業(yè)為中心的經(jīng)營(yíng)管理集成化應(yīng)用模式是圍繞核心企業(yè)，利用 Inter 等信息技術(shù)把供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)、上游供應(yīng)商、下游分銷商、零 售商、客戶連接起來(lái)，實(shí)現(xiàn)信息的共享與集成，形成一個(gè)集成化的供應(yīng)鏈管理模式，即以核心企業(yè)為中心，供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)在這個(gè)集成化的管理模式下實(shí)現(xiàn)協(xié)作經(jīng) 營(yíng)和協(xié)同運(yùn)作。頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告23三、技術(shù)培訓(xùn)作為現(xiàn)代化管理型企業(yè)，人員的培訓(xùn)是關(guān)鍵，必須在建設(shè)初期著手考慮，所有人員統(tǒng)一由某流體控制（某）有限公司人力資源部培訓(xùn)中心組織培訓(xùn)及配備，培訓(xùn)中心可采取社會(huì)招聘、學(xué)校輸送及培訓(xùn)取證合格后上崗等方式。培訓(xùn)渠道頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告24一方面可采取聯(lián)合辦學(xué)、委托培養(yǎng)的渠道，培養(yǎng)優(yōu)秀的管理、技術(shù)人員；另一方面與職業(yè)技術(shù)學(xué)校和職工培訓(xùn)中心聯(lián)合，使之成為企業(yè)員工培訓(xùn)基地。培訓(xùn)方式高層管理人員定期脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，不斷學(xué)習(xí)最先進(jìn)的管理理論和理念，結(jié)合實(shí)際運(yùn)用到工作中。加強(qiáng)人員交流，組織管理干部、技術(shù)人員和技術(shù)工人到國(guó)內(nèi)外先進(jìn)企業(yè)輪訓(xùn)，開(kāi)展員工崗位技術(shù)培訓(xùn)和安全質(zhì)量等專項(xiàng)培訓(xùn)。四、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防項(xiàng)目產(chǎn)品為太陽(yáng)能熱水器，使用原料為金屬零部件及玻璃，項(xiàng)目火災(zāi)分類為戊類。新增建筑物耐火等級(jí)為二級(jí)，抗地震烈度按 7 度設(shè)防。項(xiàng)目中一廠區(qū)為原有廠區(qū)，本項(xiàng)目不改變?cè)械目倛D布局。二廠區(qū)為新建廠區(qū)，各建筑物之間均有消防通道。一廠區(qū)為原有廠區(qū)，已有消防設(shè)施。消防給水按低壓制設(shè)計(jì)。設(shè)有 1 支室外消防水栓。消防水源為市政工業(yè)水源，水壓不低于 DN100。二廠區(qū)為新建廠區(qū)。本項(xiàng)目亦擬采用低壓制消防給水設(shè)計(jì)。水源為市政工業(yè)水源，水壓不低于 ，進(jìn)廠給水管徑 DN100，廠區(qū)設(shè) 1 支室外消防水栓，室內(nèi)按消防規(guī)范設(shè)置內(nèi)消防水栓。頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告25五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排與招投標(biāo)（一）建設(shè)進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期定位 年，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排見(jiàn)下表。表 71 建設(shè)進(jìn)度表建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃（季度）序號(hào) 工作階段1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 編制可研報(bào)告2 初步設(shè)計(jì)3 施工圖設(shè)計(jì)4 施工招標(biāo)5 施工6 設(shè)備招標(biāo)7 設(shè)備訂購(gòu)、安裝、調(diào)試8 竣工驗(yàn)收9 試生產(chǎn)、投產(chǎn)（二）招投標(biāo)方案照國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定要求，本項(xiàng)目在施工、設(shè)備采購(gòu)等方面需要進(jìn)行招標(biāo)，方案如下：頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告26表 72 招標(biāo)方案項(xiàng)目 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 招標(biāo)估算金額施工 全部招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開(kāi)招標(biāo) 7000 萬(wàn)元設(shè)備采購(gòu) 全部招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開(kāi)招標(biāo) 3700 萬(wàn)元第八章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)本投資為某流體控制（某）有限公司“頂水分體式太陽(yáng)能制熱系統(tǒng)”項(xiàng)目可研報(bào)告的估算。土建工程按類似構(gòu)建物及建筑物造價(jià)指標(biāo)估算。工藝設(shè)備國(guó)產(chǎn)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價(jià)格估算，并計(jì)算了設(shè)備的運(yùn)雜費(fèi)、基礎(chǔ)費(fèi)和安裝費(fèi)。他工程費(fèi)用其他工程費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目情況估算。頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告27本預(yù)備費(fèi)按 7%計(jì)算二、投資估算按投資構(gòu)成劃分：表 81 本項(xiàng)目投資估算構(gòu)成表序號(hào) 名稱 投資額 占建設(shè)投資比例1 土建工程 1400 萬(wàn) 47%3 設(shè)備費(fèi)用 860 萬(wàn) 29%5 基本預(yù)備費(fèi) 740 萬(wàn) 24%6 總計(jì) 3000 萬(wàn) 100%三、資金計(jì)劃項(xiàng)目總投資估算值為 3000 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 1400 萬(wàn)元，設(shè)備投資 860 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 740 萬(wàn)元。企業(yè)自籌資金 3000 萬(wàn)元。根據(jù)項(xiàng)目初步實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，本項(xiàng)目為 年建設(shè)期。頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告28第九章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目實(shí)施后,年銷售收入為 38721 萬(wàn)元。年銷售收入為不含稅。增值稅率為 17%，產(chǎn)品銷售稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅額的 7%，教育費(fèi)附加按增值稅額的 4%估算。項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年，其中建設(shè)期為 年。與本項(xiàng)目相關(guān)的固定資產(chǎn)投資 3000 萬(wàn)元，參與本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。一、生產(chǎn)成本與費(fèi)用估算原材料及燃料動(dòng)力消耗、工資及附加費(fèi)根據(jù)公司提供的基礎(chǔ)資料估算。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)采用平均法計(jì)算，殘值率為 5%，綜合折舊年限為 25 年。頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告29二、其他銷售費(fèi)用其他管理費(fèi)用和其他制造費(fèi)用均列入其他費(fèi)用中。本項(xiàng)目的生產(chǎn)成本與費(fèi)用估算為 32780 萬(wàn)元（計(jì)算期為 年） 。其中固定成本為 10804 萬(wàn)元，可變成本為 21934 萬(wàn)元，年經(jīng)營(yíng)成本為 32738 萬(wàn)元。詳見(jiàn)固定資產(chǎn)折舊與攤銷費(fèi)用估算表（附表 4） 、 （生產(chǎn)成本與費(fèi)用估算表（附表 5） 。三、利潤(rùn)及分配年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額估算為 5791 萬(wàn)元（計(jì)算期為 年） 。所得稅及盈余公積金分別按 25%、15%估算。詳見(jiàn)損益表（附表 6） 。四、盈利能力分析投資利潤(rùn)率 32%；投資利稅率為 40%；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 32%投資回收期為 年。五、不確定性分析（一）盈虧平衡分析當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 63%時(shí)，項(xiàng)目即可保本，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（二）敏感性分析敏感性分析:項(xiàng)目效益對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本的變化較敏感，建議企業(yè)在加強(qiáng)產(chǎn)品的成本管理的同時(shí)，高度重視開(kāi)發(fā)及市場(chǎng)銷售頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告30工作，以達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期效益。綜上分析與測(cè)算，得出主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入（不含稅） 38721 萬(wàn)元；年實(shí)現(xiàn)增值稅額 1366 萬(wàn)元；年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售稅金及附加 150 萬(wàn)元；年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 5791 萬(wàn)元；投資利潤(rùn)率 32%投資利稅率 40%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 32%投資回收期 年；第十章 社會(huì)效益分析目前隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，城市化改造和新城市化建設(shè)的速度空前高漲，預(yù)測(cè)到 2020 年我國(guó)將有 6 億多居民入住或重新入住新城市化集合式住宅，對(duì)熱水器的需求達(dá) 億臺(tái)套，由于“頂水式分體太陽(yáng)能熱水系統(tǒng)”除了具有節(jié)能、環(huán)保，以及高制熱效率、高投資效益比的特性外，還具備了電、燃?xì)鉄崴鞯陌惭b方便、安全耐用，連續(xù)使用熱水和即開(kāi)即熱的基本特性。從而使太陽(yáng)能熱水器可以實(shí)現(xiàn)最大限度的取代電、燃?xì)鉄崴?，具有極其廣闊的市場(chǎng)空間；即使僅按熱水器市場(chǎng) 15%的份額計(jì)算，在未來(lái) 10 年間， “頂水式分體太陽(yáng)能熱水系統(tǒng)”的銷售總量就可達(dá) 3450 萬(wàn)臺(tái)套，以平均頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告31每臺(tái)套價(jià)格 4200 元計(jì)，10 年內(nèi)僅僅在國(guó)內(nèi)民用建筑應(yīng)用中，其生產(chǎn)總值就可近 1500 億元人民幣；同時(shí)，10 年間可累計(jì)節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤 億噸，累計(jì)節(jié)約能耗費(fèi)用 1280 億元人民幣，累計(jì)減少溫室氣體排放 4 億噸 CO2。如果我省能夠強(qiáng)制推廣該產(chǎn)品，項(xiàng)目啟動(dòng)3年后，至2022年僅在遼寧地區(qū)市場(chǎng)年銷售額度就可高達(dá)35億元人民幣，至2020年銷售額度累計(jì)可達(dá)350億元人民幣；每年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤400萬(wàn)噸，年節(jié)約能耗費(fèi)用32億元人民幣，年減少溫室氣體排放1030萬(wàn)噸CO 2。由此可見(jiàn)，隨著能源的短缺、能源原料價(jià)格的上漲，以“頂水分體式太陽(yáng)能熱水器”最大限度的取代燃?xì)狻㈦姛崴魉鶐?lái)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都是極其巨大的。第十一章 結(jié)論與建議 為了滿足國(guó)內(nèi)熱水器行業(yè)的發(fā)展需要，同時(shí)也是為了增強(qiáng)企業(yè)自身的實(shí)力和提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，某流體控制（某）有限公司提出的“頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目是十分必要的，產(chǎn)品前景好。在工藝設(shè)備配置上，選用國(guó)產(chǎn)先進(jìn)加工設(shè)備，節(jié)約投資，同時(shí)也促進(jìn)了國(guó)產(chǎn)裝備制造業(yè)的發(fā)展。該項(xiàng)目實(shí)施后，將使熱水器行業(yè)產(chǎn)生巨大的結(jié)構(gòu)調(diào)整，會(huì)使該行業(yè)領(lǐng)域產(chǎn)生一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。目前，我國(guó)太陽(yáng)能熱水器行業(yè)發(fā)展很快，產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，建議企業(yè)密切關(guān)注市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，同頂水分體式太陽(yáng)能熱水器（系統(tǒng)）項(xiàng)目可研報(bào)告32時(shí)做好知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。