財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)與工作內(nèi)容-資料下載頁
2025-08-03 06:51本頁面
【正文】 業(yè)的程序。規(guī)定采購貨物驗(yàn)收入庫的程序。規(guī)定采購貨款支付的程序。（七）生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有： 規(guī)定生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。規(guī)定生產(chǎn)（存貨）業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。規(guī)定存貨保管、領(lǐng)用、盤點(diǎn)的程序。規(guī)定成本核算對象、成本項(xiàng)目和成本核算方法。規(guī)定生產(chǎn)費(fèi)用分?jǐn)偡椒?、完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品成本分?jǐn)偡椒?。?guī)定成本分析與考核的程序。（八）銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有： 規(guī)定銷售業(yè)務(wù)的職務(wù)分離要求。規(guī)定銷售業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。規(guī)定銷售定價(jià)的決策程序。規(guī)定賒銷的授信程序。規(guī)定銷售合同訂立、發(fā)貨、開票、收款的程序。規(guī)定應(yīng)收帳款記錄、分析、催收、考核的程序。規(guī)定應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備及其處置的程序。規(guī)定銷售票據(jù)領(lǐng)用、保管、檢查和注銷的程序。規(guī)定銷貨退回核準(zhǔn)、貨款償付、責(zé)任追究的程序。規(guī)定銷售費(fèi)用內(nèi)容、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付方式和分析考核的程序。（九）擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制程序，主要內(nèi)容有： 規(guī)定擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。規(guī)定擔(dān)保條件和方式。規(guī)定擔(dān)保申請、受理、評估、審批、簽約的程序。規(guī)定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范及動態(tài)跟蹤的程序。規(guī)定擔(dān)保責(zé)任追究及處罰的程序。五、參與重大經(jīng)濟(jì)活動的研究和決策財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)參與公司董事會、經(jīng)理層對重大經(jīng)濟(jì)活動的研究和決策。（一）參與公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和資源計(jì)劃長期發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展方向。業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和實(shí)現(xiàn)方式。物流、資金流、信息流、人力資源、技術(shù)、市場等資源配置和管理。（二）參與公司重大投資、籌資活動決策重大投資、籌資項(xiàng)目的可行性研究。重大投資、籌資項(xiàng)目的談判。重大投資、籌資項(xiàng)目合同文本的審查。（三）參與公司資產(chǎn)重組的決策兼并與收購。股權(quán)置換。資產(chǎn)置換。債務(wù)重組。（四）參與公司其他決策重大經(jīng)營交易。重大資金調(diào)動。 重大資產(chǎn)處置。 增資擴(kuò)股計(jì)劃。股利政策。 6 、重大經(jīng)濟(jì)訴訟。報(bào)酬與激勵政策。六、組織內(nèi)部審計(jì)工作財(cái)務(wù)總監(jiān)在公司董事會或經(jīng)理層的領(lǐng)導(dǎo)下組織內(nèi)部審計(jì)工作。（一）組織日常內(nèi)部審計(jì)工作財(cái)務(wù)收支審計(jì)，評價(jià)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性。業(yè)務(wù)經(jīng)營審計(jì)，評價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性和有效性。管理制度審計(jì)，評價(jià)管理制度的健全性和有效性。（二）組織專題內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)濟(jì)舞弊審計(jì)。經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)審計(jì)。離任審計(jì)。其他專題審計(jì)。七、財(cái)務(wù)總監(jiān)雙向工作報(bào)告制度財(cái)務(wù)總監(jiān)在履行其職責(zé)時(shí)應(yīng)向公司董事會和經(jīng)理層雙向報(bào)告工作。(一）定期報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)年度工作計(jì)劃報(bào)告。財(cái)務(wù)總監(jiān)中期工作進(jìn)度報(bào)告。財(cái)務(wù)總監(jiān)年終工作總結(jié)報(bào)告。（二）臨時(shí)報(bào)告涉及財(cái)務(wù)會計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。涉及經(jīng)營活動風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。涉及管理工作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。涉及單位其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告。八、要深入到管理的第一線，與領(lǐng)導(dǎo)和各單管理人員，完成蕙事長、公司董事會交辦的其他事務(wù)。 完美DOC格式整理
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